Отчет по практике в ОАО СКБ Приморья «Примсоцбанк»

- предоставляет сотруднику  кредитного подразделения служебную  записку о результатах проверки  первичных документов, составленную  на имя руководителя кредитного  подразделения.

Юридическое подразделение:

- при получении соответствующей  служебной записки от сотрудника  кредитного подразделения производит  правовую экспертизу предоставленных  первичных документов на предмет  соответствия их формы и содержания  действующему законодательству;

- консультирует сотрудника кредитного подразделения по юридическим вопросам, связанным с оформлением рассматриваемой ипотечной сделки.

В случае отрицательного заключения или наличия каких-либо замечаний, выявленных подразделением (подразделениями) по результатам проведенной экспертизы первичных документов, данное подразделение направляет сотруднику кредитного подразделения служебную записку, в которой приводится мотивированное обоснование, излагаются замечания и (по возможности) предложения по изменению условий выдачи ипотечного кредита.

Осуществляя выдачу ипотечных кредитов ОАО СКБ Приморья «Примсоцбанк» сталкивается с рядом проблем, которые не позволяют в полном объёме осуществлять кредитование на строительство и покупку жилья:

- несвоевременное погашение ипотечного кредита, рост задолженности по просроченным кредитам;

- низкий уровень и нестабильность  доходов населения;

- выплата «серой» заработной  платы на предприятиях, что сказывается  на совокупном доходе заемщика  при оформлении кредита;

- существующие высокие риски по ипотечным кредитам;

- проблема привлечения долгосрочных  ресурсов в ипотечную жилищную  систему;

- существующий спрос на жилье  в несколько раз превышает  предложение, поэтому цены на  квартиры остаются высокими даже  без учета дополнительного спроса, обеспечиваемого ипотекой;

- сложность работы с застройщиками  в Челябинской области, при оценке кредитного риска;

- проведение расчетов между  покупателями и продавцом квартиры  только после завершения государственной  регистрации сделки;

- продукты и услуги недостаточно конкурентоспособны;

- выход на рынок крупных конкурентов;

- несовершенство отечественного  законодательства.

Рассмотрим основные факторы, сдерживающие развитие ипотечного кредитования в ОАО СКБ Приморья «Примсоцбанк».

При долгосрочном ипотечном кредитовании исключительное значение для заемщика имеет установление оптимального режима процентных платежей, то есть схема погашения кредита. Для привлечения новых заемщиков и охвата тех клиентов, которые по тем, или иным причинам не могут получить кредит по федеральной программе, банк мог бы разработать и предложить новые ипотечные продукты, например, с регулируемой отсрочкой платежа, или кредит с фиксированной выплатой основного долга.

Решиться заемщику на ипотеку мешает тот фактор, что, взяв ипотечный кредит на квартиру на 15 или 20 лет, они оказываются «привязанными» к ней и в течение всего срока погашения кредита не могут эту квартиру без разрешения банка ни продать, ни подарить. В связи с этим, банку предлагается отработать схемы, при которых у заемщика появится возможность продажи заложенной по ипотеке квартиры с кредитным остатком, то есть перенос залога с одного заемщика на другого. Некоторые разработки касательно этой проблемы банком уже ведутся.

В наибольшей мере сдерживает развитие ипотеки нехватка «длинных» дешевых денег. Среди основных причин — неразвитость системы кредитов, несовершенство судебных процедур, высокий уровень риска в этой сфере и ее недостаточная рентабельность. Для ипотечного кредитования Банк в основном применяет вклады населения, депозиты предприятий и организаций и собственные средства.

Проблемы развития ипотечного кредитования объясняются несовершенством отечественного законодательства, которое предусматривает возникновение ипотеки в силу закона только при залоге жилых домов и квартир. Федеральный закон «Об ипотеке (залоге недвижимости)», общий для физических и юридических лиц, не позволяет оформить закладную на объект коммерческой недвижимости до момента заключения сделки купли-продажи, и для совершения подобных сделок банки и кредитные брокеры ищут всевозможные обходные пути.

Поэтому без государственной поддержки ресурсной части подобных сделок объем предложения по ипотечному кредитованию еще долго не сможет приблизиться к объему спроса.

Из-за несовершенного законодательства риски по ипотечным кредитам по-прежнему остаются высокими, и ОАО СКБ Приморья «Примсоцбанк» вынужден их компенсировать за счет стоимости кредита.

ОАО СКБ Приморья «Примсоцбанк» активно работает по Федеральной программе ипотечного кредитования и имеет хорошо отработанные технологии. Совершенствование законодательной базы об ипотеке в ближайшем будущем, продолжающееся снижение процентных ставок также обеспечит серьезный рост рынка ипотечного кредитования.

