Оценка эффективности использования трудовых ресурсов предприятия

Планирование основных показателей осуществляется планово–экономической службой на материалах бухгалтерской отчетности.

На сегодняшний день работу в области маркетинговой, рекламной, выставочной и внешнеэкономической деятельности на ЧТПУП «КронаГрупп» обеспечивает отдел маркетинга. Решающую роль в координации работы отдела играет генеральный директор и заместитель генерального директора по коммерческим вопросам.

Отдел маркетинга– это самостоятельное структурное подразделение предприятия, подчиняющееся руководителю службы продаж и маркетинга. Структура отдела представлена на рис. 2.1.

Маркетолог		Маркетолог		Маркетолог

Рис. 2.1.  Структура отдела маркетинга

Примечание. Источник: собственная разработка по данным предприятия.

 

Коммерческая служба во главе с заместителем генерального директора по коммерческим вопросам подчиняется непосредственно генеральному директору. В состав коммерческой службы входят следующие подразделения:

 – служба логистики и материального обеспечения, включая транспортный участок, склад сырья и материалов и участок приемки сырья на железнодорожной ветке;

– служба продаж, маркетинга и внешнеэкономической деятельности.

Всю полноту ответственности за работу отдела маркетинга несет начальник отдела маркетинга и другие должностные лица в соответствии с действующими в Республике Беларусь законами, другими правовыми актами, должностными инструкциями, правилами  внутреннего распорядка.

Повышение квалификации специалистов отдела происходит ежегодно. На 2012 г. мероприятия по повышению квалификации и изменению численности отдела будут разрабатываться в соответствии с Постановлением Совета Министров Республики Беларусь от 26.02.2011 № 284 "О мерах по повышению эффективности работы внешнеэкономических и маркетинговых служб". Предусматривается регулярное участие сотрудников отдела во всевозможных тематических семинарах, курсах по повышению квалификации.

 

2.2. Анализ обеспеченности трудовыми ресурсами предприятия

Вопросами кадровой политики ЧТПУП «КронаГрупп» занимается инспектор по кадрам.

В ведении инспектора по кадрам находится обеспечение организации квалифицированными кадрами. Его политика направлена прежде всего на повышение образовательного и профессионального уровня работников предприятия. Она включает в себя следующие составляющие:

– планирование ресурсов (разработка плана удовлетворения будущих потребностей предприятия в трудовых ресурсах);

– набор персонала (создание резерва потенциальных кандидатов по всем должностям);

– отбор (оценка кандидатов и отбор лучших из резерва);

– определение структуры заработной платы и системы социальных льгот;

– профориентация и адаптация;

– обучение кадров;

– оценка трудовой деятельности персонально каждого работника;

– разработка методов перемещения работников (повышение, понижение, перевод, увольнение) на другие должности;

– подготовка руководящих кадров и управление продвижением по службе.

Оценку трудовых ресурсов начнем с изучения структуры кадров.

Все работники предприятия работают по трудовым договорам и контрактам с учетом уровня образования и профессиональной подготовкой.

Проведем анализ количественного и качественного состава работников ЧТПУП «КронаГрупп» за 2010–2012 гг.

 

Таблица 2.12.

Распределение работников ЧТПУП «КронаГрупп» по категориям

 за 2010–2012 гг.

Категории работающих	Годы						Темп роста, %
	2010		2011		2012
	чел.	удельный вес, %	чел.	удельный вес, %	чел.	удельный вес, %	2011 к 2010	2012 к 2011
Среднесписочная численность	173	100	173	100	173	100	100,0	100,0
в том числе:
персонал, занятый в основной деятельности:	163	94,4	163	94,4	163	94,3	100,0	100,0
основные рабочие	90	51,8	91	52,6	92	53,1	101,1	101,1
рабочие вспомогательных производств	47	27,2	47	26,9	46	26,7	100,0	97,9
руководители	16	9,1	16	9	15	8,8	100,0	93,8
специалисты и служащие	11	6,3	10	6	10	5,8	90,9	100,0
персонал, занятый в неосновной деятельности	10	5,6	10	5,6	10	5,7	100,0	100,0

Примечание. Источник: собственная разработка по данным предприятия.

 

На основании данных табл. 2.12. можно сделать вывод, что, начиная с 2010 г., структура среднесписочной численности работников почти не менялась. Удельный вес рабочих в общем объеме среднесписочной численности составляет ориентировочно 53,1 %, удельный вес руководителей – ориентировочно 8,8%, специалистов и служащих –  ориентировочно 5,8%, персонала, занятого в неосновной деятельности – ориентировочно 5,7%.

Потребность в трудовых ресурсах на организации рассчитывается ежегодно и по мере определения нехватки необходимой численности персонала организация производит дополнительный набор работников.

К внешнему движению кадров относятся: оборот по приему, оборот по увольнению, коэффициент текучести кадров. Внутреннее движение кадров характеризует движение в пределах организации, межпрофессиональную подвижность, квалификационное движение и переход работников в другие категории.

Показатели оборота широко используются для характеристики общих размеров движения кадров. При этом исчисляют общий и частные (по приему и увольнению) коэффициенты оборота.

Общий коэффициент оборота (К0) определяется отношением числа принятых (Чп) и уволенных (Чу) к среднесписочному (Чс) числу работающих:

     (2.1)

Частные коэффициенты оборота измеряются соответственно отношением числа принятых (оборот по приему – Ко.п) или числа уволенных (оборот по увольнению – Ко.у) за определенный период к среднесписочному числу работающих:

     (2.2)

Коэффициент сменяемости исчисляется как отношение меньшего из числа принятых или уволенных к среднесписочному числу работников:

     (2.3)

Показателем текучести рабочей силы является коэффициент, который рассчитывают как отношение выбывших по личному желанию, в связи с увольнением за прогул и другими нарушениями дисциплины к среднесписочной численности рабочих.

