Оценка эффективности инвестиционного проекта открытие фитнес - центра на базе гостиницы «Вознесенская слобода в г. Владимир

 

2.1 Потребители фитнес – услуг и их сегментация

Сегментированием называют процесс условного разделения потребителей товаров или услуг на группы, отличающиеся устойчивыми признаками или реакцией на предложения.

Сегментированием пользуются для понимания того, какие из потребителей являются для предприятия наиболее важными для укрепления его позиций.

Потребителей фитнес - услуг можно условно разделить  на следующие группы (сегменты):

• Молодежь

Молодые люди – девушки  и юноши в возрасте от 16 до 23 лет.

Стиль жизни – активный - обучение, совмещают работу и учебу.

Уровень доходов - либо собственные  доходы отсутствуют (помощь родителей), либо низкий или средний.

Удовлетворяемая потребность  – активный отдых, общение.

• Люди среднего возраста

Активные мужчины и  женщины в возрасте от 24 до 45 лет.

Стиль жизни – активные, постоянно работающие люди, в большинстве случаев семейные, имеют детей.

Уровень доходов –  стабильно высокий.

Удовлетворяемая потребность  – активный отдых, расслабление после  трудового дня, поддержание физической формы.

Мужчины – предпочитают занятия на тренажерах.

Женщины – различные  виды групповых тренировок (аэробика, пилатес, танцы и т.п.)

• Корпоративные клиенты

Работники фирм, которым  в качестве бонусов предоставляется  посещение фитнес – клуба.

Стиль жизни - постоянно  работающие люди, в большинстве случаев семейные, имеют детей.

Уровень доходов –  средний.

Удовлетворяемая потребность  – общение, поддержание физической формы.

• Туристы

Постоянно занимающиеся фитнесом люди, проводящие много времени  в командировках, иностранные туристы. Средний возраст от 25 до 50 лет.

Стиль жизни – активный, постоянные перемещения.

Уровень доходов –  высокий.

Удовлетворяемая потребность  – поддержание физической формы, активный отдых.

Структура потребителей представлена на рисунке 1.

Рисунок 1. Сегментация потребителей фитнес – услуг

 

 

Замер спроса и оценка целевых рынков

Определим емкость сегментов (количества потенциальных потребителей и объем продаж).

Численность населения  города Владимир на 2013 год составляет 348 520 человек. Из них 60% находятся в  трудоспособном возрасте – то есть 209 112 человек. По данным статистики известно что лишь около 7% из низ регулярно занимаются фитнесом – то есть около 24 396 человек.

Численность въездного  потока во Владимир в 2012 г составила  около 400 тыс. человек, однако только примерно 2,5% туристов нуждались в услугах фитнеса – то есть около 10 000 человек в год.

Рассмотрим сегменты:

 Молодежь Этот сегмент занимает 20% рынка сбыта и составляет 2850 человек

 Люди среднего  возраста - 40% , составляет 5700 человек

Корпоративные клиенты – 30%, емкость рынка составляет 4275 человек.

Туристы – 10%, емкость рынка 10 000 человек.

Однако стоит учитывать, жители города постоянно посещают фитнес – центр, а туристы – в силу статуса лишь временного пребывания в городе лишь 1- 2 раза.

Помимо емкости сегментов  можно также определить существенность. Наиболее устойчивыми группами потребителей являются люди среднего возраста и корпоративные клиенты.

Однако если говорить о возможности размещения фитнес - центра на территории гостиничного комплекса, то одним из наиболее существенных  сегментов потребителей окажется как раз туристский.

При гостиницах города фитнес - клубов почти нет, из сегмента гостиниц туркласса только «Мон – плезир»  располагает фитнес – центром.

Можно сказать, что спрос  на фитнес – услуги гостей города, останавливающихся в отелях не удовлетворен. Бизнес – туристы, прибывшие во Владимир по делам на несколько дней, не могут позволить себе тратить время на поиск ближайшего фитнес – центра вне гостиницы, для того, чтобы удовлетворить свою потребность в физической активности. Поэтому они предпочли бы остановиться в отеле, при прочих равных условиях имеющий и фитнес – центр.

Итак, структура потребителей фитнес - клуба при гостинице предположительно будет выглядеть следующим образом – Рисунок 2.

 

Рисунок 2. Сегментация потребителей услуг фитнес – центра при гостинице

Также сегментацию потребителей фитнес – центра при отеле можно  провести по интересующим видам услуг.

 

Рисунок 3. Сегментация по видам услуг

Так как наибольший процент  клиентов интересуют занятия в тренажерном зале, целесообразно оборудовать фитнес – центр качественными тренажерами и обеспечить оптимальное их расположение.

