Теоретические основы кредитования малого и среднего бизнеса в РФ

За последние 5 лет АКБ РОСБАНК выполнял все обязательные нормативы, установленные Банком России. Расчет обязательных нормативов деятельности ОАО АКБ «РОСБАНК» представлены в Таблице  3.

Таблица 3

Выполнение обязательных нормативов ОАО АКБ «РОСБАНК»

Условное Обозначение (номер) норматива	Название норматива	Допусти- мое значение норматива	Фактическое значение норматива на 01.01.2010	Фактическое значение норматива на 01.01.2011	Фактическое значение норматива на 01.04.2011
H1	Достаточности капитала	Min 10% (K>5 млн.евро) Min 11% (K<5 млн.евро)	12	24.21	14.47
Н2	Мгновенной ликвидности	Min 15%	88.2	68.68	57.9
Н3	Текущей ликвидности	Min 50%	104.7	77.10	63.52
Н4	Долгосрочной ликвидности	Max 120%	87.6	74.41	94.71
Н5	Общей ликвидности	Min 20%	-	-	-
Н6	Максимальный размер риска на одного заемщика или группу связанных заемщиков	Max 25%	19	9.9	18.10
Н7	Максимальны размер крупных кредитных рисков	Max 800%	278.5	46.50	149.23
H9.1	Максимальный размер кредитов, банковских гарантий и поручительств, предоставленных  акционерам (участникам)	Max 50%	0	0	0

Продолжение таблицы 3

 

Условное Обозначение (номер) норматива	Название норматива	Допусти- мое значение норматива	Фактическое значение норматива на 01.01.2010	Фактическое значение норматива на 01.01.2011	Фактическое значение норматива на 01.04.2011
H10.1	Совокупная величина риска по инсайдерам	Max 3%	1.4	0.56	0.96
H12	Использование собственных средств для приобретения акций (долей) др. юр. лиц	Max 25%	0.23	0.01	0.02

 

 

Банк проводит консервативную политику, направленную на поддержание достаточного уровня ликвидности в целях своевременного выполнения своих обязательств. По результатам отчетности за период с  01.01.2010 года по 01.04.2011 года показатели обязательных нормативов были следующими:

1. Норматив Н1 (Достаточность  собственных средств (капитала банка)):

- на 01.01.2010г. – 12.86%

- на 01.01.2011г. – 24.21%

- на 01.04.2011г. – 14.47%

Изменение значения норматива  Н1 произошло в связи увеличением  уставного капитала РОСБАНКа в рамках программы консолидации активов  группы Сосьете Женераль в России.

2. Нормативы ликвидности  (Н2, Н3 и Н4).

Уменьшение значения норматива мгновенной ликвидности (Н2) с 88,76% на 01.04.2010г. до 57,9% на 01.04.2011, а  также значения норматива текущей  ликвидности (Н3) с 92,55% на 01.04.2010г. до 63,52% на 01.04.2011 обусловлено относительным уменьшением средств на корреспондентских счетах НОСТРО в банках-корреспондентах, а также снижением объема предоставленных краткосрочных межбанковских кредитов.

Основным инструментом обеспечения должного уровня ликвидности являлись вложения Банка в высоколиквидные активы (межбанковские кредиты и депозиты, высоколиквидные ценные бумаги).

Улучшение значения норматива  Н4 по состоянию на 01.01.2011 по сравнению  с 01.01.2010 было обусловлено увеличением  капитала Банка в связи с дополнительной эмиссией акций в рамках осуществления процедуры консолидации российских активов группы Сосете Женераль.

3. Норматив Н7 (Максимальный  размер крупных кредитных рисков):

- на 01.01.2010г. - 249,38%;

- на 01.01.2011г. - 46,50%;

- на 01.04.2011г. - 149,23%.

Изменение значений норматива  Н7 на величину 10 и более процентов  происходили в связи с изменениями  потребностей в кредитовании со стороны  наиболее важных для Банка клиентов, являющихся ведущими предприятиями  базовых отраслей российской экономики.

Значительное улучшение  данного норматива по состоянию  на 01.01.2011 было обусловлено ростом уставного  капитала Банка.

