Кредитование физических лиц

 

СОДЕРЖАНИЕ

 

ВВЕДЕНИЕ…………………………………………………………………..3

1.ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ

БАНКОВСКОГО КРЕДИТОВАНИЯ……………………………………....5

1.1.Сущность банковского кредитования и его принципы………………..5

1.2.Современные виды кредитования малого бизнеса…………………...10

1.3.Методы оценки кредитоспособности заемщика……………………...14

2. АНАЛИЗ ПРАКТИКИ КРЕДИТОВАНИЯ МАЛОГО БИЗНЕСА……23

2.1.Современная динамика  и основные проблемы кредитования 

малого бизнеса……………………………………………………………...23

2.2. Процедура выдачи кредита ИП Колчанову В.И……………………..35

        2.3. Пути совершенствования банком кредитования малого

Бизнеса………………………………………………………………………43

ЗАКЛЮЧЕНИЕ……………………………………………………………..48

СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ………………………52

ПРИЛОЖЕНИЯ

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

ВВЕДЕНИЕ

 

Наличие развитого  сектора малого бизнеса является обязательным условием успешного функционирования национальной экономики. Владельцы  малых предприятий составляют основу среднего класса общества, который  служит гарантом стабильного развития государства.

Малый бизнес проник во все сферы производства, обслуживания, сервиса, науки и стал неотъемлемой частью экономики России. Малые предприятия  выполняют ряд важнейших социально-экономических  функций, таких, как обеспечение  занятости, формирование конкурентной среды, увеличение налоговой базы, поддержание  социальной стабильности, а также  могут произвести ряд товаров, заменяющих импортируемые.

Малый бизнес выполняет  важную функцию и в формировании инновационной экономики, инвестируя средства в становление новых  направлений науки и техники. В настоящее время перед Российской Федерацией остро стоит задача диверсификации национальной экономики с акцентом на развитие обрабатывающих и высокотехнологичных  отраслей. Нынешняя сырьевая ориентация страны приводит к сильной зависимости  отечественного хозяйства от мировой  конъюнктуры цен, не позволяя тем  самым рассчитывать на планомерный  рост в будущем. Создание развитого  сектора малого бизнеса приведет к увеличению числа наукоемких предприятии, укрепит инновационный вектор развития российской экономики, будет способствовать структурной перестройке народного  хозяйства.

В условиях развития рыночной системы страны одним из важнейших вопросов при создании и функционировании малого предприятия  является определение источника  финансирования основного и оборотного капитала. Но заимствование необходимых  сумм является существенной проблемой.

Сегодня достаточно широко распространено мнение о неразвитости малого бизнеса в России по сравнению  со странами Евросоюза. Однако подобные оценки не совсем корректны с точки зрения методики анализа и расчетов. Согласно российскому законодательству к субъектам малого бизнеса (предпринимательства) относятся малые предприятия в форме юридических лиц, частные предприниматели и фермерские хозяйства. При этом эксперты в своих расчетах, как правило, оперируют лишь малыми предприятиями в форме юридических лиц, сильно занижая тем самым значения показателей развития малого бизнеса.

Тема данной курсовой работы актуальна, так как развитие малого бизнеса в наше время происходит ускоренными темпами и в связи с этим кредитование малого бизнеса является перспективным направлением банковского кредитования благодаря большому спросу предпринимателей.

Цель данной курсовой работы – изучить методику и практику кредитования малого бизнеса на примере  ОАО «Сбербанк России». Объектом исследования является кредитование малого бизнеса.

Исходя из целей  работы необходимо решить следующие  задачи:

1. Охарактеризовать сущность банковского кредитования и его принципы;
2. Дать анализ современным видам кредитования малого бизнеса
3. Рассмотреть методы оценки кредитоспособности заемщика;
4. Проанализировать современную динамику и основные проблемы кредитования малого бизнеса;
5. Описать процедуру выдачи кредита ИП Колчанову В.И.
6. Раскрыть пути совершенствования банком кредитования малого бизнеса.

Курсовая работа написана на основе шестнадцати источников, включающих в себя учебно-методическую литературу по кредитованию малогобизнеса, статьи в экономических журналах, интернет – источники и материалы производственной практики.

 

 

1.ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ  БАНКОВСКОГО КРЕДИТОВАНИЯ 

 

1.1.Сущность банковского  кредитования и его принципы 

 

Кредит имеет денежную природу. Выступает в качестве формы разрешения противоречия между накоплением временно свободных денежных средств у одних экономических субъектов и потребностью в них у других. Условием существования кредита является наличие крупного фонда денежных средств – ссудного капитала (ссудного фонда). Кредит – есть форма движения ссудного капитала (фонда).¹

Кредит происходит от латинского «kreditum» (ссуда, долг). Также  он переводитсякак «верую», «доверяю». В широком смысле слова, с юридической  и экономической точекзрения, кредит — это сделка (договор) между юридическими или физическими лицами озайме, или  ссуде. Один из партнеров (ссудодатель, кредитор) предоставляет другому(ссудополучателю, заемщику) деньги (имущество) на определенный срок с условием возврата эквивалентной  стоимости, как правило, с оплатой  этой услуги в виде процента.

Как экономическая  категория кредит представляет собой  определенный видобщественных отношений, связанных с движением стоимости (в денежнойформе)(Таблица 1.1).Это движение предполагает передачу денежных средств — ссуды на время, причем за ссудополучателем сохраняется право собственности. Сущность кредита как экономической категории раскрывается в функциях. Они имеют объективный характер иотражают его взаимодействие с внешней сферой.²

 

 

 

Таблица 1.1.

