Стратегическое планирование на ООО «Нефтесройсервис»

Предприятие работает в две смены. Все инженерно-технические работники с высшим образованием. Их средняя зарплата - 13тысяч рублей, а рабочие получают на порядок больше. За анализируемый период зарплата выросла на 7,2%.

Анализ использования трудовых ресурсов ООО «НСС» представлен в таблице 8.

  Таблица 8 – Использование трудовых ресурсов

Показатель	2007 год	2008 год		Отклонения (+, - )
		План	Факт	От 2007г	От плана
Среднегодовая численность: Общая Рабочих	68 62	69                    61	67 61	-1                           -1	- 2 +1
Количество дней по времен-ной нетрудоспособности в ср. на одного работающего	5,48	6,74	8,14	+ 1,26	+ 1,4
Количество дней отпусков, в среднем на одного работающего	28	28	29	0	+ 1

 

 

 

 

 

Продолжение табл. 8

Отработано за год одним рабочим: Дней Часов	229,02 1786,4	227,8         1822,4	218,29 1713,6	-10,73                  -72,8	-9,51  -108,8
Средняя продолжительность рабочего дня, ч	7,8	8	7,85	+0,05	-0,15
Фонд рабочего времени, ч	110756,8	111166,4	104529,6	-6636,8	-6227,2

В среднем одним рабочим отработано по 218,29 дня вместо 227,8, в связи с чем целодневные потери рабочего времени составили на одного рабочего 9,51 дня, а на всех 580,11 дня, или 2900,55 ч (580,11*8). Как показывают приведенные данные, имеющиеся трудовые ресурсы предприятие использует недостаточно полно. Основной проблемой является неполное использование трудовых ресурсов, что приводит к неэффективному использованию рабочего времени.

 

2.4 Анализ производственного потенциала

 

    “Строительный кирпич - искусственный камень правильной формы, сформированный из минеральных материалов и приобретающий камнеподобные свойства после обжига или обработки паром. По виду исходного сырья и по способу изготовления различают силикатный кирпич (известково-песчаный), получаемый автоклавным способом, и глиняный обожженный (обыкновенный и лицевой) ”, имеет размеры 250х120х65 мм, а также 250х120х88 мм (т. н. полуторный) . В зависимости от предела прочности при сжатии (в кгс/см2 или МПа) кирпич подразделяют на марки 75,100,125,150,200,250,300.

    В качестве товара в соответствии с Общероссийским классификатором продукции ОК 005-93 определен кирпич керамический (код классификатора 57 4121). При производстве данный товар также именуют полнотелым керамическим кирпичом.

     Керамический кирпич используется практически во всех видах строительства: для закладки фундамента, построении несущих стен и межкомнатных перегородок, для изготовления печей и каминов (кроме соприкосновения с огнем), для декорирования сооружений и внутренней отделки помещений.

    Керамический кирпич не имеет взаимозаменяемых товаров, так как совокупность его потребительских свойств (цена, форма, прочность) и сфера использования предполагает, как правило, строго определенное функциональное назначение.    

Кроме обыкновенного строительного кирпича делают пустотелые и фасонные кирпичи, которые получили широкое применение в строительстве. Облицовочный кирпич (лицевой) изготовляется из чистых однородных глин, обладающих повышенной вязкостью и имеющих раннее спекание, с интервалом не менее 100-200 градусов. Глины должны быть свободны от крупных включений и не содержать растворимых солей. Облицовочный кирпич может быть полнотелым или пустотелым и изготовляется как пластическим, так и полусухим способом. Облицовочный кирпич применяется, главным образом, для облицовки фасадов зданий, декорирования окон, дверей, карнизов и прочее.

     ООО «НСС» специализируется на выпуске керамического кирпича по ГОСТ 530-95 и ГОСТ 7484-78.

     Основная номенклатура представлена в таблице 9.

     Таблица 9 – Номенклатура кирпича выпускаемая ЮКЦ

Номенклатура	Доля в общем объеме производства, %
1. кирпич керамический полнотелый  с цилиндрическими сквозными  пустотами;	36,9
2. кирпич керамический полнотелый  с цилиндрическими сквозными пустотами утолщенный;	21,4
3. кирпич керамический полнотелый  утолщенный;	14,5
4. кирпич керамический полнотелый  одинарный.	27,2
Итого	100

 

Анализ номенклатуры изготовленного в 2008 году кирпича показывает значительно высокую долю кирпича полнотелого с цилиндрическими сквозными пустотами и кирпича керамического полнотелого одинарного в общем объёме выпуска. Доля полнотелого кирпича утолщенного уменьшилась.

Вся продукция характеризуется следующими потребительскими свойствами: прочность кирпича от М 150 до М 300, морозостойкость от 25 циклов и выше, стабильные геометрические размеры, ровная гладкая лицевая поверхность кирпича, водопоглащение не более 14,5 %.

Объем производства кирпича в 2008 году составил около 10 млн.шт. условного кирпича.

Технологическая линия предназначена для выпуска полнотелого керамического кирпича.

Для оценки имущественного, производственного и технического потенциала рассмотрим совокупность отдельных показателей и ряд специальных показателей, который представлены в таблице 10.

