Управление пассивными операциями банка

- сохранение денежных средств и других ценностей клиентов доверили отделение банка и т.д.

Омский филиал является единой организационной структуры Сбербанка России и его имя может выполнять следующие банковские операции и услуги:

- прием и выдача вкладов;

- проведение операций с иностранной валютой;

- долгосрочное и краткосрочное кредитование физических и юридических лиц;

- расчетно-кассовое обслуживание для корпоративных клиентов;

- коммунальных платежей;

- реализация лотерейных билетов;

- Купля-продажа ценных бумаг;

- предоставление консалтинговых и лизинговых операций;

- предоставление клиентам сейфов во временное пользование;

- операции с драгоценными металлами;

- другие операции по банковскому обслуживанию клиентов в соответствии с лицензией Центрального Банка России и с разрешения Сбербанка России.

Омская управляющая OSB числа 8634 базируется на принципе корпоративности в соответствии с Кодексом корпоративного управления, утвержденным годовым общим собранием акционеров в июне 2002 года.

Все органы Банка формируются на основании Устава Сбербанка России, а также в соответствии с законодательством России.

Органами управления Банка являются:

Общее собрание акционеров - высший орган управления Сбербанка России. На Общем собрании акционеров решений по основным вопросам деятельности Банка.

Наблюдательный совет. Наблюдательный совет состоит из 17 директоров, из которых 11 представителей Банка России, 2 представителя Сбербанка России и четыре независимых директора.

Правления Банка. Совет директоров состоит из 14 членов. Совет директоров во главе с Президентом, Председателем Правления.показателей деятельности  Омского ОСБ № 8634 за 2010-2012 гг.

Рисунок 1 – Динамика консолидированных финансовых показателей деятельности  Омского ОСБ № 8634 за 2010-2012 гг.

 

Таким образом, финансовое состояние Омского ОСБ №8634, исходя из предварительного анализа, улучшилось по сравнению с 2010 и 2011 гг. Потребителями данной информации, характеризующей деятельность   Омского ОСБ № 8634, являются руководство Омского ОСБ № 8634, непосредственно головная организация Сбербанка России, инвесторы, клиенты, а также государственные органы и Центральный Банк России. Сбербанк России нацелен на дальнейшее развитие своих конкурентных преимуществ и создание новых областей роста. Совершенствование системы управления рисками, оптимизация расходов и реализация инициатив, направленных на повышение эффективности деятельности, позволят Сбербанку России доказать свою устойчивость в текущих условиях нестабильности на глобальных финансовых рынках, сохранить лидерство в российской финансовой системе и стать одной из лучших мировых кредитных организаций. 

 

2.2. Анализ системы управления пассивными операциями в Омском ОСБ № 8634 ОАО «Сбербанк России»

 

Управление пассивами Сбербанка России осуществляется на основании следующих внутренних документах банка:

• положение о депозитной политике Банка;
• положение о политике по управлению ликвидностью банка;
• положение об учетной политике Банка;
• положение о депозитах юридических лиц;
• положение о привлечении межбанковских кредитов из других банков;
• положение о депозитах физических лиц;
• положение о подразделениях банка, на которые возложены операции по привлечению ресурсов;
• инструкция о порядке совершения депозитных операций юридическими лицами;
• инструкция о порядке совершения операций по вкладам физических лиц.

Выделим из организационной структуры Сбербанка России (Приложение 2,3) те подразделения, которые так или иначе участвуют в процессе формирования ресурсной базы банка в отношении пассивных операций. Одновременно выделим функциональные обязанности каждого из этих подразделений. Итак, управление пассивных операций является основным подразделением, участвующим в процессе формирования ресурсной базы банка в отношении пассивных операций. В рамках данного управления на уровне отделений Сбербанка созданы отдел по работе с юридическими лицами и отдел депозитных операций.

