Бизнес-план производства продукции на предприятиях сельского хозяйства

Мы провели исследование рынка  молочной продукции и финансово-экономического состояния ЗАО «Энергия», провели  анализ рынка сырья и на основании  полученных результатов мы приняли  решение частично перепрофилировать  хозяйство непосредственно на производство конечного продукта. Принятие данного решения связано с рядом причин:

1. Проведя анализ рынка выяснилось, что при покупке продуктов  питания большая часть населения  будет отдавать предпочтение  более дешевым молочным продуктам, чем значительно более дорогим мясным.

2. Помимо этого, открытие такого  производства в Краснокамском  районе даст возможность хозяйствам  района сдавать продукцию на  переработку в ЗАО «Энергия»  по более высокой закупочной  цене на молоко, что даст возможность стабилизировать работу хозяйств района. Открываемый цех рассчитан на переработку 50 тонн молока в сутки, что дает возможность как минимум 10 предприятиям района сдавать молоко по более высокой закупочной цене, которая предусмотрена разработчиками данного бизнес-плана.

Стоимость нашего проекта составляет 29838,3 тыс. руб. Эти денежные средства мы расходуем на:

- закупку и монтаж высокотехнологического  оборудования, недостающего сырья  и материалов, необходимых для  производства нашей продукции;

- обустройство, согласно с требованиями санитарно-эпидемиологической службы и технологии производства цеха и складских помещений.

Мы постоянно работаем над совершенствованием нашей деятельности и стремимся  к высокому положению на рынке.

Число высококвалифицированных работников на нашем предприятии к 2007 году увеличилось в 2 раза по сравнению с прошлыми годами, более того треть специалистов в настоящее время проходит обучении  в ВУЗах Башкирии.

Организацией производства планируется  заняться уже в январе 2007 года и  к началу второго полугодия того же года планируется запустить технологическую линию. Производственные мощности в этот период планируется загрузить на 60%. При этом чистая прибыль от организации цеха составит 7006,79 тыс. руб. Но уже в 2009 году цех начнет работать на все 100%, при этом предполагаемая прибыль увеличиться и составит 23589,3 тыс. руб. Необходимые денежные средства мы планируем получить в кредит в банке под залог основных средств, земель, а также гарантию администрации Краснокамского района. Проценты по кредиту начисляются один раз в год, кредит ЗАО «Энергия» предполагается вернуть за период с 2009 года по 2011 годы. Процентная ставка составляет 22% годовых.

 

2  АНАЛИЗ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ  ПРЕДПРИЯТИЯ

 

2.1. Анализ отрасли

Согласно данным статистического отчета по рейтинговой оценке сельскохозяйственных предприятий Башкирии за 9 месяцев 2007 года ЗАО «Кама» находиться на 35 месте среди более чем 420 хозяйств. Но в целом в отрасли сельского хозяйства Краснокамского района на сегодняшний день складывается довольно тяжелая ситуация. По результатам экономической деятельности в 2006 году объем валовой продукции всех сельскохозяйственной продукции района составил 236,2 млн. руб. или 109% к уровню предыдущего года. Хозяйствами реализовано продукции и оказано услуг  на сумму 186,2  млн. руб., и этот показатель также превышает показатели прошлых лет. Но в то же время себестоимость реализованной продукции, работ, услуг, увеличилась на 21,9%, из восемнадцати хозяйств района всего восемь в 2006 году получили прибыль от своей деятельности, остальные десять хозяйств на начало 2007 года оказались убыточными. Рентабельность по результатам финансово-хозяйственной деятельности за 2006 год по  этим предприятиям снизилась с 7,1% до 0,4%. Вследствие снижения цен реализации понизилась рентабельность производства зерна и мяса. И хотя в 2006 году и был некоторый рост цен на продукцию, но он не устранил убыточность производства мяса крупного рогатого скота (далее к.р.с.), себестоимость производства которого значительно превышает цену их реализации.

ЗАО «Энергия» занимается производством  сельскохозяйственной продукции для  нужд пищевой перерабатывающей промышленности и для себя. В основном это:

- зерновые;

- картофель;

- молоко;

- мясо.

Кроме того, предприятие занимается заготовкой кормовых культур, а также сена, силоса, сенажа и соломы.

Вся производимая продукция этого  сельскохозяйственного предприятия  является экологически чистым и качественным продуктом.