Как правило, он исчисляется в процентах:

    (2.4)

где: Кт – коэффициент текучести, % ;

Чу.с.ж – число работников, уволенных по собственному желанию, чел.;

Чу..п..н – число работников, уволенных за прогул и другие нарушения трудовой дисциплины, чел.;

Чс – среднесписочное число работников, чел.

 

На основании данных приложения Б рассчитаем относительные показатели движения работников ЧТПУП «КронаГрупп». Для этого составим табл. 2.13.

Таблица 2.13.

Показатели движения работников ЧТПУП «КронаГрупп» за 2011 –2012 гг.

Показатели	2011 г.	2012 г.
Среднесписочная численность работников, чел.	173	173
Количество принятых, чел.	154	101
Количество уволенных, чел.	122	129
из них по причинам текучести, чел.	91	70
Коэффициент оборота по приему, %	89,0	58,4
Коэффициент оборота по увольнению, %	70,5	74,6
Общий коэффициент оборота, %	159,5	132,9
Коэффициент текучести кадров, %	52,6	40,5

Примечание. Источник: собственная разработка по данным предприятия.

 

Таким образом, общий коэффициент оборота в 2012 г. составил 132,9 %., причем на 58,4 проц.п. он складывается из коэффициента оборота по приему и на 74,6 проц.п. – из коэффициента оборота по увольнению.

В 2011 г. количество принятых работников превышало количество уволенных на 32 чел., а в 2012 г. ситуация изменилась. В результате среднесписочная численность работников предприятия в 2012 г. по сравнению с 2011 г. не изменилась.

 

2.3. Оценка эффективности использования трудовых ресурсов предприятия

Эффективность использования трудовых ресурсов выражается в уровне производительности труда. Показатель производительности труда является обобщающим показателем работы хозяйствующих субъектов. Данный показатель отражает как положительные стороны работы, так и ее недостатки.

Производительность труда характеризует результативность, плодотворность и эффективность конкретного вида труда. Традиционно показатель производительности в торговле определяется как отношение розничного товарооборота к среднесписочной численности работников.

Для оценки производительности труда составляют табл. 2.14.

Итак, производительность труда одного работника увеличилась на 86,8 %, причем 3,0% прироста обусловлено ростом цен.

 

 

Таблица 2.14.

Производительность труда ЧТПУП «КронаГрупп» за 2011–2012 гг.

Показатели	2011 г.	2012 г.	2012 г. в процентах к 2011 г.
Выручка от реализации продукции, млн. руб.:
в действующих ценах	16609	31023	186,8
в сопоставимых ценах	16609	27454	165,3
Среднесписочная численность работников, чел.	173	173	100,0
в том числе рабочие	141	143	101,4
Удельный вес рабочих в общей численности работников, %	81,5	82,7	101,4
Средняя выработка (производительность труда) на одного работника, млн. руб.:
исходя из выручки в действующих ценах	96,0	179,3	186,8
исходя из выручки в сопоставимых ценах	96,0	158,7	165,3
Средняя выработка на одного рабочего, млн. руб.
исходя из выручки в действующих ценах	117,8	216,9	184,2
исходя из выручки в сопоставимых ценах	117,8	192,0	163,0

Примечание. Источник: собственная разработка по данным предприятия.

 

Производительность труда одного рабочего увеличилась на 84,2%.

Рассчитаем влияние изменения производительности труда рабочих и изменения их удельного веса в общей численности работников на общую производительность труда всех работников.

 Увеличение удельного веса  рабочих в общей численности  работников увеличило среднюю производительность труда всех работников на 1,4 млн.руб. Из таблицы 2.15. видно, что общая производительность труда работников в текущих ценах увеличилась в 2012 г. по сравнению с 2011 г. на 83,3 млн.руб., причем на 82 млн.руб. она увеличилась за счет повышения производительности труда рабочих.

Для этого составим табл. 2.15.

На изменение производительности труда работников влияют также такие факторы, как средняя продолжительность рабочего периода, средняя продолжительность рабочего дня, среднечасовая выработка.

Таблица 2.15 . 

Расчет влияния факторов на изменение производительности труда работников ЧТПУП «КронаГрупп» в 2012 г., млн.руб.

Факторы	Влияние на динамику производительности труда
	расчет	сумма
Изменение удельного веса рабочих в общей численности работников	(82,7-81,5)*117,8/100	1,4
Изменение производительности труда рабочих	(216,9-117,8)*0,827	82,0
Общее влияние	X	83,3

Примечание.  Источник: собственная разработка по данным предприятия.

 

Рассчитаем влияние указанных факторов на изменение производительности труда работников, рассчитанной по выручке от реализации продукции. Исходные данные представим в табл. 2.16.

Таблица 2.16.

Данные о показателях использования рабочего времени в ЧТПУП «КронаГрупп» за 2011–2012 гг.

Показатель	2011 год	2012 год	Абсолютное изменение
1. Количество отработанных человеко–часов	315800	326000	10200
2. Количество отработанных человеко–дней	40488	40750	262
3.Среднесписочная численность работников, чел.	173	173	0
4. Выручка от реализации, млн.руб.	16609	31023	14414
5. Средняя продолжительность рабочего  периода, дней (стр.2/стр.3)	234,0	235,5	1,5
6. Средняя продолжительность рабочего  дня, часов (стр.1/стр.2)	7,8	8,0	0,2
7.Среднечасовая выработка,млн.руб. (стр.4/стр.1)	0,053	0,095	0,043