Управление пассивными операциями банка

 

Из таблицы 3 видно, что фонды отделения банка в 2012 году увеличились на 7515 тыс. руб. и составили в 2012 г. 21888 тыс. руб. В 2012 году по сравнению с 2011 годом наблюдается снижение прибыли отделения банка на 3697 тыс. руб., ее величина составила в 2012 г. 5159 тыс. руб.

Доходы Омского ОСБ № 8634 в 2012 году составили 16191 тыс. руб., увеличившись за период на 7549 тыс. руб., в свою очередь расходы за данный период увеличились на 446 тыс. руб. и в 2012 году составили 654 тыс. руб.

Снижение объемов кредитования в 2012 году вызвало увеличение сумм резервов на возможные потери по ссудам на 64 тыс. руб, их величина в 2012 году составила 251 тыс. руб.

Таким образом, за период 2011-2012 гг. сумма собственного капитала банка увеличилась на 18585 тыс. руб. и составила в 2012 году 63711 тыс. руб.

Сумма средств клиентов на счетах банка в 2012 году увеличились на 59287054 тыс. руб. и составила 431770436 тыс. руб. в 2012 году.

Сумма срочных вкладов, депозитов в 2012 году возросла на 19819 тыс. руб. и составила 137685 тыс. руб.

Сумма средств, поступивших от продажи ценных бумаг в 2012 году также увеличились по сравнению с 2011 годом на 19819 тыс. руб. и составила 24882 тыс. руб.

Таким образом, за период с 2010-2012 гг. наблюдается рост привлеченных средств на 105218 тыс. руб., их величина в 2012 году составила 604085 тыс. руб.

Также наблюдается увеличение заемных средств банка. Их величина в  2012 году составила 221569 тыс. руб., увеличившись за период на 144038 тыс. руб.

В структуре заемных средств наибольший рост произошел в 2012 году из-за увеличения кредитов ЦБ РФ – на 78460 тыс. руб. Кредиты других банков за период увеличились на 65578 тыс. руб. и составили в 2012 г. 143109 тыс. руб.

Рентабельность активов (удельный вес прибыли в валюте баланса) за период снизилась с 1,42 % до 0,58 %. Это свидетельствует о снижении эффективности использования активов банка.

Также наблюдается снижение удельного веса срочных вкладов и депозитов до востребования. В 2012 году их доля составила 15,48 %, снизившись за период на 4,038 %.

В то же время в 2012 году наблюдается рост удельного веса средств, поступивших от продажи ценных бумаг – на 1,983 %, величина данного показателя в 2012 году составила 2,80 %. Удельный вес прочих привлеченных средств в 2012 году составил 1,1 %, увеличившись за период на 1,096 %.

Отрицательно можно оценить рост заемных средств банка в 2012 году по сравнению с 2011 годом на 12,439%. Доля заемных средств Омского ОСБ № 8634 в 2012 году составила 24,91 %.

Удельный вес собственных средств определяется как соотношение суммы собственных средств и общей суммы активов Омского ОСБ № 8634, выраженное в процентах. Желательно, чтобы значение этого показателя не превышало 8%. И на начало, и на конец период значение данного показателя не превышает рекомендуемого.

Коэффициент финансового рычага банка – коэффициент, определяемый как отношение обязательств банка к общему объему активов и показывающий, какую долю составляют заемные средства (обязательства) банка в общем объеме привлеченных ресурсов, как заемных, так и собственных.

Финансовый рычаг увеличивается почти на 2 пункта, что связано с ростом привлеченных средств (главным образом средств клиентов - юридических лиц). Т.е. кредитный риск и риск нарушения платежеспособности банка со временем  увеличивается.

Коэффициент надежности – характеризует способность банка покрыть капиталом рисковые операции. За период 2010-2012 гг. значение данного показателя снизилось на 1,573.

Коэффициент эффективности использования привлеченных средств банка за 2010-2012 гг. увеличился на 0,204. Этим соотношением определяется активность Омского ОСБ № 8634 по эффективному (неэффективному) использованию привлеченных средств. Данный коэффициент является одним из целой совокупности показателей деловой активности, характеризующих эффективность деятельности конкретной кредитной организации.

Как видно из структуры пассивов Омского ОСБ № 8634, привлечение средств на расчетные и текущие счета физических лиц занимает наибольший удельный вес. В связи с этим проведем анализ данной операции в Омском ОСБ № 8634.