В первом квартале 2011 года стабильно поддерживался достаточный  размер высоколиквидных и ликвидных  активов, вследствие чего обязательные нормативы ликвидности выполнялись ежедневно. Основной объем в структуре высоколиквидных и ликвидных активов приходится на вложения в ценные бумаги, в обязательствах преобладают средства на текущих и депозитных счетах клиентов.

Рассмотрим финансовые результаты деятельности Банка. Структура прибыли и убытков ОАО АКБ «РОСБАНК» представлены в Приложении 2.

Анализ прибыльности/убыточности Банка исходя из динамики приведенных показателей показывает, что по состоянию на 01.10.2011г. прибыль составила 5,986 млрд. руб., на 01.10.2010г. - 1,184 млрд. рублей. Наибольшее влияние на финансовый результат Банка по сравнению с 01.10.2010г. оказал рост чистых процентных доходов.

На протяжении последних 5 лет чистая прибыль Банка изменялась следующим образом:

1991,7 млн.руб. на 01.01.2006г.;

3829,6 млн.руб. на 01.01.2007 г.;

1458,9 млн.руб. на 01.01.2008 г.;

3321,6 млн.руб. на 01.01.2009 года.

За 2009 год Банком получен  убыток в размере 13 561,3 млн.руб.

 По итогам 2010 года  убыток Банка составил 7 222,9 млн.руб. главным образом, за счет досоздания резерва на возможные потери по ссудам.

Доходы Банка (за вычетом  сумм восстановления резервов на возможные  потери и переоценки) составили за 3 квартал 2011 года 23,6 млрд.руб. и выросли  по сравнению с соответствующим  периодом 2010 года на 162,9%, главным образом, за счет роста процентных доходов, а также доходов от покупки и продажи иностранной валюты.

Доля доходов от кредитных  операций и операций с драгоценными металлами сократились соответственно с 67,1% на 01.10.2010г. до 53,1% на 01.10.2011г. и с 2,8% на 01.10.2010г. до 1,3% на 01.10.2011г.

Доля доходов от купли-продажи  иностранной валюты увеличилась  с 7,6% на 01.10.2010г. до 21,9% на 01.10.2011г. Наблюдалось  также снижение доли комиссионных доходов  с 9,6% на 01.10.2010г. до 6% на 01.10.2011г.

Расходы Банка (за вычетом  переоценки и отчислений в резервы  на возможные потери) составили в третьем квартале 2011 г. 23,6 млрд. руб., что на 215% больше расходов за аналогичный период 2010 года. Основную долю в расходах Банка составляют процентные расходы от привлеченных средств, включая депозиты юридических и физических лиц – 20,8%. Доля расходов от операций с иностранной валютой составила 16,2%, от операций с драгоценными металлами – 1,3%. Доля комиссионных расходов составила 3,1%. [33]

  По итогам 2011 года  Росбанк продолжает удерживать  лидирующие позиции в ТОР крупнейших  российских банков по основным  финансовым показателям. Сохраняется  высокая конкурентоспособность  банка в секторе обслуживания  корпоративных клиентов как в  Москве, так и в регионах. Региональная сеть Росбанка насчитывает 670 офисов и 8 000 точек продаж в 340 городах и населенных пунктах в 70 регионах России. По количеству филиалов и точек продаж Росбанк уступает только Сбербанку, Россельхозбанку и Банку «Восточный экспресс».

Разветвленная региональная сеть банка позволяет не только привлекать на обслуживание новых крупнейших региональных клиентов, но и предлагать комплекс банковских услуг «сетевым» клиентам – региональным дочерним и филиальным структурам крупнейших холдингов, уже обслуживающихся в банке. Среди них - такие как: группа компаний «Ингосстрах», группа «Росгосстрах», ОСАО «РЕСО-Гарантия», Страховая группа Росно, МЕТРО, Военно-Страховая Компания, ГСК «Югория», ЗАО МАКС, ОАО СК «Согласие», группа компаний «Спортмастер», Холдинг МРСК, ОАО РАО «Энергетические системы Востока», ЕВРОСЕТЬ, группа ЮниМилк, группа компаний АВТОМИР.

