Анализ численности персонала и пути сокращения потребности в ней

 

В 2009 году себестоимость продукции упала на 24954 тыс. р. или на 38% по сравнению с 2008 годом. В 2010 году также наблюдаем снижение уровня себестоимости продукции на 7513 тыс. р. или на 18,5% по сравнению с 2007 годом. В 2009-2010 гг. произошло снижение доли материальных затрат по сравнению с 2008 годом, в основном за счет потребления сырья и материалов. Удельный вес топлива и электроэнергии возрос в 2009 году на 4,4% по сравнению с 2008 годом.

В 2009 году удельный вес заработной платы в структуре затрат возрос на 5%, а в 2010 году до 21,5% в общей структуре затрат.

Таким образом, увеличение себестоимости в основном вызвано повышением таких статей, как топливо и электроэнергия, заработная плата основная и амортизация  основных средств. Следовательно, в основном снижение себестоимости в строительной организации нужно разрабатывать по этим статьям, экономию топлива и энергии необходимо проводить и дальше.

2.2. Анализ структуры численности и персонала МУП «Моргаушское»

 

В процессе анализа трудовых ресурсов изучается обеспеченность рабочих мест производственных подразделений персоналом в требуемом для производства профессиональном и квалификационном составе (обеспеченность производства трудовыми ресурсами).

В основные задачи анализа  обеспеченности предприятия рабочей силы входят:

- исследование ее численности,  состава и структуры, уровня  квалификации и путей повышения  культурно-технического уровня;

- проверка данных об  использовании рабочего времени  и разработка необходимых организационно-технических и других мероприятий с целью достижения наилучших результатов;

- изучение форм, динамики  и причин движения рабочей  силы, дисциплины труда;

- анализ влияния численности  работающих на динамику продукции.

Состав работников, занятых  в производстве, не однороден. Рассмотрим состав трудовых ресурсов МУП «Моргаушское» и определим, какой удельный вес занимают работники отдельных профессий и специальностей от общей численности.

Состав персонала МУП «Моргаушское» рассматривается по группам и по категориям в динамике за три года, для чего определяется удельный вес отдельных категорий в общем числе работающих (табл. 2.5).

Изучение начинается с анализа  обеспеченности предприятия рабочей  силой как в разрезе групп  персонала, так и по категориям.

Данные табл. 1.1 свидетельствуют, что в МУП «Моргаушское» произошло снижение численности рабочих, занятых на строительных работах и в подсобных производствах, в 2009 году на 64 чел. или 29,2% (64 : 219 х 100%) по сравнению с 2008 г.

                                                                                                           Таблица 2.5

Обеспеченность предприятия рабочей  силой МУП «Моргаушское» за 2008-2010 г.г

Категории работников	2008 г.	Уд. вес, %	2009г.	Уд. вес, %	2010г.	Уд. вес, %
На СМР и в подсобных производствах, всего: в том числе: рабочие служащие	219 180 39	100 82,2 17,8	155 120 35	100 77,4 22,6	165 129 36	100 78,0 22,0
На СМР, всего: в том числе: рабочие служащие	208 174 34	100 83,7 16,3	143 113 30	100 79,0 21,0	148 111 37	100 75,0 25,0
В обслуживающих и прочих хозяйствах	11	5,0	12	7,7	17	10,3

 

В 2009 году численность работников, занятых на строительно-монтажных работах, снизилась на 65 человек или 31,2% по сравнению с 2008 г., это произошло за счет сокращения рабочих на 61 человека или на 35,1% при одновременном уменьшении штата служащих на 4 человека или на 11,8%.

Сокращение рабочих – это  вынужденная мера в связи со снижением  объемов работ вследствие неплатежеспособности заказчиков.

МУП «Моргаушское» имеет в составе работников, занятых в обслуживающих и прочих хозяйствах, численность которых в 2010 г. составила 17 человек, в т.ч. база отдыха «Волна» - 8 чел., буфет – 2 чел., столовая - 7 чел.

Среднемесячная численность за 2010 г. составила 165 чел., что выше численности работников 2009 года на 10 чел. Рост занятых произошел из-за освоения новых сфер деятельности подсобного хозяйства МУП «Моргаушское», то есть за счет роста числа работников, занятых в обслуживающих и прочих хозяйствах – на 5 человек или на 41,7% по сравнению с 2009 годом.

В процессе анализа проверяется не только количественный, но и качественный состав работающих.

В строительной организации наблюдается  увеличение доли служащих в общей  численности работающих с 17,8% в 2008 г. до 22,6% в 2009 г., в абсолютном выражении численность данной категории работников также растет. Данная тенденция оценивается отрицательно в работе МУП «Моргаушское», так как рост управленческого персонала не обеспечивает в полной мере эффективность деятельности организации.

Следует также отметить увеличение в 2010 г. доли работников предприятия, занятых в обслуживающих и прочих хозяйствах.

Таким образом, анализируя структуру  численности трудовых ресурсов за 3 года, можно сделать вывод о  ее нестабильности.

Состав работающих, в  частности, в связи с их приемом и увольнением, постоянно меняется, что характеризуется коэффициентом оборота рабочей силы. Движение по приему и выбытию работников предприятия характеризуется следующими коэффициентами: оборота по приему, оборота по выбытию, текучести.

Имеющиеся сведения о приеме, выбытии и среднесписочной численности рабочей силы предприятия приведены в табл. 2.6.

