Бизнес-план производства продукции на предприятиях сельского хозяйства

За период с начала перехода к рыночным отношениям организационная схема ЗАО «Энергия» перетерпевала периодические изменения. Прежде всего, снизилось количество уровней управления основным производством. В основном это связано с ликвидацией должности заместителя генерального директора и переподчинением главных специалистов и начальников отделов напрямую генеральному директору. Это дало возможность руководителю держать руку на пульсе производственных дел.

Всего в хозяйстве работает 237 человек, из них 214 человек работники  сельского хозяйства. С высшим образованием 19 человек, а остальной состав работающих со средне - специальным образованием или без образования.

Коэффициент текучести  кадров равен 10,5 %.

Средний возраст работников предприятия в 2006 годе составил 43 года.

В условиях сложной экономической ситуации в отрасли АПК Краснокамского района  перед руководством ЗАО «Энергия» встала сложная задача – максимально сохранить кадровый потенциал в рамках существующих объемов производства и не допустить значительного повышения среднего возраста работников предприятия (см. таблицу 1, рисунок 1). Согласно проведенному анализу на ЗАО «Энергия» за последние три годы такой тенденции не наблюдается, наоборот, этот показатель снизился до 43,0 лет, что говорит о готовности руководителей предприятия брать и обучать новые кадры.

 

Рисунок 1- Динамика среднего возраста работников за 2004-2006 гг.

 

На рисунке 2 и в таблице 1 видно, что в течение анализируемого периода число работников предприятия  остается довольно стабильным, а уровень  образования работников к концу 2006 года повысился.  

Это связано с тем, что  руководство хозяйства понимает необходимость поддержания кадрового  состава на достойном уровне. Система  стимулирования труда на ЗАО «Энергия»  происходит в основном за счет начисления премиальных, отгулов (оплачиваемых выходных, но без дополнительных начислений). За работу в ночную смену или в выходные дни оклад начисляется в двойном размере. Кроме того, хозяйство оплачивает нерабочие дни во время сессий.

 

 Рисунок 2- Динамика численности  работников по итогам 2004-2006 гг.

Таблица 1

Динамика численности работников по итогам 2004-2006 гг.

	Категории   персонала	Количество человек	% к итогу	Ср. возраст	Уровень   образования	Ср. зар. плата на 1 чел., руб.
2004 год	Руководители	8	3,5	45,2	высшее	3500
	Специалисты	11	4,8		ср. спец.	2200
	Рабочие	209	91,7		без обр-я	1200
	Всего	228	100
2005 год	Руководители	7	3	44,1	высшее	4000
	Специалисты	12	5,1		высшее/ср.спец.	2500
	Рабочие	217	91,9		ср. спец/ без обр-я	1500
	Всего	236	100
2006 од	Руководители	10	4,2	43,0	высшее	4400
	Специалисты	35	14,8		высшее/ср.спец.	2600
	Рабочие	192	81,0		ср.спец./ без обр-я	1500
	Всего	237	100

 

К производственному персоналу  в ЗАО «Энергия» относятся  работники, занятые в основных, вспомогательных, подсобных участках на фермах и управлении.

 По характеру выполняемых  функций ПП делится на следующие  категории: рабочие, инженерно-технические  работники (ИТР), служащие, младший  обслуживающий персонал, работники  охраны и ученики.

По характеру участия в процессе изготовления продукции предприятия  различают основных и вспомогательных  рабочих. Основные производственные рабочие  принимают непосредственное участие  в изготовлении продукции, вспомогательные  рабочие занимаются обслуживанием основного производства.

 К ИТР относятся лица, осуществляющие  техническое руководство производственным  процессом и выполняющие работы  по разработке техпроцессов, организации  и планированию производства.

Младший обслуживающий персонал включает уборщиц, гардеробщиков и т.д. К ученикам относятся лица, проходящие индивидуальное или бригадное обучение на предприятии.

Из приведенной в приложении 1 схемы видно, что работу составных  частей структуры ЗАО «Энергия»  возглавляют начальники функциональных подразделений (главный агроном, главный инженер, главный бухгалтер, главный зоотехник, главный энергетик, главный экономист). Каждому из них подчиняется функциональная (по принадлежности) группа специалистов или отделов.