Учитывая наработанный опыт Банка и очевидные перспективы ипотечного кредитования необходимо прогрессивно развивать данные направления посредством решения следующих задач:

- расширение ассортимента и  разработка новых ипотечных продуктов;

- сокращение просроченных кредитов;

- более глубокое изучение рынка для выдвижения максимально конкурентоспособной продукции;

- активизация программ перекредитования  заемщика;

- участие в областных и государственных  программах по жилищному кредитованию;

- ориентация на современные  тенденции ипотечного рынка;

- разработка политики процентных ставок, привязанной к уровню рисков;

- развитие системы продаж стандартизированных  кредитных продуктов;

- внедрение системы лояльности  к ответственным клиентам;

- периодическое проведение маркетинговых  исследований с целью обновления  продуктовой линейки в соответствии с меняющимися потребностями клиентов.

Исходя из проведенного анализа и с учетом ключевых элементов развития ипотечного кредитования ОАО СКБ Приморья «Примсоцбанк» необходимо расширить ассортимент и разработать новые продукты ипотечного кредитования, так как предлагаемых всего три вида ипотечных кредитов, не могут охватить в полной мере потребности клиентов.

Расширение линейки ипотечных кредитов приведёт к росту спроса на них. Однако рост спроса обострит проблему просрочки ипотечных кредитов, в связи с чем, Банку можно рекомендовать следующее:

- более строго регламентировать  процедуру андеррайтинга (проверки  платежеспособности клиента);

- проводить ипотечную сделку  только в случае предоставления  полного пакета документов.

Особое внимание Банку необходимо уделять по формированию целевого распределения ресурсной базы по срокам, до погашения. Банк может иметь возможность использовать привлекаемые средства с международных рынков в соответствии со своими потребностями в формировании долгосрочной ресурсной базы, с учетом рыночной конъюнктуры и стоимостных характеристик заимствований.

Применение гибкой продуктовой, процентной и тарифной политики позволит ОАО СКБ Приморья «Примсоцбанк»у избежать существенного сужения спредов по активно-пассивным операциям, связанного как с макроэкономическими тенденциями, так и с процессами удлинения сроков привлечения средств.

  

6. Оценка финансового состояния и финансовых результатов деятельности банка

 

6.1. Оценка динамики и структуры имущества, капитала и обязательств банка

 

Динамику структуры и состава активов и пассивов ОАО СКБ Приморья «Примсоцбанк» проведем на основании данных бухгалтерского баланса (Приложение 1) по состоянию на 2011г., 2012г., 2013г. (см. табл. 6.1).

Исходя из данных таблицы 6.1, наблюдается сокращение активов к 2013г. на 42576449 тыс. рублей в сравнении с началом анализируемого периода (2011г.).

Сокращение активов Банка произошло за счет сокращения практически по всем анализируемым показателям, а именно:

- по статье «Денежные средства» отмечено увеличение на 687798 тыс. руб. за анализируемый период. Доля данного показателя в общей величине актива увеличилась с 3,94% до 4,24%;

- по статье «Средства кредитных  организаций в ЦБ РФ» произошло сокращение, что в абсолютном выражении составило – 4682337 тыс. руб. Доля данного показателя в общей величине актива снизилась на 3,72% за анализируемый период;

- в структуре средств кредитных  организации по статье «Обязательные  резервы» произошло увеличение  на 883909 тыс. руб. за анализируемый период, то есть темп прироста составил – 40,33%. Доля данного показателя в общей величине актива увеличилась с 0,58% до 0,92%;

- по статье «Средства в кредитных  организациях» произошло увеличение на 1698376 тыс. руб. за анализируемый период, то есть темп роста составил – 20,71%. Доля данного показателя в общей величине актива увеличилась с 2,18% до 2,97% или на 0,79%;

 

Таблица 6.1 –Анализ динамики структуры актива баланса ОАО СКБ Приморья «Примсоцбанк» за 2011-2013 гг.

Наименование статьи	2011г.		2012г.		2013г.		Отклонение 2013г. (+;-), тыс. руб.
	тыс. руб.	уд. вес, %	тыс. руб.	уд. вес, %	тыс. руб.	уд. вес, %	2011 г.	2012г
1. Денежные средства	14802742	3,94	12824514	3,75	14114944	4,24	-687798	1290430
2. Средства кредитных организаций  в ЦБ РФ	13977753	3,72	9787612	2,86	9295416	2,79	-4682337	-492196
2.1. Обязательные резервы	2191794	0,58	3345726	0,98	3075703	0,92	883909	-270023
3. Средства в кредитных организациях	8201974	2,18	12409833	3,62	9900350	2,97	1698376	-2509483
4. Чистые вложения в торговые  ценные бумаги	2506793	0,67	6278375	1,83	2505686	0,75	-1107	-3772689
5. Чистая ссудная задолженность	251004143	66,84	229988076	67,16	226650917	68,07	-24353226	-3337159
6. Чистые вложения в инвестиционные  ценные бумаги, удерживаемые до  погашения	53666920	14,29	51106707	14,92	31761563	9,54	-21905357	-19345144
7.Чистые вложения в ценные  бумаги, имеющиеся в наличии для  продажи	0	0,00	0	0,00	0	0,00	0	0
8. Основные средства, нематериальные  активы и материальные запасы	14878730	3,96	13966653	4,08	12436449	3,74	-2442281	-1530204
9. Требования по получению процентов	16498405	4,39	9677928	2,83	6298336	1,89	-10200069	-3379592
Всего активов	375537460	100,00	342439698	100,00	332960961	100,00	-42576499	-9478737

