Структура кредитной системы России

Во-вторых, банк создает депозиты на основе выдачи бан¬ковских ссуд, приобретения у клиентов ценных бумаг, иностранной валюты и золота. При этом происходит увеличение объема денежной массы в обращении. Когда клиент снимает наличные деньги со счета в банке, общая денежная масса остается неизменной: деньги просто переходят из безналичной формы в наличную. Списание денег с депозитного счета (при погашении ссуд, продаже банком своим клиентам ценных бумаг, валюты, золота) ведет к сокращению денежной массы. В промышленно развитых странах коммерческие банки являются главным эмитентом денег. Поэтому центральные банки регулируют процесс денежной эмиссии прежде всего путем воздействия на масштабы и характер операций коммерческих банков.

Проведение расчетов и  платежей в хозяйстве. Основная часть  расчетов между предприятиями осуществляется безналичным путем. Банки - посредники в платежах. Они осуществляют платежи  по поручению клиентов, принимают  деньги на счета и ведут учет всех денежных поступлений и выдач.

Эффективное функционирование платежной системы в странах  с развитой банковской структурой требует  совершенствования технологии расчетных  операций. В этих странах создаются  различные расчетные системы. Например, так называемые клиринговые системы  крупных коммерческих банков с широкой  сетью их филиалов и отделений. Они  позволяют банкам производить клиринговый  зачет значительной части платежей в стране. Другой пример - жиросистемы, образованные банками - участниками расчетов, включая центральные банки. Централизация платежей в банках способствует уменьшению издержек обращения, а для ускорения и повышения надежности операций внедряются электронные системы расчетов.

Организация выпуска и  размещения ценных бумаг. Через эту  функцию реализуется важная роль банков в организации первичного и вторичного рынков ценных бумаг. Осуществляя  для своих клиентов выпуск и размещение акций и облигаций, коммерческие банки имеют возможность направлять капитал для производственных целей, для финансирования государственных  расходов. Рынок ценных бумаг дополняет  систему кредита и взаимодействует  с ней. Например, банки предоставляют  посредникам рынка ценных бумаг  ссуды для подписки на ценные бумаги новых выпусков, а те продают ценные бумаги банкам для перепродажи. Если компания - учредитель, на имя которой  зарегистрированы ценные бумаги, сама продает их, то банк может обеспечивать подписчиков на выпущенные ценные бумаги. С этой целью банк создает консорциум по размещению ценных бумаг. Выпущенные крупными компаниями обязательства  на большие суммы банки размещают  среди своих клиентов, а не путем  свободной продажи на фондовой бирже.

Оказание консультационных услуг. Консультационные услуги коммерческих банков заключаются в консультировании клиентов по таким вопросам, как повышение их кредитоспособности, получение лизинговых и инновационных кредитов, применение новых форм расчетов, использование пластиковых карточек, составление отчетности и др. За последние годы расширяются информационные услуги, связанные со сбором и предоставлением информации о кредитоспособности клиентов коммерческого банка, о рынке банковских услуг, процентных ставках по активным и пассивным операциям и т.д.

3.3. Сберегательные банки

В странах с рыночной экономикой действует разветвленная система  сберегательных учреждений, занимающихся привлечением средств населения  во вклады. Это сберегательные банки, ссудо-сберегательные ассоциации и  товарищества и др.

Сберегательные банки  возникли как небольшие кредитные  учреждения, действовавшие в масштабе регионов или отдельных городов. Деятельность сберегательных банков контролируется в настоящее время государством, которое в лице местных властей  выступает гарантом по их операциям. Население размещает средства во вкладах, на текущих, инвестиционных и  других счетах. Размещение средств  может осуществляться в форме  предоставления потребительских, ипотечных, бланковых кредитов, покупки акций  и промышленных облигаций, путем  выпуска кредитных карточек. В  некоторых странах значительную часть привлеченных средств сберегательные банки размещают в ценные бумаги государства.

В настоящее время действуют  сберегательные банки нескольких видов: доверительно-сберегательные, взаимно-сберегательные, почтово-сберегательные.

Доверительно-сберегательные банки - разновидность кооперативных  банковских учреждений. Вместе с Национальным сберегательным банком практикуют открытие многочисленных счетов для населения  и предприятий. Национальный сберегательный банк Великобритании действует через  разветвленную сеть почтовых отделений  и контролируется государством. Обыкновенные счета открываются практически  в каждом отделении. Вкладчик имеет  право снять средства после предварительного уведомления. Средства, находящиеся  на этих счетах, помещаются в правительственные  ценные бумаги. Дивиденды, получаемые по ним, являются источником выплаты  процентов по депозитным счетам.