Также так как большая  доля потенциальных клиентов интересуется групповыми занятиями и персональными  тренингами, то фитнес – центру необходимы квалифицированные фитнес – инструкторы, которые будут проводить эти занятия.

2.2. Обоснование  месторасположения объекта

Фитнес-центр как уже  упоминалось ранее будет находиться на территории отеля «Вознесенская слобода», расположенного в центре города по адресу г. Владимир, ул. Вознесенская, дом 14б.

Помещение под фитнес-центр  совершенно новое, соответствует всем нормативам. Вхождение в состав гостиничного комплекса позволит посетителям, не являющимся гостями отеля, пользоваться его инфраструктурой (стоянка, также ресторан, гриль-бар, сауна и баня).

2.3. Организационно-правовая  форма.

Организационная форма  отеля – ООО, фитнес-центр расширит спектр предоставляемых услуг гостиничного комплекса, войдет в его состав в  качестве отдельного подразделения.

2.4. План оказания  услуг

Основные виды услуг  фитнес – центра:

Таблица 2

	Цена, руб.
Абонементы и клубные  карты
1. Клубная карта на месяц	2000
2. Клубная карта на 3 месяца	5800
3. Абонемент на 5 занятий	700
4. Абонемент на 10 занятий	1400
5. Абонемент детский на 8 занятий	750
Разовые посещения занятий
6. Занятие на тренажерах	150
7. Персональный тренинг	300
8. Степ-аэробика	150
9. Латина	150
10. Йога	160
11. Аренда ящика на месяц	200

 

При режиме работы центра ежедневно с 9-00 до 23-00 (то есть по 14 часов в день), и максимальной вместимости – 12 человек в час, то в среднем можно взять для расчета 70 человек ежедневно в будни и 50 в выходные, то в месяц мы получим: 70чел.* 22 дня + 50 чел.*8 дней = 1940 посетителей.

Принимая во внимание производственные мощности и график работы фитнес – центра составляем план оказания услуг, который представлен  в таблице 3. 

Таблица 3

 План оказания услуг  фитнес - центра

Наименование  оказываемых услуг, ед. изм.		Расчетные шаги
	2012 год	2013 год				2014 год				2015 год                         2016 год				2017 год		2018 год
	IV кв.	I кв.	II кв.	III кв.	IV кв.	I кв.	II кв.	III кв.	IV кв.	I пол.	II пол.	I пол	II пол.	I пол.	II пол.	I пол.	II пол.
	0	1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	11	12	13	14	15	16
Абонементы  и клубные карты
1. Клубная карта  на месяц		40	55	57	60	53	60	55	63	58	60	62	65	132	140	140	145
2. Клубная карта  на 3 месяца		12	16	17	20	22	20	21	24	25	25	26	25	50	50	55	55
3. Абонемент  на 5 занятий		55	73	80	82	83	80	85	85	83	84	85	85	170	180	200	200
4. Абонемент  на 10 занятий		40	52	56	58	55	55	53	55	54	55	56	55	130	140	150	150
5. Абонемент  детский на 8 занятий		20	31	34	36	32	30	28	30	30	28	30	30	64	68	65	65
Итого		167	227	244	256	245	245	242	257	250	252	259	260	546	578	610	615
Разовые посещения
6. Занятие на  тренажерах,чел.*занятие		600	1170	1200	1210	1200	1220	1210	1240	1240	1220	1245	1250	2500	2500	2550	2600
7. Персональный  тренинг,чел.*занятие		180	270	278	280	270	275	270	300	280	280	270	270	550	560	570	570
8. Степ-аэробика,чел.*занятие		540	648	648	864	870	870	885	890	885	900	900	900	1800	1800	1850	1850
9. Латина, чел.* занятие		540	648	648	864	870	860	885	880	880	890	900	900	1800	1800	1850	1850
10. Йога, чел.* занятие		540	648	648	864	870	865	885	885	880	900	900	900	1800	1800	1850	1850
11.Аренда ящика  на месяц		10	22	25	27	23	25	25	30	28	32	35	35	70	74	75	75
Итого		2410	3406	3447	4109	4103	4115	4160	4225	4193	4222	4250	4255	8520	8534	8745	8795
ВСЕГО		2577	3633	3691	4365	4348	4360	4402	4482	4443	4474	4509	4515	9066	9112	9355	9410

 

3. Расчет капитальных затрат

Естественно, чтобы получить прибыль и реализовать проект необходимо сначала осуществить  капитальные затраты.