В обязанности главного бухгалтера входит организация бухгалтерского учета финансово-хозяйственной деятельности хозяйства, контроль за экономным использованием материальных, трудовых, и финансовых ресурсов, сохранностью собственности организации. Также обязанностью главного бухгалтера является разработка и осуществление мероприятий, направленных на соблюдение государственной и финансовой дисциплины, организация учета поступления денежных средств, товарно-материальных ценностей и основных средств, их своевременное отражение на счетах бухгалтерского учета, учет издержек производства и обращения, использования смет расходов и т.п. В подчинении главного бухгалтера находятся 4 специалиста-бухгалтера (один с высшим бухгалтерским образованием, три – со среднеспециальным).

Главный инженер. Руководит деятельностью технических служб (на ЗАО «Энергия» - это ремонтная мастерская и автопарк), контролирует результаты их деятельности, состояние трудовой и производственной дисциплины. Кроме того, главный инженер определяет техническую политику организации и пути реализации комплексных программ по совершенствованию, реконструкции и техническому перевооружению действующего производства. Обеспечивает эффективность и сокращение материальных, финансовых и трудовых затрат на производство продукции и работ (услуг). 

Главный энергетик организует технически правильную эксплуатацию и своевременный ремонт энергетического и природоохранного оборудования и энергосистем, бесперебойное обеспечение производства электроэнергией, паром, газом, водой и другими видами энергии. Обеспечивает контроль над рациональным расходованием энергетических ресурсов, руководит организацией и планированием графиков ремонта энергетического оборудования и энергосетей (в его подчинении находятся три электрика со средне специальным образованием).

Начальник отдела кадров возглавляет работу по комплектованию предприятия кадрами рабочих и служащих требуемых профессий, в соответствии с целями, стратегией и профилем предприятия, организует работу по формированию и внедрению банка данных о количественном и качественном составе кадров, их развитии и движении (в отделе работают 3 специалиста со средне специальным образованием).

Начальник планово-экономического отдела осуществляет руководство работой  по экономическому планированию в ЗАО  «Энергия», направленному на организацию рациональной хозяйственной деятельности в соответствии с потребностями рынка и возможностями получения необходимых ресурсов, выявление и использование резервов производства с целью достижения наибольшей эффективности работы хозяйства (отдел состоит из начальника планово-экономического отдела и четырех специалистов).

Главный агроном проводит исследования, разрабатывает и совершенствует концепции и методы в области  агрохимии, агрономии, почвоведения, защиты растений, изучает и внедряет в  деятельность ЗАО «Кама» методы возделывания полевых культур, разрабатывает технологию внедрения по борьбе с вредителями, болезнями растений и сорняками.

Агроном-семеновод занимается организацией ухода за складами, в которых храниться  семена полевых культур, многолетних трав и т.п., осуществляет приемку семян, контролирует их сушку и подготовку к хранению, производит отбор собственных семян на посев, осуществляет сортообмен.

Главный зоотехник проводит работы по разработке, обслуживанию технологий по производству продукции животноводства, по рационализации природопользования, осуществляет отбор кормов, разрабатывает технологию кормления, содержания и увеличения продуктивности скота, подбирает кадры для животноводства, осуществляет племенные работы (ведет учет рождаемости телят, коров, учет перспективных животных).

Несмотря на недостатки линейно-функциональной структуры управления, для такого небольшого предприятия как ЗАО  «Энергия» она является наиболее приемлемой, потому что структура  организации давно ушла от чисто  линейной (бюрократической) схемы, а для развития структуры по девизиональной или матричной схеме на предприятии нет предпосылок ни по объёму производства, ни по ее структуре производства, ни по количеству подразделений. К тому же, существующая на ЗАО «Энергия» организационная система имеет наиболее упрощенный вид, что дает возможность быстрого реагирования на изменение конъюнктуры рынка. 

 

2.2.3. Анализ деятельности  предприятия, его ресурсов и  возможностей

 

Согласно уставу хозяйство производит сельскохозяйственную продукцию, заготавливает кормовые культуры, а также сено, силос, сенаж, солому.

У предприятия имеются 4680 га посевных площадей, из них 2878 га отведено под  многолетние кормовые травы, 5 га –  под кормовые корнеплоды, 1800 га –  под посев зерновых, 20 га под посадку картофеля.