 Таблица 10- Оценки имущественного, производственного и технического потенциала

Показатели	Сумма			Абсолютное изменение
	нач.2007	кон.2007	кон.2008	кон.2007	кон2008
Сумма хозяйственных средств, находящихся в распоряжении организации, стр. 300; тыс. руб.	55595	77131	48805	21536	-28326
Стоимость производственных активов(стр. 120 + 211 + 212 + 213 + 216); тыс. руб.	18809	2521	2708	-16288	187
Удельный вес производственных активов в общей стоимости имущества	0,34	0,03	0,06	-0,31	0,03
Удельный вес основных средств в общей стоимости имущества	0	0	0,001	0	0,001
Удельный вес активной части основных средств (по форме 5)	0	0	1,00	0	1,00

 

Сумма хозяйственных средств, находящихся в распоряжении организации в 2007 году увеличилась на 21536 тыс.руб. по сравнению с предыдущим годом. Но это увеличение произошло не за счет производственных активов, они снизились на 16288тыс.руб., их доля снизилась на 0,31 по сравнению с 2006 годом. В 2008 году хозяйственные средства снизились на 28326 тыс. руб. по сравнению с 2007 годом. Стоимость производственных активов в 2008 году начала немного расти и составило 2708 тыс.руб. т.е., увеличилась на 187 тыс.руб. по сравнению с 2007 годом, их доля в имуществе предприятия в 2008 году увеличилась на 0,03 процентных пункта по сравнению с 2007 годом. Доля основных средств в имуществе предприятия очень незначительная, всего 0,001%, а в 2007 году основные средства у предприятия отсутствовали. На рисунке 1 приведена структура затрат на производство кирпича.

Рисунок 1 – Структура затрат на производство и реализацию продукции, 2008г.,%

В 2008 году по сравнению с 2007 годом расходы предприятия снизились. Изменения произошли по всем элементам затрат. Наибольшее снижение в абсолютном выражении произошло по материальным затратам. В 2007 году производство было материалоёмким, материалы использовались неэффективно. Доля затрат на оплату труда увеличилась, т.е. производство стало зарплатоемким. Отсюда и доля отчислении на социальные нужды увеличилась.

Низкие темпы роста амортизационных отчислений  привели к снижению их доли в составе затрат. Но высокие темпы роста прочих затрат привели к увеличению их доли в составе затрат.

Анализ использования производственных ресурсов предприятия приведена в таблице 11.

    Таблица 11 – Анализ показателей эффективности использования производственных ресурсов

Показатели	Значение			Изменение  (+, –)		Темп роста, %
	2006г.	2007г.	2008г.	2007г.	2008г.	2007г	2008г
1. Выручка от реализации, тыс. руб.	477194	161041	38354	-316153	-122687	33,75	23,82
2. Среднесписочная численность работников, чел.	68	68	67	0	-1	100	98,53
3. Среднесписочная численность рабочих, чел	62	62	61	0	-1	100	98,39

                                                                                                               

 

   Продолжение табл. 11

4. Фонд оплаты труда, тыс. руб.	9521	9552	11031	31	1479	100,33	115,48
5. Материальные затраты, тыс. руб.	394281	107603	13961	-286678	-93642	27,29	12,97
6. Среднегодовая стоимость основных средств, тыс. руб.	0	0	34	0	34	0	0
7. Стоимость машин и оборудования, т.р.	0	0	100	0	100	0	0
8. Производитель-ность труда, тыс. руб. (стр. 1/стр. 2)	7017,56	2368,25	555,85	-4649,31	-1812,4	33,75	23,47
9. Среднегодовая выработка рабочего тыс. руб. (стр.1/стр.3)	4696,68	2597,43	628,75	2140,47	-1968,68	54,42	24,21
10. Среднемесячная з/п, тыс.руб. (с.4/с.2)	11,668	11,706	13,720	0,038	2,014	100,33	117,2
11. Материалоем-кость продукции (стр. 5/стр. )	0,83	0,67	0,36	- 0,16	-0,31	80,72	53,73
12. Фондоотдача (стр. 1/стр. 6)	0	0	1128	0	1128	0	0
13. Производитель-ность машин и обор. (стр. 1/стр. 7)	0	0	383,54	0	383,54	0	0

  

Анализирую таблицу можно сказать, что производственные ресурсы предприятия используются неэффективно. Об этом говорит снижение выручки от реализации продукции в 2007году на 316153тыс.руб. или на 33,75%, а в 2008году на 122687тыс.руб. или на 23,84%. Снижение производительности труда в 2008 году по сравнению с 2007 годом на 1778,08 тыс.руб. или на 76,53% произошло за счет уменьшения реализованной продукции на 122687 тыс.руб. или на 77,43% по сравнению с 2008 годом. Снижение среднегодовой выработки на 1958,2 тыс.руб. или на 75,39% произошло за счет  снижения объемов реализованной продукции и неэффективного использования трудовых ресурсов. Среднесписочная численность уменьшалось всего на 1 человека или на 3,22%. Среднемесячная зарплата увеличилась на 4619,4 тыс.руб. или на 39%. Рост произошел в основном за счет увеличения фонда оплаты труда на 1479 тыс.руб. или на 15,48%, но и снижения численности на 1 человека. Материальные затраты снизились на 93642 тыс.руб. или на 87,03%. Уменьшение материалоемкости на 0,31 или 46,27% говорит о том, что материалы стали использоваться эффективнее. Появление фондоотдачи говорит о том, что в расчете на 1 рубль основных средств предприятие стало производить  продукции 1128. Имеет место перерасход фонда оплаты труда, т.к. темпы роста производительности труда меньше темпов роста среднемесячной зарплаты , в 2007 году -66,26<0,33 и в 2008 году -76,53<17,2. Это связано с плохой мотивацией работников в эффективной работе.