В расчет капитальных  затрат входят затраты на приобретение участка земли, строительство, реконструкцию, расширение, организационные затраты, связанные с открытием предприятия, приобретение оборудования, инвентаря, мебели, а также минимум оборотных средств, необходимых для начала деятельности.

Для открытия фитнес - центра на базе отеля «Вознесенская слобода» необходимы следующие капитальные затраты. Потребуется провести ремонт существующего помещения, выкупать его не придется, так как оно находится в собственности гостиницы. Приобрести специализированное оборудование (в основном тренажеры), мебель, некоторую оргтехнику.

Все эти затраты будут  произведены в четвертом квартале 2012 года, для того, чтобы фитнес – центр начал свою работу уже в январе 2013 года.

Перечень капитальных затрат представлен в таблице 4

 

Таблица 4. Капитальные затраты фитнес – центра

	Наименование капитальных  затрат	Кол-во, натуральные показатели	Цена, руб	Сумма, руб
1	Дизайн-проект (за кв.метр)	98	200	19600
2	Оформление помещения (за кв.метр)	98	500	49000
3	Расходы на регистрацию предприятия (ООО): Подготовка полного комплекта  учредительных документов   Подбор видов экономической деятельности, присвоение кодов статистики (ОКВЭД)   Регистрация в Инспекции по налогам и сборам   Получение кодов государственной статистики   Изготовление печати   Перевод на упрощённую систему налогообложения			6000
	Наименование капитальных  затрат	Кол-во, натуральные показатели	Цена, руб	Сумма, руб
5	Постановка финансового учета  и отчетности	1С предприятие	8500	8500
6	Оргтехника, в т.ч.			50500
	компьютер администратора	1	29000	29000
	многофункциональное устройство	1	5200	5200
	телефон	1	1300	1300
	модуль кассовый	1	15000	15000
7	Оборудование для фитнеса, в  т.ч.			618835
	HF-4145 Скамья универсальная (складная) HOIST	1	14040	14040
	Велотренажер Torneo	1	120000	120000
	Беговая дорожка PRECOR	1	305175	305175
	HF-4962 Поднятие коленей/брусья/турник HOIST	1	38220	38220
	Эллиптический тренажер ВDIEMANDBACK	1	140000	140000
	Персональные электронные весы	1	1400	1400
8	Мебель, в т.ч. :			40500
	Стойка администратора	1	13000	13000
	Стул	2	3200	6400
	Диван	1	10500	10500
	Журнальный столик	1	3100	3100
	Шкафчики в раздевалке	10	600	6000
	Скамейка в раздевалке	1	1500	1500
9	Сантехника, в т.ч.			12500
	душевая кабина	1	8500	8500
	раковина	1	800	800
	унитаз	1	3200	3200
10	Кулер	1	6500	6500
11	Кондиционер	1	20000	20000
	ИТОГО:			1400270

 

Исходя их данных таблицы 4 капитальные затраты составят 1 400 270 рублей. В структуре капитальных затрат преобладают затраты на оборудование для фитнеса – 44,2%, затем идут затраты на дизайн – проект и оформление помещения – 4,9%, на оргтехнику – 3,6%, на мебель – 2,9%, кондиционер и кулер – 1,9%, расходы на регистрацию предприятия – 1%, на покупку сантехники – 0,9%.

4. Расчет текущих затрат

Расчет текущих  затрат включает следующие затраты: затраты на оплату труда,  материальные затраты , амортизационные отчисления , прочие затраты.

4.1. Расчет затрат на оплату труда

Согласно штатному расписанию в организации будет работать 8 человек:

- Управляющий фитнес  – клуба (1)

- Администратор-кассир (2);

- Тренер (4);

- Уборщица (1).

На предприятии действует  упрощенная система налогооблажения, на фонд заработной платы будет начисляться 26 %.

Данные по заработной плате представлены в таблице 5.

Таблица 5.

 Затраты  на оплату труда

 

Должность	Количество  человек	Заработная  плата (за месяц)	Сумма, руб (в  расчете на квартал)	Начис-ления, руб.	Сумма с начислениями, руб	Примечание
Управляющий	1	25000	75000	19500	94500	Начисления составляют 26% от ФОТ
Администратор-кассир	2	15000	90000	23400	113400
Тренер	4	16000	192000	49920	241920
Уборщица	1	8500	25500	6630	32130
Итого:	8		382500	99450	481950

 

 

Затраты на оплату труда составят 160 650 рублей ежемесячно, в квартал 481 950 руб.

     Амортизируемым  имуществом признается имущество  со сроком использования более  12 месяцев и первоначальной стоимостью более 40 000 руб. Предприятие применяет линейный способ начисления амортизации.