Перспективы и возникающие проблемы в сфере управления кредитным риском

Группе показателей оборачиваемости будет присвоена бальная оценка 90 с весовым коэффициентом 0,20, а показателям рентабельности кредитные эксперты также присвоят 90 баллов с весовым коэффициентом 0,25.

2. Оценка обеспечения кредита производится в соответствии с таблицей 12.

Таблица 1213 – Оценка обеспечения кредита

Вид обеспечения	Балл
Валютный или рублевый депозит	10
Недвижимость	25
Гарантии правительства	20
Оргтехника и офисная мебель	35
Промышленное оборудование	50
Торговое оборудование	30
Промышленные товары	65
Автотранспорт	35
Продовольственные товары	75
Ценные бумаги	20
Поручительство юридического лица	90
Поручительство физического лица	100

Известно, что обеспечением по данному кредиту будет выступать залог приобретаемого производственного оборудования. Следовательно, обеспечение будет оценено в 50 баллов при весовом коэффициенте 0,25 (по таблице 12).

3. Оценка качества менеджмента предприятия производится в соответствии с таблицей 13.

По форме собственности Полоцкий завод «Проммашремонт» является реорганизованным предприятием, так как в 1998 году был преобразован из государственной формы собственности в ОАО. Значит, в соответствии с таблицей 27, ему присваивается 75 баллов с весом 0,2. По структуре управления – это классическое предприятие (10 баллов с весом 0,3). Руководит предприятием исполнительный директор (50 баллов с весом 0,5). Общий вес направления менеджмент – 0,15.

Таблица 1314 – Оценка качества менеджмента предприятия

Название группы показателей	Содержание	Балл	Весовой коэффициент
1	2	3	4
Форма собственности	Государственное предприятие	20	0,2
–	Предприятие со смешанной формой собственности	25	–
–	Частное предприятие	50	–
–	Реорганизованное предприятие (коллективная собственность)	75	–
Организационная структура управления	Классическое предприятие	10	0,3
–	Головное предприятие	25	–
–	Дочернее предприятие	50	–
–	Малое предприятие	75	–
–	Частный предприниматель	100	–
Тип руководителя	Ключевая фигура	70	0,5
–	Классический руководитель	15	–
–	Исполнительный директор	50	–
–	Технический директор	75	–
–	Подставное лицо	100	–

4. Оценка рыночной конъюнктуры (направление рынок/отрасль) производится в соответствии с таблицей 14.

Таблица 1415 – Оценка рыночной конъюнктуры (направление рынок/отрасль)

Название группы показателей	Содержание	Балл	Весовой коэффициент
1	2	3	4
Отрасль экономики	Электроэнергетика	25	0,3
–	Черная металлургия	10	–
Продолжение таблицы 14
1	2	3	4
–	Химическая промышленность	75	–
–	Машиностроение	60	–
–	Деревообрабатывающая промышленность	50	–
–	Пищевая промышленность	50	–
–	Транспорт	100	–
–	Строительство	100	–
–	Сельское хозяйство	100	–
–	Торговля	50	–
–	Прочие отрасли	75	–
Доля на рынке, %	Менее 1	100	0,3
–	От 1 до 3	85	–
–	От 3 до 5	70	–
–	От 5 до 24	50	–
–	От 25 до 50	35
–	Более 51	25	–
–	Монополия	10	–
Уровень конкуренции	Низкий	25	0,4
–	Средний	50	–
–	Высокий	75	–
–	Очень высокий	100	–

Отрасли машиностроение присваивается 60 баллов с весовым коэффициентом 0,3. Полоцкий завод «Проммашремонт» охватывает около 43% рынка машиностроения в России (35 баллов с весовым коэффициентом 0,3). Учитывая тот факт, что завод занимает 43% рынка машиностроения, можно констатировать, что конкуренция в этой отрасли низкая (25 баллов с весом 0,4). Общий вес направления рынок/отрасль – 0,20, что и показано в таблице 14.

В конечном счете, кредитные эксперты, присвоив баллы по каждому направлению оценки кредитного риска, умножают их на их весовые коэффициенты, вычисляя итоговую оценку индивидуального кредитного риска банка ОАО «Альфа-Банк»   при кредитовании Полоцкого завода «Проммашремонт»: при расчете получим 49,75 баллов.

Для того чтобы дать оценку кредитному риску, имеющему 49,75 балла, воспользуемся таблицей 15.

Таблица 1516 – Итоговая оценка уровня кредитного риска предприятия

Общее количество баллов	Категория риска	Оценка риска
От 10 до 20	1	Минимальный
От 21 до 40	2	Низкий
От 41 до 60	3	Средний
От 61 до 80	4	Высокий
81 и более	5	Очень высокий
0 баллов	–	Неприемлемый

Исходя из таблицы 15, риск по кредитованию Полоцкого завода «Проммашремонт» (49,75) попадает в промежуток от 41 до 60, следовательно, относится к категории 3 (средний уровень риска). Таким образом, кредитные эксперты Банка констатируют, что выдача кредита вполне вероятна.  