• Положение о правилах бухгалтерского учета в кредитных организациях, расположенных на территории России Федерации (утв. Банком России 16.07.2012 N 385-П) (ред. от 26.09.2012) (Зарегистрировано в Министерстве юстиции России 03.09 0,2012 N 25350).
• По организационной структуре Сберегательный банк России Федерация является Акционерный коммерческий банк. Он был учрежден Центральным Банком России Федерации как публичной компании и зарегистрирован Центральным Банком России от 20.06.1991, управления Сбербанка включают: общее собрание акционеров, совет Банка, совета директоров, президент Сбербанка. Компетенции органов управления банка определен в Уставе.
• Сберегательный банк России Федерация - это универсальный коммерческий банк. Он предоставляет своим клиентам более 100 видов услуг, как традиционных, связанных с фондами на депозит, кредитование, расчетно-кассовое обслуживание, а также сравнительно новые для банка - дело, фондовыми ценностями, посредничество и т.д.
• Сбербанк России является единственным банком в России имеют государственную гарантию сохранности и возврата вкладов граждан за их приверженность клиентов имеет резервный фонд.
• Сбербанк наращивает свое присутствие на новых сегментах рынка банковских услуг для физических лиц. Банк является членом международных платежных систем. Вопросы и услуг platikovye карты: VISA (Classic, Gold, Business) и карты Eurocard / Mastercard (Mass, Gold, Business), Maestro, American Express.
• Отделение № 8634 Сбербанка России является филиалом Сбербанка России и осуществляет банковскую деятельность на территории Омской области.
• Отделение № 8634 Сбербанка России Банк единую организационную структуру Сбербанка России и непосредственно под юрисдикцию Западно Сибирского Сбербанка России.
• Филиал имеет активы, пользоваться и распоряжаться от имени Сбербанка России имеет отдельный баланс, который входит в баланс Сбербанка России Федерации и за свой счет. Филиал имеет печать со своим наименованием и символику Сбербанка России Федерации, печать "операции", "валютного контроля" и другие печати и штампы.
• Омск BSB числа 8634 в сделки и иные юридические действия от имени Сбербанка России и ее интересов. Омск BSB числа 8634 в своей деятельности руководствуется законами России Федерации, Сбербанка России нормативные акты, приказы, Западно-Сибирский банк.
• Целью число Омской BSB является 8634:
• - привлечение денежных средств юридических и физических лиц и размещения их на условиях возвратности и срочности;
• - осуществление расчетно-кассового обслуживания клиентов, а также других банковских операций;
• - сохранение денежных средств и других ценностей клиентов доверили отделение банка и т.д.
• Омский филиал является единой организационной структуры Сбербанка России и его имя может выполнять следующие банковские операции и услуги:
• - прием и выдача вкладов;
• - проведение операций с иностранной валютой;
• - долгосрочное и краткосрочное кредитование физических и юридических лиц;
• - расчетно-кассовое обслуживание для корпоративных клиентов;
• - коммунальных платежей;
• - реализация лотерейных билетов;
• - Купля-продажа ценных бумаг;
• - предоставление консалтинговых и лизинговых операций;
• - предоставление клиентам сейфов во временное пользование;
• - операции с драгоценными металлами;
• - другие операции по банковскому обслуживанию клиентов в соответствии с лицензией Центрального Банка России и с разрешения Сбербанка России.
• Омская управляющая OSB числа 8634 базируется на принципе корпоративности в соответствии с Кодексом корпоративного управления, утвержденным годовым общим собранием акционеров в июне 2002 года.
• Все органы Банка формируются на основании Устава Сбербанка России, а также в соответствии с законодательством России.
• Органами управления Банка являются:
• Общее собрание акционеров - высший орган управления Сбербанка России. На Общем собрании акционеров решений по основным вопросам деятельности Банка.
• Наблюдательный совет. Наблюдательный совет состоит из 17 директоров, из которых 11 представителей Банка России, 2 представителя Сбербанка России и четыре независимых директора.
• Правления Банка. Совет директоров состоит из 14 членов. Совет директоров во главе с Президентом, Председателем Правления.осуществляет мониторинг и контроль использования лимитов рисков банковской книги Банка, в том числе валютных, процентных и рыночных рисков, (за исключением рыночных рисков);
• утверждает внутренние нормативные документы по управлению выделенными группами рисков, в том числе валютными, процентными и рыночными рисками, (за исключением рыночных рисков).