Положение о правилах бухгалтерского учета в кредитных организациях, расположенных на территории России Федерации (утв. Банком России 16.07.2012 N 385-П) (ред. от 26.09.2012) (Зарегистрировано в Министерстве юстиции России 03.09 0,2012 N 25350).

По организационной структуре Сберегательный банк России Федерация является Акционерный коммерческий банк. Он был учрежден Центральным Банком России Федерации как публичной компании и зарегистрирован Центральным Банком России от 20.06.1991, управления Сбербанка включают: общее собрание акционеров, совет Банка, совета директоров, президент Сбербанка. Компетенции органов управления банка определен в Уставе.

Сберегательный банк России Федерация - это универсальный коммерческий банк. Он предоставляет своим клиентам более 100 видов услуг, как традиционных, связанных с фондами на депозит, кредитование, расчетно-кассовое обслуживание, а также сравнительно новые для банка - дело, фондовыми ценностями, посредничество и т.д.

Сбербанк России является единственным банком в России имеют государственную гарантию сохранности и возврата вкладов граждан за их приверженность клиентов имеет резервный фонд.

Сбербанк наращивает свое присутствие на новых сегментах рынка банковских услуг для физических лиц. Банк является членом международных платежных систем. Вопросы и услуг platikovye карты: VISA (Classic, Gold, Business) и карты Eurocard / Mastercard (Mass, Gold, Business), Maestro, American Express.

Отделение № 8634 Сбербанка России является филиалом Сбербанка России и осуществляет банковскую деятельность на территории Омской области.

Отделение № 8634 Сбербанка России Банк единую организационную структуру Сбербанка России и непосредственно под юрисдикцию Западно Сибирского Сбербанка России.

Филиал имеет активы, пользоваться и распоряжаться от имени Сбербанка России имеет отдельный баланс, который входит в баланс Сбербанка России Федерации и за свой счет. Филиал имеет печать со своим наименованием и символику Сбербанка России Федерации, печать "операции", "валютного контроля" и другие печати и штампы.

Омск BSB числа 8634 в сделки и иные юридические действия от имени Сбербанка России и ее интересов. Омск BSB числа 8634 в своей деятельности руководствуется законами России Федерации, Сбербанка России нормативные акты, приказы, Западно-Сибирский банк.

Целью число Омской BSB является 8634:

- привлечение денежных средств юридических и физических лиц и размещения их на условиях возвратности и срочности;

- осуществление расчетно-кассового обслуживания клиентов, а также других банковских операций;

- сохранение денежных средств и других ценностей клиентов доверили отделение банка и т.д.

Омский филиал является единой организационной структуры Сбербанка России и его имя может выполнять следующие банковские операции и услуги:

- прием и выдача вкладов;

- проведение операций с иностранной валютой;

- долгосрочное и краткосрочное кредитование физических и юридических лиц;

- расчетно-кассовое обслуживание для корпоративных клиентов;

- коммунальных платежей;

- реализация лотерейных билетов;

- Купля-продажа ценных бумаг;

- предоставление консалтинговых и лизинговых операций;

- предоставление клиентам сейфов во временное пользование;

- операции с драгоценными металлами;

- другие операции по банковскому обслуживанию клиентов в соответствии с лицензией Центрального Банка России и с разрешения Сбербанка России.

Омская управляющая OSB числа 8634 базируется на принципе корпоративности в соответствии с Кодексом корпоративного управления, утвержденным годовым общим собранием акционеров в июне 2002 года.

Все органы Банка формируются на основании Устава Сбербанка России, а также в соответствии с законодательством России.

Органами управления Банка являются:

Общее собрание акционеров - высший орган управления Сбербанка России. На Общем собрании акционеров решений по основным вопросам деятельности Банка.

Наблюдательный совет. Наблюдательный совет состоит из 17 директоров, из которых 11 представителей Банка России, 2 представителя Сбербанка России и четыре независимых директора.

Правления Банка. Совет директоров состоит из 14 членов. Совет директоров во главе с Президентом, Председателем Правления.С 20 января 2012 года введен вклад «Пополняй». Преимущество вклада в том, что при средней %-й ставке есть возможность пополнить вклад.

С 23 марта 2012 года введен вклад «Сохраняй». Несмотря на то, что данный вклад нельзя пополнять, его привлекательность заключается в том, что среди всех вкладов, по нем самая большая годовая ставка от 13% до 14,5%.