К другим сберегательным инструментам, к которым могут прибегать  как частные лица, так и корпорации, относятся: национальные сберегательные сертификаты, национальные сберегательные облигации, премиальные сберегательные облигации. Это своеобразный капитал, по которому средства переливаются в  Казначейство. Каждый вид вкладов  имеет свои особенности.

Взаимно-сберегательные банки - разновидность кооперативных банковских учреждений, распространенных в США. Они объединены в Национальную ассоциацию взаимно-сберегательных банков. В кредитной  системе страны эти учреждения занимают третье место по объему депозитов.

Взаимно-сберегательные банки  возникли в целях мобилизации  и поощрения мелких сбережений населения  по типу доверительных сберегательных банков в Великобритании. Их особенность  заключается в том, что они  не имеют акционерного капитала. Первоначально  внесенный капитал был возвращен  учредителям. Управляют ими советы доверительных лиц, которые официально получают вознаграждение. Деятельность сберегательных банков регулируется законодательством.

Средства мелких вкладчиков аккумулируются на открываемых сберегательных и инвестиционных счетах, а также  на процентном чековом счете. По кругу  выполняемых операций взаимно-сберегательные банки близки к коммерческим: практикуется предоставление потребительских кредитов и ипотечных ссуд, выпуск кредитных карточек, ведение чековых счетов.

Поскольку взаимно-сберегательные банки относятся к категории  некоммерческих учреждений, к ним  применяется льготный налоговый  режим регулирования государством.

Почтово-сберегательные банки - одни из наиболее распространенных видов  сберегательных учреждений в зарубежных странах, в организационном отношении  объединенных с почтовой системой. Эти банки возникли как институты  по привлечению сбережений населения.

Почтово-сберегательные банки  выступают кредиторами государства  и обслуживают население в  местностях, где нет коммерческих банков. Почтово-сберегательные банки  не имеют акционерного капитала, их обязательства гарантированы государством. Эти банки аккумулируют средства населения через почтовые отделения, роль которых ограничивается приемом  и выдачей средств. Активы состоят  из государственных ценных бумаг. Почтово-сберегательные банки выполняют следующие банковские операции: кредитуют население и  предприятия, оплачивают чеки, осуществляют переводы.

Большую группу сберегательных учреждений составляют сберегательные кассы. В настоящее время действуют  три вида сберегательных касс: государственные, частные и муниципальные. Организационная структура сберегательных касс в разных странах различна: в Великобритании, Германии, Италии, Японии - это государственные сберегательные кассы; во Франции - государственные и муниципальные; в США - так называемые “взаимные”.

Система сберегательных касс построена “снизу вверх”, имеет  федеральную структуру. Продуктивность системы сберегательных касс базируется на принципе помощи по восходящей линии. То, что отдельная сберкасса может  регулировать и сделать на месте, она делает самостоятельно. Если что-то можно лучше и быстрее решить с помощью региона организации, то это будет сделано в сотрудничестве с нею. Сотрудничество партнеров  в системе сберегательных касс служит важной причиной роста их производительности и земельных банков (жироцентров) как в операциях внутри страны, так и за границей.

Сберегательные кассы  сложились из “ссудных и сберегательных касс”, существовавших в XVIII в. В начале XIX в. из этих вспомогательных учреждений возникли сберегательные кассы в  городах. Хотя продуктивность и масштабы сберегательных касс и земельных банков (жироцентров) значительно возросли, тем не менее их главная задача заключается, как и прежде, в том, чтобы предоставить всем слоям населения, а также экономике большой объем дешевых кредитных услуг.

Сберегательные кассы  являются универсальными банками и  выполняют все денежные и кредитные  операции для своих клиентов. Это  самоуправляющиеся кредитные учреждения. Собственниками большинства сберегательных касс являются города и районы. Некоторые  из сберегательных касс представлены в форме хозяйственного объединения  или фонда и поддерживаются активными  гражданами на благо общества. Город  или район несет ответственность  за сберегательную кассу. Тем самым, например, вклады, сбережения полностью  гарантированы имеющимися в распоряжении города или района резервными фондами. Клиенты сберегательных касс обращаются к долгосрочным денежным вкладам, в  частности, с целью обеспечения  по старости либо к различным формам долевого участия в акционерном  капитале через сберегательные сертификаты  или облигации сберегательных касс, государственные займы или покупку  акций вплоть до приобретения долей  инвестиционного фонда.