                                                                                                          Таблица 2.6

Сведения о приеме, выбытии и среднесписочной численности работников МУП «Моргаушское» за 2008-2010 г.г

Показатели	2008 год	2009 год	2010 год
Прибыло Выбыло – всего, в  т.ч. на учебу, в армию на пенсию и по другим причинам,       предусмотренных  законом по собственному желанию уволено за нарушение трудовой дисциплины Среднесписочная численность	62 60 4 52   2 2   219	49 113 5 100   6 2   155	58 48 3 41   3 1   165

 

Относительные показатели интенсивности оборота рабочей силы отражены в табл. 2.7.

Показатель оборота  рабочей силы по приему за год определяется как отношение числа принятых работников к среднесписочному числу работников за данный период.

Оборот рабочей силы за год по выбытию определяется как  отношение выбывших работников к  среднесписочной численности за этот период.

Показатель неоправданной текучести рабочей силы за год определим как отношение числа выбывших по собственному желанию и уволенных за нарушение трудовой дисциплины к среднесписочной численности за этот период.

                                                                                                          Таблица 2.7.

Показатели движения рабочей силы, % МУП «Моргаушское» за 2008-2010 г.г

Годы	Оборот рабочей силы		Неоправданная
	по приему	по выбытию	текучесть рабочей силы
2008 2009 2010	28,3 31,6 35,2	27,4 72,9 29,1	1,8 5,2 2,4

 

По рассчитанным показателям видно, что в 2009 году увеличение всех рассмотренных выше коэффициентов.

Оборот рабочей  силы по приему за год превышает  её оборот по выбытию. Это свидетельствует  об увеличении рабочей силы на данном предприятии.

Текучесть кадров – важнейший показатель динамики рабочей силы организации. Чем выше показатель текучести, тем ниже стабильность персонала организации. Показатель неоправданной текучести рабочей силы за период имеет тенденцию к росту, хотя в 2010 году наблюдалось ее снижение более чем в 2 раза по сравнению уровнем 2009 года.

В табл. 2.8. представлен анализ причин текучести кадров на предприятии МУП «Моргаушское» за 2008-2010 гг.

Как видно из таблицы, наибольшую долю составляет причина  неудовлетворительной компенсации. На основе выявления на предприятии причин данной тенденции можно отметить, что основными являются неудовлетворенность работников заработной платой (около 30%) и прочие причины (выезд из города, условия труда и др.)

Однако следует отметить невысокий  уровень текучести кадров на предприятии. Коллектив на предприятии в основном стабильный, длительное время работающий на предприятии, а постоянные кадры совершенствуют свою квалификацию, быстро ориентируются в любой нетипичной обстановке и активно влияют на уровень производительности труда.

                                                                                                          Таблица 2.8.

Анализ причин текучести кадров МУП «Моргаушское»за 2008-2010 г.г

Причины увольнений	2008 г.	2009 г.	2010 г.
Плохие условия  труда Неинтересная  работа Отсутствие  перспектив роста Неудовлетворительная  компенсация Переезд в другое место Прочие причины	16% 19%        8% 35%   12%           10%	12% 16%            10% 29%   14%            19%	11% 15%            10% 31%   13%           20%

 

Социальная структура  характеризует трудовой коллектив  предприятия как совокупность общественных групп, классифицированных по полу, возрасту, национальному и социальному  составам, уровню образования, семейному  положению.

Достаточно полной является социальная структура коллектива, сгруппированная по 12 признакам (приложение 1). Она содержит такие показатели, как: пол, возраст, стаж работы, образование, социальное происхождение, национальность, семейное положение, партийность, мотивация, прогрессивность, уровень жизни и отношение к собственности. Из них исходные данные по первым восьми показателям выбираются непосредственно из листка по учету кадров.

Исходными данными для  анализа coциальной структуры являются: листки по учету кадров; результаты социологических исследовании; материалы аттестационных комиссий; приказы по кадровым вопросам.

Руководитель предприятия  должен располагать по возможности  полной социальной структурой коллектива для принятия стратегических решений  по развитию предприятия, совершенствованию системы управления и эффективному управлению персоналом.

В табл. 2.9. представлена структура персонала МУП «Моргаушское» по продолжительности работы в организации за 2008-2010 гг. в % к численности.

                                                                                                          Таблица 2.9.

Структура персонала  по продолжительности стажа работы, % МУП «Моргаушское» за 2008-2010 г.г

Стаж работы	2008 г.	2009 г.	2010г.
Менее 1 года 1 – 3 года 3 – 5 лет 5 – 10 лет 10- 20 лет свыше 20 лет	1 9 22 21 31 16	1 10 22 21 30 18	1 10 21 18 31 19

 

Как видно из таблицы, количество сотрудников, работающих менее 1 года и 1-3 года составляет в общем  объеме от 11 до 12 %.

Предприятие имеет  стабильный рабочий коллектив. Можно  сказать, что категории работников, работающих 3-5, 5-10 и свыше 20 лет имеют одинаковые весовые доли. Штатная структура определяет количественно-профессиональный состав персонала, размеры оплаты труда и фонд заработной платы работников. Штатное расписание предприятия определяет состав структурных подразделений, перечень должностей работников, месячные должностные оклады и персональные надбавки, а также общую численность и фонд заработной платы по аппарату управления предприятия.

Штатное расписание руководителей, специалистов и служащих МУП «Моргаушское» представлено в приложении 2.