3 СОВЕРШЕНСТВОВАНИЕ ПРОЦЕССА УПРАВЛЕНИЯ КРЕДИТНЫМ РИСКОМ

3.1 Перспективы и возникающие  проблемы в сфере управления  кредитным риском

 

В последние годы резко возросла степень и роль кредитного риска для российских коммерческих банков. Проблема кредитных рисков остается одной из основных, вызывающих серьезные трудности в работе банков. Так в Германии и США удельный вес проблемных ссуд в общем объеме предоставленных кредитов составляет 5 – 6%, в России – 30 – 35%. К числу важнейших макроэкономических факторов, повлиявших на рост кредитных рисков банковской деятельности в России следует отнести:

- высокий уровень экономического риска как следствие экономического, политического и социального кризиса в стране;

- особое значение кредитных операций банка, как одного из важнейших видов деятельности российских банков и основного источника их дохода.

Вместе с тем макроэкономическая ситуация в стране – далеко не единственная причина больших объемов просроченной ссудной задолженности и невозврата банковских ссуд. К числу важнейших макроэкономических факторов, действующих на уровне конкретного коммерческого банка, следует отнести некомпетентную, неосторожную кредитную политику многих коммерческих банков, с одной стороны и заемщиков с другой.

Следует добавить низкую деловую культуру и высокий уровень преступности в сфере российского бизнеса, в связи с чем, нередко наблюдаются намеренные, сознательные действия по задержке погашения и невозврату ссуд со стороны заемщиков и по выдаче заведомо безнадежных ссуд со стороны банкиров. Все это позволяет отнести кредитный риск к числу наиболее важных факторов современного нестабильного состояния банковской системы России [50, с. 13].

Таким образом, проблема минимизации кредитного риска имеет особое значение для российских банков. Поэтому последние осознали необходимость глубокого анализа качества выдаваемых ссуд и кредитного портфеля в целом. Квалифицированный и своевременный анализ качества кредита позволит принять взвешенное решение о целесообразности его выдачи, а затем проводить продуманную политику в отношении данного заемщика, правильно определить необходимость и размер отчислений в РВПС. Сделанный на основе оценки отдельных видов ссуд анализ качества кредитного портфеля дает руководству банка необходимый инструмент для разработки кредитной политики банка, управления активами и, наконец, – управления ликвидностью и платежеспособностью банка.

Работа по минимизации кредитных рисков российских коммерческих банков строится аналогично подходам, принятым в развитых странах Запада.

Перед банками стоят серьезные трудности в деле управления кредитным риском. Это и контроль со стороны правительства, давление внутренних и внешних обстоятельств политического характера, трудности производства, финансовые ограничения, сбои рынка, срывы производственных графиков и планов, частые ситуации нестабильности в сфере бизнеса и производства подрывают финансовое положение заемщиков. Более того, финансовая информация часто является ненадежной, правовая структура часто не способствует выполнению обязательств по погашению долга [49, c. 67].

Не вызывает сомнения, что на многих рынках банкам приходится действовать в таких экономических условиях, которые характеризуются наличием объективных трудностей для качественного управления кредитами, что лишний раз свидетельствует о важности усиления такого управления.

В процессе осуществления банками кредитно-инвестиционной деятельности они несут значительные риски вследствие несовершенства законодательной базы. Пожалуй, именно это является основной проблемой минимизации кредитных рисков.

Наиболее надежным обеспечением возврата кредита и уплаты процентов по нему является залог недвижимости, оформленный через БТИ и зарегистрированный регистрационной палатой Министерства юстиции России. Вместе с тем существующий механизм обращения взыскания на заложенное имущество через институт судебных приставов создает ряд серьезных проблем. А именно:

- реализация имущества через третье лицо – судебного пристава на практике растягивается на неоправданно длительный срок, в результате чего теряется его рыночная стоимость, часть которой идет на оплату судебных приставов. Более того пока продолжается эта процедура банку приходится нести бремя содержания залога (платить налог на имущество, аренду за хранение товара на складе и т.п.);

- невозможность банка в ходе реализации имущества оперативно влиять на его цену и учитывать изменение конъюнктуры рынка недвижимости. Реально, банк становится “заложником” действий приставов. Если бы банк мог самостоятельно реализовывать имущество, то он мог бы быстрее и выгоднее продать заложенное имущество. Было бы исключено возможное вступление пристава в сговор с покупателем [41, c. 95].

Наиболее серьезной проблемой реализации залогового права является неурегулированность законодательного закрепления за банком – кредитором, в случае инициирования со стороны других кредиторов процедуры банкротства кредитуемого предприятия.

На практике, в случае начала процедуры банкротства предприятия объявляется мораторий на удовлетворение исков кредиторов, включая и права на реализацию заложенного имущества. Вследствие чего, даже при наличии залога погашение кредита становится проблематичным. Это обусловлено процедурой, при которой дальнейшая судьба предприятия решается Советом директоров, где решающий голос, независимо от оформленного обеспечения, имеют кредиторы с большей доле  в массе кредиторской  задолженности. Можно предположить, что утвержденный этим Советом «План финансового оздоровления предприятия» исключит возможность реализации предмета залога.

Было бы целесообразно, в целях повышения интересов банков к вложениям в реальный сектор экономики и защиты их прав на заложенное имущество внести поправку в «Закон о залоге», закрепляющую бесспорное право банков на заложенное имущество. Это бы позволило защитить, в том числе, и интересы кредиторов банка, а именно: вкладчиков – частных лиц и юридических лиц, имеющих счета в банках.