ЗАО «Энергия» пользуется услугами автозаправочных станций (его техника  работает на дизельном топливе и на бензине), электроснабжающих организаций, Агидельского комбикормового завода. Со всеми поставщиками налажены тесные связи, которые продолжаются уже не один год.

Близкое расположение поставщиков  обеспечивает  снижение транспортных расходов и транспортных рисков, а также уменьшает себестоимость производимой продукции.

Рассматривая в целом положение  в отрасли,  в которой хотелось бы разработать настоящий бизнес-план, нужно отметить, что в северной зоне Башкирии основными поставщиками молока и молочной продукции в торговую сеть г. Агидель и Краснокамского района являются: ПК «Агидель-молоко», ОАО «Нефтекамск-молоко», и ОАО «Янаулсырзавод». Последние два предприятия преимущественно работают на свои регионы, в западной и южной части Башкирии. Что же касается ПК «Агидель-молоко», то из-за ряда причин оно на данный момент находиться на грани банкротства и не может работать на полную мощность, а, следовательно, и обеспечивать северную часть Башкирии молочной продукцией высокого качества в достаточном объеме по невысоким ценам.   

Кроме того, хотелось бы отметить, что  производственные линии на ПК «Агидель-молоко»  значительно устарели, молочная продукция  там производиться почти «кустарным»  способом, а в ЗАО «Энергия»  планируется запустить совершенно новую линию по производству молочной продукции, что гарантирует производство более качественной продукции с высокими вкусовыми и питательными свойствами.   

Конечно дефицита молочной продукции  в Краснокамском районе и     г. Агидель в настоящее время не наблюдается за счет поставок ее с Нефтекамского и Янаульского заводов, но из-за высоких затрат на доставку продукции в г. Агидель и Краснокамский район эта продукция дороже, чем могла бы быть производись она в Краснокамском районе.

Помимо этого необходимо учесть еще два факта:

1. Вышеперечисленные заводы сырье  для производства своей продукции  закупают на сельскохозяйственных  предприятиях Краснокамского района, и в том числе у ЗАО «Энергия»,  что еще больше увеличивает  себестоимость производства. В связи с этим вопрос открытия производства молочной продукции в ЗАО «Энергия» становиться еще более актуальным.  

2. Вся производимая продукция  на данных заводах реализуется  согласно заранее поданных заявок  предприятий розничной торговли  и общественного питания. Продукты, приобретаемые таким образом, не могут оказать достаточно высокой конкуренции нашим продуктам по следующим причинам:

2.1. Не возможно варьировать в  широком диапазоне ценами на  эту продукцию.

2.2. Не исключена возможность  реализации залежавшегося товара (не пользующегося спросом, например, монолитное масло).

2.3. Относительно высокая цена, в  связи с высокой себестоимостью  производства.

В противовес этому, продукты, которые  будут производиться на ЗАО «Энергия»  будут более конкурентоспособны по следующим причинам:

1. Возможность снижения цены  реализации продукции в среднем  на  
15-20% в связи с низкими затратами на транспортировку продукции, низкой возможностью транспортных рисков и обеспеченностью собственным сырьем.

2. В дальнейшем продукция будет реализовываться через собственные магазины, что позволит добиться высокой культуры обслуживания, сводя на минимум затраты на реализацию продукции и высокой сохранностью продукта.

3. В случае затоваривания рынка  существует возможность продажи  молочной продукции по цене ее себестоимости.

При нехватке сырья ЗАО «Энергия»  будет закупать его у других предприятий  Краснокамского района, что делает его дополнительным сбытовым центром  для этих предприятий, а гарантией  того, что они будут сдавать  продукцию именно этому хозяйству, будут более высокие закупочные цены, чем у прочих скупщиков сырья.

Этот факт является еще одним  плюсом открытия молочного производства в районе, так как высокие закупочные цены благоприятно повлияют на финансовую деятельность сельскохозяйственных предприятий района, а следовательно, положительно отразиться и на экономике Краснокамском районе в целом.

Более того, анализ сложившейся ситуации показывает, что с 2007 года спрос на молоко и молочные продукты будет  и дальше сохраняться, а рост себестоимости производства и, как следствие, цен на мясо и мясные продукты заставит часть населения (особенно плохо защищенные слои) переориентироваться на большее потребление молочных продуктов.

 

2.2  Описание предприятия

2.2.1. Краткие исторические сведения о предприятии

 

Землепользование ЗАО «Энергия»  расположено в юго-западной части  Краснокамского района и является одним  из самых сильных хозяйств района. Центральная усадьба – д. Ново-Кабаново  Ново-Кабановского сельского совета. Она расположена на расстоянии 52 км от районного центра (г. Агидель.