С 23 марта 2011 года введен вклад «Подари жизнь». Данный вклад  подчеркивает социальную направленность политики банка. По данному вкладу суммы %-в исчисленных по истечении каждого 3-х месячного периода, сумма 0,3% годовых списывается в пользу Благотворительного фонда помощи детям с онкогематологическими и иными тяжёлыми заболеваниями «Подари жизнь». Чтобы данный вклад не потерял привлекательности у клиентов, банк установил годовую ставку на уровне выше среднего,  в размере 12% для привлекательности клиентов) не на длительный срок остальными. 

В Омского филиала Сбербанка России возможно для людей, чтобы открыть следующие виды вкладов:

- вклад "Управление". Этот вклад представляется нам следующим условиям. Валюта вклада: Рубли, доллар США, евро и другие. Возможно частичное снятие и пополнение вклада. Годовая процентная ставка - 0,01%. Срок годности не ограничен.

- Вклад «На руку». Этот вклад представляется нам следующим условиям. Валюта депозита: евро, долларах США, евро. Частичное снятие и пополнение вклада невозможно. Годовая процентная ставка - 2 - 12%. Срок годности: 5 лет.

- вклад "пополнения". Этот вклад представляется нам следующим условиям. Валюта депозита: евро, долларах США, евро. Вы можете обновить ваш вклад. Годовая процентная ставка - 3,1 - 10,75%. Срок хранения: 6 месяцев. до 5 лет.

- вклад "Мульти Сбербанк России». Этот вклад представляется нам следующим условиям. Валюта депозита: евро, долларах США, евро. Возможно частичное снятие и пополнение вклада. Годовая процентная ставка - 3 - 11,75%. Срок хранения: 6 месяцев. до 5 лет.

- Вклад "Сберегательный счет". Этот вклад представляется нам следующим условиям. Валюта депозита: евро. Вы можете обновить ваш вклад. Годовая процентная ставка - 7,25 - 12,25%. Срок годности: 2 года. Минимальная сумма первоначального взноса - 30 000 рублей.

- вклад "Подари жизнь". Этот вклад представляется нам следующим условиям. Валюта депозита: евро. Частичное снятие и пополнение вклада невозможно. Годовая процентная ставка - 12%. Срок годности: 1 год. Минимальная сумма первоначального взноса - 10 000. 0,3% годовых, вычитается из счета в пользу благотворительной помощи детям "Подари жизнь".

- вклад «Универсальный». Этот вклад представляется нам следующим условиям. Валюта депозита: евро, долларах США, евро. Возможно частичное снятие и пополнение вклада. Годовая процентная ставка - 0,01%.

- Вклад "Пенсионный". Этот вклад представляется нам следующим условиям. Валюта депозита: евро. Частичное снятие и пополнение вклада невозможно. Годовая процентная ставка - 12%. Срок годности: от 3 месяцев. до 5 лет.

- Вклад "Пенсионный пополняемый». Этот вклад представляется нам следующим условиям. Валюта депозита: евро. Вы можете обновить ваш вклад. Годовая процентная ставка - 6,25 - 10,5%. Срок годности: 2 года.

- вклад «Пенсионный плюс». Этот вклад представляется нам следующим условиям. Валюта депозита: евро. Возможно частичное снятие и пополнение вклада. Годовая процентная ставка - 4%. Срок годности: 5 лет.

В таблице 4 показана динамика вкладов населения физических лиц в Омске BSB число 8634.ском ОСБ № 8634 в 2010-2012 гг.

Виды депозитов	2010, руб	2011, руб	2012, руб	Абсолютное изменение, тыс. руб.	Темп прироста, %
1	2	3	4	5	6
Управляй	1011782	1099763	1235689	135926	12
Сохраняй	1820638	1978954	2223544	244590	9
Пополняй	3739112	4064253	4566576	502323	8
Продолжение таблицы 4
1	2	3	4	5	6
Мультивалютный Сбербанка России	4268692	4639882	5213351	573469	34
Сберегательный счет	1008151	1095816	1231254	135438	12
Подари жизнь	1012484	1100526	1236546	136020	8
Универсальный	810601	881088	989987	108899	9
Пенсионный	727892	791187	888974	97787	15
Пенсионный пополняемый	45578	49541	55664	6123	17
Пенсионный плюс	4560148	4956682	5569306	612624	19
Итого	22744083	24721829	27777336	3055507	153