Эффективное управление пассивных операций имеет собственной политики развития банковского вклада. Рассмотрим особенности депозитной политики ОАО «Сбербанк России».

Депозит ОАО «Сбербанк России» включает в себя стратегию и тактику для привлечения банковских ресурсов банков.

В условиях жесткой конкуренции ОАО «Сбербанк России» пришлось провести агрессивно на депозитную политику продаж, в результате Сбербанк России является лидером по привлечению банковских ресурсов.

Депозит ОАО «Сбербанк России» основана на следующих принципах:

- принцип законности, который означает, что формирование ресурсной базы должна соответствовать законодательным и нормативным требованиям, и осуществляются ограничения на пассивных операций;

- пассивные операции должны содействовать получению прибыли банков и создать условия для получения прибыли в долгосрочной перспективе;

- операций по привлечению ресурсов для обеспечения ликвидности банка, поэтому особое внимание следует уделить время, чтобы привлечь ресурсы и связи и взаимные пассивных и активных операций;

- осуществление пассивных операций для обеспечения устойчивости ресурсной базы должны быть дифференцированы, как участие в качестве ресурсов по темам, и по видам ресурсов, мобилизованных;

- меры должны быть приняты для поддержания положительного имиджа банка, услуги банка развития и улучшения качества медицинской помощи, что способствует устойчивому ресурсов.

Реализация Сбербанка политики России месторождения осуществляется в ходе осуществления отдельных банковских операций, для привлечения средств. Это ОАО «Сбербанк России» проводит депозитные операции, то есть привлечение средств в рамках:

- погашение;

- срочности;

- оплаты;

- рекламы.

Основной фокус депозитной политики ОАО «Сбербанк России» является открытие и ведение счетов физических лиц.

Депозиты физических лиц - клиентов составляют значительную часть от общего объема средств, привлеченных банком. И тем не менее, ускорение работы с физическими лицами ожидается обратить внимание. Политика банка в работе с физическими лицами основывается, прежде всего, на работе с широким кругом физических лиц, этому способствует развитая сеть отделений. Другим блоком клиентов являются сотрудниками организаций и предприятий, являющихся клиентами Банка. Банк открывает и ведет счета физических лиц в рублях и иностранной валюте на основе действующих договоров, различающихся в зависимости от срочности счетов.

Ценовая политика Сбербанка России в работе с клиентами - физическими лицами, предусматривает:

• отсутствие платы за остатки средств, находящиеся на текущих счетах физических лиц;
• наличие платы за остатки средств, находящиеся на срочных (депозитных) счетах физических лиц, размер которой определяется исходя из базовых условий привлечения средств, утверждаемых Правлением Банка.

Банк проводит мероприятия, направленные на увеличение в общем объеме средств на счетах физических лиц доли срочных ресурсов, чему служит проводимая Банком процентная политика, предусматривающая создание конкурентоспособных условий по привлечению средств от физических лиц. Так банк проводит для постоянных вкладчиков бонусную программу «Премиальный процент».

Притоку средств от физических лиц прямо либо косвенно способствуют дополнительные услуги, оказываемые Банком физическим лицам. В числе этих услуг выдача и обслуживание пластиковых карт, денежные переводы, оплата коммунальных услуг.

Другим важным направлением депозитной политики ОАО «Сбербанк России» является открытие и ведение счетов юридических лиц.

Ведущим источником формирования ресурсной базы ОАО «Сбербанк России»  являются остатки средств на счетах юридических лиц - клиентов Банка.

Политика ОАО «Сбербанк России» в работе с юридическими лицами основывается, прежде всего, на работе с действующими клиентами Банка, а так же на привлечении новых.

Повышению устойчивости ресурсной базы ОАО «Сбербанк России» способствуют:

• развитие бизнеса действующими клиентами Банка;
• открытие в Банке счетов организациями и предприятиями - контрагентами и партнерами действующих клиентов Банка;
• аккумулирование финансовых потоков, связанных с реализацией программ и проектов, осуществляемых при участии клиентов Банка.