Различия  кредитных и денежных отношений³

Денежные отношения	Кредитные отношения
Состав участников
Отношения между продавцом и покупателем, между получателем и их плательщиком. Стоимость совершает встречные  движения: товар переходит от продавца к покупателю, а деньги – от покупателя к продавцу.	Отношения между кредитором и заёмщиком. Стоимость не совершает встречного движения, она переходит от кредитора  к заёмщику и по истечении срока  возвращается к владельцу.
Срок оплаты
Деньги выполняют функцию средства платежа немедленно.	Отсрочка платежа за товар. Платеж - элемент движения стоимости на началах возвратности. Кредит проявляет  свою сущность не в платеже, а в  самом факте отсрочки платежа.
Потребительская стоимость
Деньги в своей потребительской  стоимости обладают способностью превращения  в продукт любого вида овеществленного  труда.	Кредитор и заёмщик проявляет  заинтересованность в предоставлении и получении стоимости на определённое время.
Форма движения стоимости
Товар становится деньгами только в  том случае, если он выделился из товарного мира и стал эквивалентом.	В кредите не обязательно предоставлять  товар, ставший всеобщим эквивалентом.

 

В экономической  теории выделяются следующие функции  кредита: перераспределительная, контрольная, экономии издержек обращения, замещения  наличныхденег кредитными, ускорения  концентрации капитала и стимулирующая.

1. Перераспределительная  функция. В условиях рыночной  экономики кредит перемещает  денежный капитал (разные товарно-материальные  ценности) из одних сфер хозяйственной  деятельности в другие, обеспечивая  последним более высокую прибыль.Этот  перераспределительный процесс  затрагивает не только стоимость  валового продукта и национального  дохода, но также в отдельные  периоды и национального богатства.

Кредит выступает  стихийным регулятором на макроэкономическом уровне, перераспределяя стоимость, временно высвобожденную между отраслями, территориями.

В особых случаях  перераспределительная функция  может вызвать диспропорциональность  структуры рынка. Именно это произошло  в России, когда капитал с помощьюкредитной системы перетек из сферы производства в сферу обращения, причем такойперелив принял угрожающие размеры.

2. Контрольная  функция. Проявляется в контроле  каждым участником кредитнойсделки  выполнения своих обязательств  и соблюдения принципов кредитования.

3. Функция экономии  издержек обращения. Мобилизуя  временно высвобождающиесясредства  в процессе кругооборота промышленного  и торгового капитала, кредит  даетвозможность восполнить недостаток  собственных финансовых ресурсов  у отдельных предприятий. Предприятие  нередко обращается к кредиту,  чтобы обеспечить себя нужным  количеством оборотных средств.  В результате ускоряется оборачиваемость  капитала у хозяйствующего субъекта. В целом обеспечивается экономия  общих издержек обращения.

4. Функция замещения  наличных денег кредитными. Кредит  ускоряет не только товарное, но и денежное обращение, вытесняя  из него наличные деньги. В  сфере денежногообращения возникают  такие кредитные инструменты,  как векселя, банкноты, чеки, банковские  карты. В результате замены  наличных денег безналичными  операциями упрощается механизм  экономических отношений на рынке,  ускоряется денежный оборот.

5. Функция ускорения  концентрации капитала. Развитие  производства сопровождается процессом  концентрации капитала. Заемный  капитал дает возможность предпринимателю  расширить масштабы производства  и получить дополнительную прибыль.  Несмотря на необходимость платить  проценты за кредит, привлечение  капитала на условиях займа  всегда выгодно. Сосредоточение  капитала, даже в небольших масштабах,  приводит к положительным экономическим  результатам.

6. Стимулирующая  функция. Кредитные отношения,  предполагающие возврат временно  позаимствованной стоимости с  приращением в виде процента, побуждают заемщика к более  рациональному использованию ссуды,  к более рациональному ведению  хозяйства.⁴

Кредитные отношения  в экономике базируются на определенной методологической основе, одним из элементов которой выступают  принципы, строго соблюдаемые при  практической организации любой  операции на рынке ссудных капиталов.

К принципам кредитования относятся:

1. возвратность;

2. срочность;

3. обеспеченность;

4. платность;

5. целевое назначение.

Рассмотрим подробнее  каждый из принципов.

1. Возвратность  означает, что средства должны  быть возвращены, а экономической  основой возврата служат непрерывность  кругооборота средств и их  наличие к сроку возврата ссуды.  Кредит как определенная система  экономических отношений отличается  от других денежных отношений  тем, что здесь движение денег  происходит на условиях возвратности. Следовательно, в данном принципе  заключена сущность кредитных  отношений: ссуда возвратна и  важно обеспечить возврат средств  в установленный срок.

2. Срочность кредитования  представляет собой необходимую  форму достижения возвратности  кредита. Принцип срочности означает, что кредит должен быть не  просто возвращен, а возвращен  в строго определенный срок, т.е.  в нем находит конкретное выражение  фактор времени. И, следовательно,  срочность есть временная определенность  возвратности кредита. Срок кредитования  является предельным временем  нахождения ссуженных средств  в хозяйстве заемщика и выступает  той мерой, за пределами которой  количественные изменения во  времени переходят в качественные. Если нарушается срок пользования  ссудой, то искажается сущность  кредита, он теряет свое подлинное  назначение.

3. Обеспеченность  ссуд как принцип кредитной  сделки показывает, что имеющиеся  у заемщика имущество, ценности, недвижимость или солидный гарант  позволяют кредитору иметь уверенность  в том, что возврат ссуженных  средств будет обеспечен в  срок. Данный принцип подразумевает  реальное обеспечение предоставленных  заемщику ссуд различными видами  имущества или обязательствами  сторон. В качестве обеспечения  своевременного возврата ссуды  кредиторы по договору принимают  в залог поручительство и обязательства  в других формах, принятых практикой.