На молочно-товарной ферме происходит надой сырьевого молока, которое  затем сбывается предприятиям –  производителям готовой молочной продукции. Основными потребителями такого молока являются ПК «Агидель-молоко», ОАО Нефтекамск-молоко», ОАО «Нефтекамсксырзавод».

Мясо у ЗАО Энергия» закупают: ОАО «Престиж» и индивидуальные предприниматели, производящие мясную продукцию. Также частично сбыт продукции  ведется в цеха по производству мясомолочной продукции в СПК «Рассвет»  и ОАО «Апаиш», но из-за нехватки производственных мощностей там мясо и молоко принимается в небольших количествах.

 По итогам 2006 года на ЗАО  «Энергия» производство всех  кормовых культур и молока  оказалось равным или превысило  плановые показатели (что доказывает, что у хозяйства есть возможности для открытия производства) в то время как производства зерновых, картофеля и мяса уменьшилось.

 

 

Рисунок 3- Динамика объемов выпуска  продукции за 2004-2006 гг., тонн

 

При этом урожайность сельскохозяйственных культур по итогам 2006 года снизилась, а продуктивность скота (удой на одну корову, среднесуточный привес) увеличилась (см. табл.№2) несмотря на то, что в течении года поголовье крупного рогатого скота уменьшилось на 27 голов (число коров осталось прежним – 500 голов), свиней – на 17 голов, а, следовательно, у предприятия есть возможности для организации производства молочной продукции.

   Таблица 2

Продуктивность скота  по итогам 2004-2006 гг.

Вид продукции	Ед. измер.	2005 г.	2006 г.	%
1. Удой на одну корову	кг	4056,0	4438,0	109,42
2.  Среднесуточный  привес к.р.с.	гр	591	644	109,0
3.  Среднесуточный  привес свиней	гр	166	267	160,8

 

Общая стоимость основных фондов предприятия  составляет 39579 тыс. руб., в том числе 33417 тыс. руб. производственных основных фондов, сумма начисленной амортизации составила 19198 тыс. руб., что составляет 48,5%

Одной из проблем хозяйства является высокий износ оборудования. В  таблице 2 видно возрастная структура  автопарка ЗАО «Энергия» (см.  
таблицу 3).

 Таблица 3

Возрастная структура  оборудования  ЗАО «Энергия»

Вид техники	Всего	Структура оборудования,   в том числе по срокам службы, лет
		до 5 лет	5 - 10	10 – 15	св. 15 лет
1. Трактора	31	4	8	12	7
2. Автомашины	21	-	10	11	-
3. Комбайны: 3.1.  Всего	15	3	1	6	5
3.2.  Зерновые	10	2	-	5	3
3.3.  Силосные	2	1	-	1	-
3.4.  Картофельные	3	-	1	-	2

 

Из данной структуры оборудования видно, что средний возраст техники  предприятия примерно равен 10,9 лет.

В ЗАО «Энергия» молодая техника (последних годов выпуска, т.е. до 5 лет) составляет 10,4%. Оборудование со сроком службы 5-10 лет составляет 28,4%. Оборудование со сроком 10-15 составляет 43,3 %, а остальное оборудование находится в использовании уже свыше 15 лет, это составляет 17,9 %, что говорит о большом проценте устаревшей техники.

В течение анализируемого периода  стоимость имущества увеличилась  на 1382 тыс. руб. в основном за счет роста  товарно-материальных запасов на 604 тыс. руб. (или на 44,7 %) и роста долгосрочных активов (они увеличились за счет получения основных средств в лизинг).

Для финансирования финансово-хозяйственной  деятельности предприятия  привлекаются заемные средства в виде долгосрочных займов, удельный вес которых в  источниках формирования имущества  на начало анализируемого периода и  составил 4,2% (1537 тыс. руб.), а на конец 9,3% (3568 тыс. руб.). У предприятия существует острая нехватка заемных финансовых средств, что приводит к его нестабильной работе. Для их привлечения предприятию необходимо заинтересовать  инвесторов что поможет сделать открытие цеха по производству молочной продукции.  Кроме того, ЗАО «Энергия» приходует на баланс полученную в лизинг технику, а задолженность по нему отражает как прочие долгосрочные обязательства. Удельный вес прочих долгосрочных обязательств в источниках формирования имущества на начало анализируемого периода составили 2,2% и 7,6% на конец анализируемого периода или 1537 тыс. руб. и 2929 тыс. руб. в абсолютном значении.