Важное место в работе банка по-прежнему занимает сотрудничество с органами исполнительной власти субъектов  РФ и муниципальных образований.  Клиентами банка  являются: Правительство Забайкальского края, Красноярского края, Ставропольского края, Администрации Амурской, Иркутской, Кемеровской, Новосибирской и Томской областей, Республики Бурятия, Республики Калмыкия, Республики Саха (Якутия), Республики Хакасия, городов Благовещенска, Братска, Владивостока, Дубны, Королёва, Краснодара, Красноярска, Новороссийска, Новосибирска, Омска, Рыбинска, Самары, Саратова, Томска, Уссурийска, Улан-Удэ, Электростали, Элисты, Хабаровска, Южно-Сахалинска, Якутска, Ногинского района Московской области.

По состоянию на 1 января 2012 г. действуют Генеральные Соглашения о сотрудничестве с 31 субъектом РФ и муниципальным образованием. Также  одним из основных конкурентных преимуществ  в банковском секторе является способность кредитных организаций предлагать высокотехнологичные услуги, отвечающие самым последним требованиям в части качества, удобства, скорости их предоставления. РОСБАНК традиционно уделяет большое внимание совершенствованию клиентского сервиса посредством внедрения современных банковских технологий и прогрессивных форм обслуживания, направленных на повышение эффективности обслуживания клиентов.

Одним из направлений  развития сотрудничества банка с  корпоративными клиентами является выпуск Корпоративных банковских карт международных платежных систем Visa /MasterCard для уполномоченных сотрудников компаний с целью осуществления операций, связанных с представительскими и прочими расходами. Для сотрудников корпоративных клиентов банком также разработаны розничные программы, которые позволяют им получить доступ к широкому пакету розничных продуктов (выплата заработной платы с помощью банковских карт, предоставление ипотечных и авто кредитов на льготных условиях, нецелевое кредитование, банковская карта с уникальной функцией безналичной оплаты проезда в Московском метрополитене «РОСБАНК ЭКСПРЕСС-КАРД»).

Стратегической  целью  региональной политики ОАО АКБ  «РОСБАНК» - присутствие Банка на территории всех субъектов Российской Федерации. Региональные  подразделения ОАО АКБ «РОСБАНК»  предлагают клиентам широкий набор банковских услуг на основе унифицированного продуктового ряда.

 Банк  имеет вложения  в дочерние общества, зарегистрированные  и ведущие операции на территории  Швейцарии, Нидерландов, Люксембурга  и Республики Беларусь, финансовая отчетность которых включается в консолидированную отчетность Банка. Основная часть операций Банка осуществляется на территории Российской Федерации. Банк привлекает и размещает средства юридических и физических лиц, проводит операции с ценными бумагами Российской Федерации, местных органов власти и ведущих российских компаний. Банк осуществляет операции привлечения и размещения средств в банках стран ОЭСР.

 

2.  Анализ кредитного портфеля банка ОАО АКБ «РОСБАНК»

 

 ОАО АКБ «РОСБАНК» обслуживает более 3 миллионов клиентов и считается одним из лидеров по предоставлению кредитов физическим лицам – занимает девятое место по размеру кредитного портфеля в России, наконец, 2011 года.  60% нетто-активов приходится на кредитный портфель, чуть более половины которого, сформировано кредитами физическим лицам. [35]

Главной целью кредитной  политики банка выступает высокодоходное размещение пассивов (в том числе  привлеченных вкладов и депозитов) банка в кредитные продукты при  одновременном поддержании определенного уровня качества кредитного портфеля банка.

Процесс принятия управленческих решений строится на основе комплексного анализа структуры и динамики  кредитного портфеля, а также на основе оценки уровня кредитных рисков.

Структура кредитного портфеля по типу заёмщиков представлена в Таблице 4.

Таблица 4

Структура кредитного портфеля ОАО АКБ «РОСБАНК» по типу заемщика за 2009-2010 гг., в млн. руб.

Заёмщики	2009 год		2010 год		Отклонение 2009/2010 гг.
	млн.руб.	доля, %	млн.руб.	доля, %	млн.руб.	%
Юридические лица	162,491	54,59	165,260	50,92	2,7996	1,7
Физические лица	129,822	43,61	154,719	47,67	24,897	19,2
Чистые инвестиции в финансовую аренду	5,246	1,76	4,586	1,41	- 0,66	- 12,58
Ссуды, предоставленные по соглашениям  обратного РЕПО	126	0,04	-	-	-	-
Всего	297,685	100	324,565	100	26,88	8,32