Кредитование физических лиц

Нельзя забывать и о  том, что в сфере малого бизнеса  как нигде требуется дифференцированный подход к оценке кредитоспособности. Если торговой фирме кредит нужен, как  правило, для пополнения оборотных  средств, то производственной или строительной — на развитие или реализацию достаточно долгосрочного проекта. Есть и многопрофильные  малые предприятия.

Учитывая эти особенности, инструкция предусматривает создание специального резерва по портфелю однородных требований (незначительных по объему), размер которого банк вправе определять самостоятельно — на основе мотивированного  суждения о достаточности резерва  для покрытия потерь.

Сумма кредитов, выданных субъектам  малого предпринимательства, Сбербанком России сегодня несколько выше по сравнению с прошлыми годами (Таблица 2.2).

 

 

 

 

 

 

Таблица 2.2.

Информация  по объему выданных кредитов малому и  среднему бизнесу Сбербанком России за период 2011-2012 гг.

Период	Объем выданных кредитов малому и среднему бизнесу (млн. руб.)	Изменение (%)	Портфель выданных кредитов малому и  среднему бизнесу (млн. руб.)	Изменение (%)
I-ое полугодие 2012г.	333 037.06	4,81	1013072,3	11,24
I-ое полугодие 2011г.	317 738.40	34,18	910 739.04	45,78
I-ое полугодие 2010г.	209213,55	9,13	493865	4,88

Источник: составлено автором

Сбербанк является крупнейшим игроком рынка  с большим отрывом  от других участников, как по объему портфеля, так и по объему выданных кредитов. К тому же финансовое состояние банка можно охарактеризовать как стабильное (Таблица 2.3).

 

 

 

 

 

 

 

Таблица 2.3.

Результаты оценки финансового  состояния ОАО «Сбербанк России»

Показатель	За 2012 год (млрд. руб.)	За 2011 год (млрд. руб.)	Изменение	За четвертый квартал 2012 года (млрд. руб.)	За четвертый квартал 2011 года (млрд. руб.)	Изменение
Операционные доходы до создания резервов под обесценение кредитного портфеля	920,8	736,3	25,1%	262,5	199,7	31,4%
Операционные расходы	-451,4	-341,8	32,1%	-144,1	-107,1	34,5%
(Создание) / восстановление  резерва под обесценение кредитного  портфеля	-21,5	1,2	-1891,7%	-10,9	-15,6	-30,1%
Чистая прибыль	347,9	315,9	10,1%	85,1	60,1	41,6%
Совокупный доход	393,6	309,0	27,4%	103,0	95,1	8,3%
Прибыль на обыкновенную акцию (в рублях)	15,74	14,59	7,9%	3,63	2,79	30,1%

Источник: составлено автором.

Несмотря на значительное улучшение кредитования малого бизнеса, для субъектов малого бизнеса и предпринимательства все еще не решены проблемы, которые тормозят инвестиционную деятельность малого бизнеса. Это недостаточность залогового обеспечения. Для многих предпринимателей, а особенно для начинающих и работающих на селе, кредиты банка практически недоступны и прежде всего потому у этой категории предпринимателей нет достаточного обеспечения. Они при любых программах банка, какими бы они не были сегодня, не получит кредит и особенно для проекта на селе. Распределение кредитных рисков между банками и государством, как показывает опыт, является более эффективным, единственный механизм доступа для малых предпринимателей к ресурсам банка.Государство может стимулировать банки к предоставлению финансирования малым предприятиям и сделать целевое кредитование посильным для малого бизнеса только тогда, когда само начнет частично гарантировать эти инвестиции.

При отсутствии гарантий банки  вынуждены переносить кредитные  риски на увеличение процентной ставки по займу.

В развитых странах Европы и Америки, Азиатско-Тихоокеанского региона доля малого бизнеса в  национальном ВВП составляет 50-60%. Два  из трех новых рабочих мест здесь  создаются именно малым и средним  предпринимательством. В России вклад  малого бизнеса в ВВП - 12-14%. Из числа  всех хозяйствующих субъектов России лишь 10% приходится на малые предприятия  и 53,6% - на ПБОЮЛ.

