Анализ хозяйственной деятельности ООО «КраМЗ»

 

Рисунок 9 -  Возрастная структура оборудования плавильного цеха ООО "КраМЗ"

 

Оборудование  цеха в значительной степени морально и физический изношено, что требует  дополнительных средств на его ремонт и переоснастку. Наибольший удельный вес (49,57%) в общем количестве установленного в цехе оборудования занимают машины и станки, средний возраст которых  достигает 35 лет.

3. Анализ  труда и заработной платы

 

Анализ  динамики и структуры численности  работников

Трудовые ресурсы, персонал, или кадры – это основной штатный  состав работников, выполняющих различные  производственно-хозяйственные функции. Он характеризуется, прежде всего, численностью, структурой, рассматриваемыми как в  статике, так и в динамике, профессиональной пригодностью.

Обеспеченность плавильного  производства трудовыми ресурсами  характеризуется данными, приведенными в таблице 12.

За исследуемый период численность рабочих увеличилась на 9  человек,  при этом специалистов – сократилась с 9 чел. до 5 чел., численность руководителей практически не изменилась. Общая численность промышленно-производственного персонала имела тенденцию к сокращению за последние 3 года.

Таблица 12 – Обеспеченность трудовыми ресурсами

Категория персонала	2009 год	2010 год	2011 год		Процент обеспеченности  2011 г.	Рост к 2009 г.
			пл.	ф.		2010	2011 план	2011 факт
1.Среднесписочная численность персонала,  в т.ч.	496	530	550	505	91,8	106,9	110,9	101,8
2.Рабочие	446	484	506	460	90,9	108,5	113,5	103,1
Основные	337	347	376	338	89,9	103,0	111,6	100,3
вспомогательные	109	137	130	122	93,8	125,7	119,3	111,9
3.Руководители	41	41	40	40	100,0	100,0	97,6	97,6
4.Специалисты	9	5	4	5	125,0	55,6	44,4	55,6

Из таблицы 13 видно, что наибольшую долю в структуре трудовых ресурсов предприятия занимают основные рабочие 66,9%.

Таблица  13  – Структура трудовых ресурсов

Категория персонала	2009 год	2010 год	2011 год		Структура,%
			пл.	ф.	2009	2010	2011 план	2011 факт
1.Среднесписочная численность персонала,  в т.ч.	496	530	550	505	100,0	100,0	100,0	100,0
2.Рабочие	446	484	506	460	89,9	91,3	92,0	91,1
Основные	337	347	376	338	67,9	65,5	68,4	66,9
Вспомогательные	109	137	130	122	22,0	25,8	23,6	24,2
3.Руководители	41	41	40	40	8,3	7,7	7,3	7,9
4.Специалисты	9	5	4	5	1,8	0,9	0,7	1,0
5.Служащие	-	-	-	-

Для наглядности представим данные на рисунке 10:

 

Рисунок 10 – Структура трудовых ресурсов цеха, %.

 

Состав персонала ООО  «КраМЗ» по образованию следующий:

• Высшее - 24 %
• Среднее профессиональное (техн.)  - 20 %
• Начальное профессиональное   - 13 %
• Среднее полное  - 35%
• Основное общее - 8 %

Анализируя состав персонала  по образованию, можно сделать вывод  о том, что большинство персонала  КраМЗа имеет достаточно высокий  уровень образования.

Средний возраст персонала  в плавильном цехе составляет  39 лет.

	Моложе 25 лет	25-34 Лет	35-44 лет	45-54 лет	55-60 Лет
ПлЦ	65	184	93	118	54

 Состав персонала по  стажу работы показывает, что   в ООО «КраМЗ» работают, в основном, кадровые работники. Всего лишь 21,2% персонала имеют стаж работы  менее года.

	Менее года	1-4 года	5-9 лет	10-14 лет
ПлЦ	88	272	117	99

 

Для анализа  движения кадров представим данные в  виде таблицы 14:

 

Таблица14 – Анализ движения кадров

Показатели	2009 г.	2010 г.	2011 г.
1.Среднесписочная численность, чел.	496	530	505
2.Уволено всего, чел.	112	122	86
в т.ч. по причинам текучести	112	122	86
3.Принято, чел.	118	149	137
4.Коэффициент оборота кадров по  приему	0,24	0,28	0,27
5.Коэффициент оборота кадров по  увольнению	0,23	0,23	0,17
6.Коэффициент текучести кадров	0,23	0,23	0,17

 Из  данных таблицы видно, что в  за период 2009 -2011 гг. ситуация с  текучестью кадров начала стабилизироваться:  число уволенных людей стало минимальным, соответственно и коэффициенты движения кадров стали  значительно ниже.

 

Анализ  производительности труда

Уровень производительности труда характеризуется  соотношением объема произведенной  продукции или выполненных работ  и затрат рабочего времени. От уровня производительности труда зависят  темпы развития промышленного производства, увеличение заработной платы и доходов, размеры снижения себестоимости  продукции.

Динамика  производительности труда цеха приведена  таблице 15.

Таблица 15 – Динамика производительности труда

Показатели		2009 г	2010 г.	2011 г.		Рост к 2009г.,%
				план	факт	2010	пл.2011	ф. 2011
Товарная продукция,	т.руб.	4997921	6551976	6268212	5818476	131,09	125,42	116,42
	тн.	90191	93466	98768	74578	103,63	109,51	82,69
Среднегодовая численность, чел		510	523	539	517	102,56	105,69	101,50
в т.ч. рабочих		459	474	496	472	103,30	107,92	102,81
Удельный вес рабочих в общей  численности ппп		0,90	0,91	0,92	0,91	100,72	102,11	101,29
Отработано дней одним рабочим  за год, дн.		330	330	326	336	100,13	98,76	101,95
Отработано часов всеми рабочими, ч		60889,5	73351,8	77532,9	77730,4	120,47	127,33	127,66
Средняя продолжительность рабочего дня, ч		10,79	11,16	11,5	11,31	103,43	106,58	104,82

Продолжение таблицы 15

Показатели	2009 г	2010 г.	2011 г.		Рост к 2009г.,%
			план	факт	2010	пл.2011	ф. 2011
Среднегодовая выработка продукции  на одного работника, тыс.руб.	9809,5	12538,5	11640,1	11251	127,82	118,66	114,70
Выработка одного рабочего:
-среднегодовая, тыс.руб.	8840,1	11380,7	10710,7	10269,9	128,74	121,16	116,17
-среднедневная, руб.	3420,08	3721,78	3368,58	3118,94	108,82	98,49	91,20
Производительность труда, тн./чел	176,85	178,71	183,24	144,25	101,05	103,61	81,57

 

Из таблицы 15 видно, что среднегодовая выработка рабочего в 2010 и  2011 году увеличилась по сравнению с 2009 годом на 39,64% и 67,87% соответственно.  Тенденция роста среднегодовой выработки сохраняется в течение всего отчетного периода.

Зная  динамику показателей выпуска товарной продукции в натуральном выражении, среднегодовой численности и  производительности труда, можно провести факторный анализ выпуска товарной продукции. Соберем необходимую  для проведения анализа информацию в таблицу 16 исходная информация.

Таблицу 16 - Исходная информация.

Показатели	2009	2010	2011	Абс. откл.	Индекс роста, %	Индекс прироста, %
1. Выпуск, тн	90 191	93 466	74 578	-15 613	82,69	-17,31
2. Численность, чел.	510	523	517	7	101,37	1,37
3. Производительность труда, тн/чел	176,85	178,71	144,25	-32,59	81,57	-18,43