 

- статья «Чистые вложения в  торговые ценные бумаги отмечена отрицательной динамикой, таким образом, сокращение составило 1107 тыс. руб. за анализируемый период. Доля данного показателя увеличилась с 0,67% до 0,75% на конец анализируемого периода;

- по статье «Чистая ссудная  задолженность» произошло сокращение на 24353226 тыс. руб. за анализируемый период. Доля данного показателя в общей величине актива отмечена увеличилась с 66,84% до 68,07%;

- по статье «Основные средства, нематериальные активы и материальные  запасы» произошло сокращение на 2442281 тыс. руб. за анализируемый период, доля данного показателя в общей величине актива сократилась незначительно с 3,96% до 3,74%;

- по статье «Прочие активы»  произошло снижение на 10200069 тыс. руб. за анализируемый период. Доля данного показателя в общей величине актива также сократилась с 4,39% до 6,59% или на 1,89%;

Таким образом, наибольший удельный вес в активах Банка занимает статья «Чистая ссудная задолженность» со следующим числовым значением: 2011 г. – 66,84%, 2012г. – 67,16%, 2013 г. – 68,07%.

Рассмотрим динамику и структуру пассивов ОАО СКБ Приморья «Примсоцбанк».

По данным таблицы 6.2наблюдаются следующие изменения:

- по статье «Всего обязательств»  произошло сокращение за анализируемый период на 43599158 тыс. руб. Доля данной статьи в общей величине пассива сократилась 83,84% до 81,47%;

- по статье «Источники собственных  средств» также произошло увеличение  на1022629 тыс. руб. Темп роста по данной статье составил 101,69%. Доля данного показателя в общей величине пассива увеличилась с 16,16% до 18,53% за анализируемый период.

Таким образом, величина пассивов отмечена сокращением за счет сокращения по статьям: «Всего обязательств» и роста «Источники собственных средств».

 

Таблица 6.2 – Анализ динамики структуры пассива баланса ОАО СКБ Приморья «Примсоцбанк» за 2011-2013 гг.

Наименование статьи	2011г.		2012г.		2013г.		Отклонение 2013г (+;-), тыс. руб.
	тыс. руб.	%	тыс. руб.	%	тыс. руб.	%	2011г.	2012г.
Обязательства банка	314865472	83,84	282738153	82,57	271266314	81,47	-43599158	-11471839
1.Средства кредитных организаций	44185676	11,77	43294739	12,64	30950576	9,30	-13235100	-12344163
2.Средства клиентов (некредитных  организаций)	226330750	60,27	297623182	86,91	204634822	61,46	-21695928	-92988360
2.1.Вклады физических лиц	122220274	32,55	109655409	32,02	119108236	35,77	-3112038	9452827
3. Выпущенные долговые обязательства	1263330	0,34	0	0,00	8386412	2,52	7123082	8386412
4.Обязательства по уплате процентов	35588186	9,48	27023203	7,89	12719170	3,82	-22869016	-14304033
5.Прочие обязательства	7063786	1,88	4245341	1,24	3963365	1,19	-3100421	-281976
6.Резервы на возможные потери  по условным обязательствам кредитного  характера.	433744	0,12	551188	0,16	526128	0,16	92384	-25060
Источники собственных средств	60671988	16,16	59701445	17,43	61694617	18,53	1022629	1993172
1.Средства акционеров (участников)	4199849	1,12	4199849	1,23	4199849	1,26	0	0
2. Эмиссионный доход	25307240	6,74	0	0,00	0	0,00	-25307240	0
3.Переоценка основных средств	4332509	1,15	4307518	1,26	4290480	1,29	-42029	-17038
4.Расходы будущих периодов и  предстоящие выплаты, влияющие на собственные средства	25648056	6,83	0	0,00	0	0,00	-25648056	0
5.Фонды и неиспользованная прибыль  прошлых лет в распоряжении  кредитной организации (непогашенные  убытки прошлых лет)	0	0,00	26134900	7,63	27529325	8,27	27529325	1394425
6.Прибыль (убыток) за отчетный период	443022	0,12	1380100	0,40	1301966	0,39	858944	-78134
Всего пассивов	375537460	100	342439598	100	332960931	100	-42576529	-9478667