Что касается отраслевой структуры- вРоссии промышленный сегмент отечественного малого предпринимательства составляет 13,3%, науки и научного обслуживания 2,5%. И это на фоне 50% малого бизнеса, работающего в сфере торговли. Производственный сегмент малого бизнеса  сконцентрирован в крупных городах и большей частью - в центре России. Регионы же оказываются абсолютно выключенными из этого процесса. Да и основной капитал также обращается в замкнутом цикле крупных экономических центров Москвы, Санкт-Петербурга, крупных городов ЦФО.

Одной из проблем, что тормозят развитие малого бизнеса в нашей  стране, является недофинансирование. Налицо проблема получения кредитов в банках. Считается, что рынок  банковских кредитов для малого бизнеса  используется на 2-3%, не более.

По официальным данным, и по данным совместного исследованияспрос  на микрокредиты сегодня удовлетворен примерно на 10-15%, что существенно  ситуации не меняет.

Наиболее развитые страны мира уделяют вопросу доступа  малых предприятий к финансовым ресурсам огромное внимание. В США  действенную помощь малым предприятиям в получении кредитов и гарантированных  займов оказывает Администрация  по делам малого бизнеса. Это –  бесплатные информационные услуги, повышение  заинтересованности в предоставлении кредитов малым фирмам с помощью  государственных гарантий в размере  до 90% заемного капитала.

В Великобритании, где основными  источниками финансирования малого бизнеса служат сбережения частных  лиц и банковские кредиты, государственная  политика направлена на то, чтобы заинтересовать коммерческие банки в кредитовании малого и среднего бизнеса. В результате 90% операционного пространства малого бизнеса контролируют четыре крупнейших британских банка.¹³

Таким образом, значимость изучения проблемы малого предпринимательства  усиливается тем, что именно ему, как подчеркивают многие экономисты, менее всего повезло в отношении  государственной и иной поддержки. Недооценка малого предпринимательства, игнорирование его экономических  и социальных возможностей в течении  почти всего периода реформ могут быть расценены, как крупный, стратегический просчет, чреватый дальнейшим углублением кризиса российской экономики в целом.

По мнению специалистов Сбербанка  сложно преодолимой преградой развитию кредитования малого предпринимательства  является отсутствие «прозрачности» ведения  делового оборота, вследствие наличия  больших возможностей у заемщиков  данной категории по так называемому  самостоятельному регулированию размера  налогового бремени (оптимизация налогообложения).

Также важной проблемой является невысокая экономическая эффективность  в соотношении с издержками на развитие данного вида кредитования.

Стимулировать его могут  несколько факторов: наличие большого пласта компаний, которые ведут прозрачную и достоверную систему финансового  учета, эффективность судебной системы  по взысканию долгов как с юридических  лиц, так и с физических лиц.. Все  это позволит применять банкам более  технологически оправданные подходы  при продаже кредитов

Это приводит к тому, чтомногие  предприятия и предпринимателивыпадаютзарамкикритериев  анализа стандартныхбанковских  методик, по которым определяется финансовая надежность. Кроме того, убольшинства представителей малого бизнеса, обращающихся закредитами, отсутствует имущество, достаточное для обеспечения  возврата ссуды, либо имеющееся имущество  является неликвидным. Низкая подготовка руководителей и главных бухгалтеров  предприятий зачастую приводит к  невыгодности использования.

Также в Сбербанке отмечают, что серьезной проблемойкредитования  малого бизнеса являетсянизкий уровень  образования самих предпринимателей и,соответственно,низкий уровень обоснования  бизнес-планов.

Одной из основных проблем, с которыми сталкиваются банки прикредитовании  проектов малого бизнеса, является недостаточность  обеспечения кредита.В условиях отсутствияпрактики гарантирования подобных проектов со стороны государственных, уполномоченных организаций стает  вопрос о том,рассматривать такие  проекты вообще или нет.

Вместе с тем сделка,зависящая  только от успеха принудительного осуществления  залоговых прав,является неудачной, при большом удельном весе подобных кредитов банк может серьезноухудшить показатели ликвидности.

И в том и другом случаях  хорошо проведенный проект (наряду с использованием частичного или  полного залогового обеспечения) является самой лучшей гарантией исполнения кредитных обязательств заемщиков.