Колхоз «Энергия» был организован  из крестьян деревни Ново-Кабаново в 1930 году. В то время в колхоз вступило 80 дворов. В результате этого  объединения в хозяйстве стало  насчитываться 35 различных хозяйственных  построек, 96 голов рабочих лошадей, 19 коров и 1372 га земель.

В 1934 году  состоялось объединение  колхозов «Салават», «Путь Ленина», «Красный партизан», «Заря» и «Энергия»  в целях укрепления колхозов кадрами. А в 1950 году в целях укрепления их хозяйственной мощи два из них объединились в одно крупное хозяйство с колхозом «Кама» и взяли его название. После объединения площадь земельного участка возросла до 2169,2 га, число крупного рогатого скота увеличилось до 155 голов. Но ситуация в послевоенные годы все равно оставалась весьма сложной, поэтому Сентябрьский пленум ЦК КПСС поставил задачу о крупном подъеме сельского хозяйства. На основании этого решения, в колхоз были направлены новая техника и люди. После чего, в июне 1958 года, состоялось еще одно объединение хозяйств (колхозов «Энергия» и «Путь Ленина») в единое коллективное хозяйство «Энергия» с земельным участком площадью 4819 га  и числом трудоспособного населения 315 человек.

Хозяйство занималось производством  мяса, молока, меда, кукурузы и выращиванием зерновых и кормовых культур.

В соответствии с «Государственной программой приватизации» в 1994-1995 гг. было проведено акционирование колхоза  «Энергия».

В настоящее время предприятие  имеет форму закрытого акционерного общества (ЗАО) и является коммерческой организацией, основной целью которой является получение прибыли.

  Уставный капитал ЗАО «Энергия»  по итогам 2006 года составил 2891 тыс.  руб. Он распределен на акции,  удостоверяющие обязательные права  акционеров. Все акции предприятия  распределены между двумя организациями ОАО «БЗСМ» (13,8%) и АКХ «Кама» (86,2%).

Вся деятельность общества подчинена  Уставу. Высшим руководящим органом  является общее собрание акционеров, которое собирается не реже одного раза в год. Между собраниями обществом  руководит Совет директоров в составе 7 человек. Он определяет основные направления развития ЗАО «Энергия». Во главе совета директоров стоит председатель Совета директоров.

Оперативное управление деятельностью  ЗАО осуществляет Генеральный директор.

Основными видами деятельности предприятия, согласно Уставу, является производство сельскохозяйственной продукции.

В настоящее время в ЗАО «Энергия»  работает 237 человек, в том числе  работники сельского хозяйства  – 214 человек. Денежная выручка на человека составила 63,4 тыс. руб. в год.

Связь с районным центром,  осуществляется автомобильным транспортом по автодороге с асфальтовым покрытием. Состояние  дороги хорошее.

Пунктом сдачи всей сельскохозяйственной продукции и базой снабжения  ЗАО «Энергия» в настоящее  время является г. Агидель, но с открытием нового цеха по производству конечного продукта на данном предприятии возможности хозяйства заметно расширятся и в дальнейшем планируется осуществлять сбыт производимой молочной продукции также по всему северному кусту Башкирской Республики, а затем и на всей ее территории.

 

2.2.2. Особенности организации хозяйственной  деятельности  
предприятия

 

Структура управления предприятия  ЗАО «Энергия» отражает особенности  производства, его тип, характер специализации, внутренние связи предприятия и показана на схеме № 1 (см. приложение).

Структура управления предприятия  представляет собой иерархическую  схему, характеризующуюся линейно-функциональными  связями. В схеме фиксируется  количество уровней управления и  перечень подразделений каждого  уровня.

Центральным звеном структуры  управления предприятием является Генеральный  директор. Он избирается общим собранием  акционеров сроком на 3 года. Генеральный  директор организует всю работу предприятия  и несёт полную ответственность  за его состояние, производственно-хозяйственную и социальную деятельность, а также за выполнение им обязательств перед государством, всевозможными фондами и бюджетами всех уровней.

Формирование структурных  подразделений основывается на линейных и функциональных связях. Основу линейной связи составляет целенаправленное воздействие со стороны руководителя административное подчинение одного другому. Функциональные связи формируются между главными специалистами  отделов и подразделений.