Банк открывает и ведет счета юридических лиц в рублях и иностранной валюте на основе действующих договоров. Ценовая политика Банка в работе с клиентами - юридическими лицами, предусматривает отсутствие платы за остатки средств, находящиеся на расчетных счетах юридических лиц, кроме случаев установления в индивидуальном порядке платы за остатки средств на счетах предприятий и организаций.

Учитывая возрастающие требования со стороны ЦБ РФ относительно 
повышения уровня ликвидности, выражающиеся в необходимости ежедневного выполнения банковских нормативов, а также стремясь к сбалансированности ресурсов с активами по срокам, Сбербанк России проводит мероприятия, направленные на увеличение в общем объеме средств на счетах юридических лиц доли срочных ресурсов. Данные мероприятия подразумевают персональную работу с конкретными клиентами, предполагающую:

• отслеживание движения денежных средств по счетам клиентов - юридических лиц, выбор на основе получаемой информации наиболее перспективных клиентов в плане формирования на базе данных клиентов срочной ресурсной базы;
• создание для клиентов - юридических лиц условий, стимулирующих к переводу части средств с текущих счетов на срочные счета;
• своевременное информирование клиентов - юридических лиц о новых условиях обслуживания клиентов.

Таким образом, ОАО «Сбербанк» России уделяет особое внимание управлению пассивами Банка, что позволяет занимать лидирующие позиции на протяжении многих лет.

 

2.3. Анализ структуры и динамики пассивных операций в Омском ОСБ № 8634 ОАО «Сбербанк России»

 

Операции по привлечению средств в банк, формированию их ресурсов с целью их последующего размещения и получения дохода, являются пассивными операциями банка.

К пассивным операциям банка относят: привлечение средств на расчетные и текущие счета юридических и физических лиц; открытие срочных счетов граждан, предприятий и организаций; выпуск ценных бумаг; займы, полученные от других банков и т.д.

Анализ структуры пассивных операций Омского отделения № 8634 Сбербанка России в 2011-2012 гг. представлен в таблице 3.

Таблица 3 - Анализ структуры пассивных операций Омского ОСБ № 8634 в 2011-2012гг.

Средства банка	На 01.01.11	На 01.01.12	На 01.01.13	Отклонение (+,-)
1	2	3	4	5
Фонды отделения банка	12648	14373	21888	7515
Прибыль отделения банка	7793	8856	5159	-3697
Доходы отделения банка	7605	8642	16191	7549
Расходы и убытки отделения банка	183	208	654	446
Резервы на возможные потери по ссудам	221	187	251	64
Сумма собственного капитала	39711	45126	63711	18585
Средства клиентов на счетах	327785	372483	431770	59287
Срочные вклады, депозиты до востребования	106761	121319	137685	16366
Средства, поступившие от продажи ценных бумаг	4455	5063	24882	19819
Прочие привлеченные средства	0	0	9747	9747
Сумма привлеченных средств	439002	498866	604085	105219
Заемные средства	68227	77531	221569	144038
Расчетные показатели:	0
1. Удельный вес собственных средств	6	7,26	7,16	-0,1
2. Удельный вес прибыли банка	1	1,42	0,58	-0,84
3. Удельный вес срочных вкладов  и депозитов до востребования	17	19,52	15,48	-4,04
4. Удельный вес средств поступивших  от продажи цб	1	0,81	2,8	1,99
Продолжение таблицы 3
1	2	3	4	5
5. Удельный вес средств на счетах	0	0	0	0
6. Удельный вес прочих привлеченных  средств	0	0	1,1	1,1
7. Удельный вес заемных средств	10,97	12,47	24,91	12,44
8. Коэффициент рычага (строка 8/ССК)	1,51	1,718	3,478	1,76
9. Коэффициент надежности банка (сумма  привлеченных средств /капитал)	9,73	11,055	9,482	-1,573
10. Коэффициент эффективного использования  привлеченных средств (активы, приносящие  доход/привлеченные средства)	0,89	1,015	1,219	0,204