Принимая по хорошему проекту  обеспечение лишь в части суммы  кредита,банк по сути осуществляет проектное  финансирование, принимая на себя не только кредитные, но и проектные риски. Естественно, что банк должен компенсировать их, требуя повышенной процентной ставки по кредитам, дополнительной документации по проекту, комиссии при участии  в подготовке (анализе) проекта.

В схеме проектного финансированиябанк может выступать не только как  кредитор, но и как консультант, гарант и т.д.¹⁴

 

2.2.Процедура выдачи кредита ИП КолчановуВ.И.

 

ИП КолчановВ.И. обратился в Сектор кредитования малого бизнеса для получения кредита на сумму 1 000 000 рублей на срок 3 года под 19,5% годовых.

Для получения кредита  в банк предоставляются следующие  документы:

1. Заявление на получение кредита. (Приложение 1)

2. Сведения о руководителях  Заемщика - юридического лица, имеющих  право подписи финансовых документов.

3. Анкета Заемщика.(Приложение 2)

4. Анкета Поручителя/Залогодателя.

5. Правоустанавливающие  документы: 

Физические лица, осуществляющие индивидуальную предпринимательскую  деятельность: 

      - документ  о государственной регистрации  индивидуального предпринимателя, 

      - общегражданский  паспорт, 

      - лицензии 

      - карточка  с образцом подписи предпринимателя 

6. Финансовые документы: 

Заемщики, не ведущие стандартную  бухгалтерскую отчетность, предоставляют:

  налоговую декларацию  за последние 4 отчетных (налоговых)  периода 

  книги  учета доходов  и расходов  и/или  кассовые  книги и/или, документы, заменяющие  их,  за  12 последних месяцев; 

  Справка об открытых  расчетных счетах (выдается налоговым  органом);

  При наличии счетов  в других банках - справки банков  об: 

-  о суммарных ежемесячных  оборотах по расчетным и текущим  валютным счетам за последние  6 месяцев; 

- об остатках денежных  средств на расчетных и текущих  валютных счетах и наличии  ограничений на распоряжение  денежными средствами, находящимися  на указанных счетах (картотека  №2);

- о наличии или отсутствии  ссудной задолженности с указанием  обеспечения по кредитам; 

  Заявление о наличии/отсутствии  поручительств и/или предоставленном  имущественном  залоге по обязательствам  третьих лиц (в произвольной  форме);

  Кредитная история  в других коммерческих банках (при ее наличии).

  Копии договоров (контрактов) с контрагентами по бизнесу  (при их наличии).

  Справка об имущественном  положении и текущих обязательствах (Приложение 3)

  Справка о произведенных расходах.

  Справка о полученных  доходах/произведенных расходах (Приложение  4)

Заемщики, ведущие стандартную  бухгалтерскую отчетность, предоставляют: 

  бухгалтерская отчетность  за  4  последних отчетных даты  в полном объеме, составленная  в соответствии с требованиями  Минфина России, заверенная подписью  руководителя и печатью Заемщика,

с приложением следующих  расшифровок:

-  Справка об открытых  расчетных счетах (выдается налоговым  органом);

-  При наличии счетов  в других банках - справки банков  об: 

-  о суммарных ежемесячных  оборотах по расчетным и текущим   валютным счетам за последние  6 месяцев; 

- об остатках денежных  средств на расчетных и текущих  валютных счетах и наличии  ограничений на распоряжение  денежными средствами, находящимися  на указанных счетах;

- о наличии или отсутствии  ссудной задолженности с указанием  обеспечения по кредитам; 

  Заявление о наличии/отсутствии  поручительств и/или предоставленном  имущественном залоге по обязательствам  третьих лиц (в произвольной  форме);

  Кредитная история  в других коммерческих банках (при ее наличии).

  Копии договоров (контрактов) с контрагентами по бизнесу  (при их наличии) 

7. Документы по предоставляемому  обеспечению, подтверждающие право  собственности и оплату 

Кредитный работник имеет  право запросить у Заемщика любую  другую информацию, касающуюся его  финансового положения и хозяйственной  деятельности, учредительных документов.¹⁵

Кредитный работник определяет принадлежность клиента к субъекту малого предпринимательства согласно ФЗ «О государственной поддержке  малого предпринимательства в РФ»  от 24.07.2007 №209-ФЗ.