Перспективы и возникающие проблемы в сфере управления кредитным риском

Тип риска

Характеристика

1. Кредитный риск

Возможное падение прибыли банка и даже потеря части акционерного капитала в результате неспособности заемщика погашать и обслуживать долг (выплачивать проценты).

2. Риск   ликвидности банка (риск несбалансированной ликвидности)

Возможная угроза прибыли и акционерному капиталу банка в результате затруднения в получении средств путем реализации части активов или приобретения нового займа по приемлемой цене. Риск считается наивысшим, когда банк не в состоянии удовлетворить кредитную заявку или ответить по обязательству вкладчика. Соответственно различают ликвидность активов и ликвидность пассивов.

3. Процентный риск

Вероятная потеря дохода банка в результате непогашения процентных платежей заемщиком.

4. Риск, связанный с не

способностью банка возмещать административно-хозяйственные расходы (риск текущих расходов)

Возможное снижение прибыли банка из-за непредвиденных расходов на содержание аппарата сотрудников и прочих расходов, обеспечивающих нормальный ритм работы учреждения.

5. Валютный риск

Опасность валютных потерь, связанных с изменением курса иностранной валюты по отношению к национальной валюте при проведении международных кредитных, валютных и расчетных операций.

6. Риск неплатежеспособности банка

Использование банком акционерного капитала для погашения своих обязательств при отсутствии каких-либо других источников. Чтобы предотвратить подобную ситуацию, важно поддерживать соотношение между акционерным капиталом и активами, так называемый коэффициент достаточности капитала. Это означает, что банк с акционерным капиталом, равным 10% активов, в состоянии выдержать большую нагрузку в случае затруднения доступа к прочим источникам средств, чем банк, у которого акционерный капитал составляет только 6% от общей суммы активов.

Норматив

Расчет норматива

Максимальное значение

Максимальный размер риска на одного заемщика или группу связанных заемщиков

(Н6)

Н6 = Крз /К×100%, где Крз – совокупная сумма требований банка к заемщику или группе взаимосвязанных заемщиков по кредитам, размещенным депозитам, учтенным векселям, затем по кредитам и депозитам в драгоценных металлах и суммы, не взысканные банком по своим гарантиям. Указанные требования включаются в расчет с учетом степени риска (в соответствии с порядком расчета Ар); К – капитал банка.

25%

Максимальный размер крупных кредитных рисков (Н7)

Н7 = Кскр /К×100%, где Кскр – совокупная величина крупных кредитных рисков (превышающих в расчете Крз, Кра, Кри 5% капитала банка).

80%

Максимальный размер кредитного риска на одного акционера (участника) (Н9)

Н9 = Кра/К×100%, где Кра – значение показателя Крз в отношении тех акционеров (участников), вклад которых в уставный капитал банка превышает 5% от его зарегистрированной Банком России величины.

20%

Совокупная величина крупных кредитных рисков на акционеров (участников) банка (Н9.1)

Н9.1 = Крз / К×100%, сумма кредитных рисков (Крз) по всем акционерам (участникам), вклад (доля) которых в уставный капитал превышает 5%.

50%

Максимальный размер кредитов, займов, предоставленных своим инсайдерам, а также гарантий и поручительств, выданных в их пользу (Н10)

Н10 = Кри /К×100%, где Кри – совокупная сумма требований банка (включая забалансовые), взвешенных с учетом риска, в отношении инсайдера банка и связанных с ним лиц.

2%

Совокупная величина кредитов и займов, выданных инсайдерам, а также гарантий и поручительств, выданных в их пользу (Н10.1)

Н10.1 = Кри / К×100%, совокупная величина кредитов, займов, гарантий и поручительств, выданных инсайдерам (Кри).

3%

Наименование

Обеспеченная

Недостаточно обеспеченная

Необеспеченная

Текущая ссудная  задолженность при отсутствии просроченных  процентов по ней

1

1

1

Ссудная     задолженность      с просроченной выплатой по основному долгу до 5 дней включительно:

• текущая задолженность с просроченной выплатой процентов до 5 дней включительно
• переоформленная один раз без каких-либо изменений условия договора

1

2

3

Ссудная     задолженность      с просроченной выплатой по основному долгу  от 6 до 30 дней включительно:

• текущая задолженность с просроченной выплатой процентов от 6 до 30 дней включительно
• переоформленная один раз с изменением условий договора по сравнению с первоначальным, либо переоформленная два раза без изменений условий договора

2

3

4

Ссудная    задолженность      с просроченной выплатой по основному долгу от 31 до 180 дней включительно:

• текущая задолженность с просроченной выплатой процентов от 31 до 180 дней включительно
• переоформленная два раза с изменением условий договора или более двух раз независимо от наличия таких изменений ссуды

3

4

4

Ссудная     задолженность      с просроченной выплатой по основному долгу свыше 180 дней или текущая задолженность с просроченной выплатой процентов свыше 180 дней

4

4

4