В целом операции сберегательных касс сводятся к следующим: активные операции (сберегательная касса - кредитор); кредиты по недвижимости, промышленные кредиты, потребительские кредиты (контокоррентные  кредиты, учетные, ломбардные, кредиты  по поручительству), муниципальные  кредиты, обеспечение ликвидности (кредиты  между банками), пассивные операции (сберегательная касса - заемщик); вклады до востребования, сберегательные вклады, срочные вклады, обязательства по отношению к кредитным учреждениям, сберегательные сертификаты, облигации  сберегательных касс. Платежный оборот охватывает связи между: сберегательными кассами и клиентами, сберегательными кассами и жироцентрами, сберегательными кассами (жироцентрами) и другими финансовыми учреждениями как на национальном, так и на международном уровне.

Сберегательные кассы  оказывают и другие услуги: по торговле ценными бумагами (покупке и продаже), по консультированию клиентов (управлению имуществом). Они также занимаются посредничеством в союзе с  другими партнерами системы сберегательных касс, например, с государственными страховыми учреждениями и др.

В настоящее время учреждения сберегательных касс ведут 36,4 млн. жиросчетов. Преимуществами жиросчета, который обычно ведется как лицевой счет или счет заработной платы, являются: долгосрочные переводы, инкассовые переводы, оборот еврочеков, что особенно оправдывает себя при поездках за границу и самообслуживании у банкоматов с помощью карточки (ЕС-карта), еврочеков или карточек сберкасс. В дополнение к еврочекам (ЕС-карта) может использоваться еврокарта.

При вложениях средств  во вклады клиентам выдается сберегательная книжка. Владельцы средств могут  приобретать сберегательные сертификаты  или облигации сберегательных касс. Они имеют твердую процентную ставку и не подвержены риску изменения  курса.

Каждый клиент сберегательной кассы может стать участником биржи. Сберегательные кассы и земельные  банки (жироцентры) покупают и продают для своих клиентов акции, ценные бумаги с твердыми процентами, закладные листы, федеральные казначейские обязательства, коммунальные облигация, паевое участие в инвестиционных фондах или фондах недвижимости.

Сберегательные кассы  обладают широким спектром кредитных  возможностей. Начинается он депозитным кредитом. При этом клиент может  превышать свой жиросчет, дополнительно располагая суммой размером в среднем до двух месячных доходов. Для больших сумм и более крупных приобретений имеются многоцелевые ссуды со стабильными нормами погашения. Владельцы домов и земельных участков могут получить многоцелевую ипотеку. Выделяются ипотеки и ссуды на строительство новых домов, покупку, модернизацию или ремонт дома.

Сберегательные кассы  и земельные банки (жироцентры) осуществляют расчетно-кассовое обслуживание множества предпринимателей. В круг их услуг входят; обмен носителями данных, например, для выплаты заработной платы и окладов, международный платежный оборот с помощью системы СВИФТ, предоставление кредитов для приобретения средств производства в форме контокоррентных кредитов или среднесрочных займов, инвестиционных ссуд. Земельные банки (жироцентры) предоставляют в распоряжение предпринимателей средства путем выпуска долговых обязательств или участием в консорциумах по финансированию, а также в форме факторинга или лизинга.

Сберегательный банк выполняет  активные и пассивные операции. Масштабы и характер пассивных операций обусловлены  уровнем развития товарно-денежных отношений, характером сети банковских учреждений и системы безналичных  расчетов. Эти операции должны строиться  таким образом, чтобы доходы банка  по ним превышали затраты на их обеспечение, т.е. были бы рентабельными. На рентабельность банковских операций существенно влияет конкуренция  между банками, которая приводит, с одной стороны, к выравниванию уровня доходности (рентабельности) в  разных банках, а с другой - к обеспечению  необходимого уровня обслуживания клиентов при меньшей плате. Учитывая концентрацию в Сбербанке подавляющей массы  денежных сбережений населения и  реально складывающееся положение  в банковской сфере, в ближайшие  годы его учреждения будут выполнять  главную роль в обслуживании населения, по крайней мере до тех пор, пока сеть других банков не будет достаточно развита.