Оценка и анализ эффективности инвестиционного проекта ТОО «РИСК»

 

14. водосточная труба (м.п."

25

240

6000

600

3600

1800

Таблица 3. Прогноз цен на элементы кровельного покрытия и водосливной системы

 

Наименование	Цены (в тыс. руб.)
		Финский материал	Металл оцинкованный покр. полимером	Металл чёрный покрытый полимером
1. желоб	50	40	30
2. воронка	100	80	60
3. колено	70	50	40
4. кронштейн  желоба	20	20	20
5. кронштейн  водостока	35	35	30
6. конёк простой	40	30	25
7. конек фигурный	85	55	45
8. переход  в желоб	25	20	15
9. ендовая	40	30	20
10. фронтонное  покрытие	40	30	25
11. оконный  отлив	25	20	15
12. отвод от  стены	25	20	15
13. металлическая  черепица	220	150	90
14. водосточная  труба	70	50	40

Прогноз продаж готовой продукции

Коммерческая стратегия бизнеса учитывает сезонные колебания спроса на готовую продукцию, однако кадровая политика фирмы предполагает одной из целей успешной работы - сохранение и укрепление высококвалифицированных специалистов в течении всего календарного периода. В силу этого фирмой зарезервированы складские помещения для запасов готовой продукции и заготовок с тем, чтобы в весенне-летний и осенний периоды компенсировать спад уровня спроса в зимний период времени. Одновременно, для выбранной тактики производства и реализации продукции потребуются резервы финансовых ресурсов для первоначальной закупки металла и полимеров в

7

 

осенне-зимний период 2002-2003 г.г., что учтено в производственном и финансовом планах фирмы. Для предоставления расчётов прогноза продаж готовой продукции цеха, целесообразно принять сезонные периоды спроса на продукцию по кварталам.

Принятая  на фирме практика «скользящего графика» отпусков позволяет осуществлять производство в течение всех 12 календарных месяцев года.

Таблица 4.

Прогноз продаж готовой продукции в квартале

 

Наимено	Объём выпуска  в квартал				по элементу (виду материал)
вание		Вид материала								Всего по
продукц	Финский			Оцинкованный			Чё|	рный		элементу
ИИ	Цен	Кол.	Объ-	Це-	Кол	Объ-	Це	Ко	Объ-	Кол	Объ-
	а	в кв	ём	на	в кв.	ём	-	л	ём	в	ём
	ед.(		Вып	ед.		вып	на	в	вып	кв.	вып
	т. руб)						ед	кв.
1.желоб	50	200	10000	40	320	12800	30	280	8400	800	31200
2.ворон-	100	13	1300	80	33	2640	60	20	1200	67	5140
ка
3.колено	70	30	2100	50	ПО	5500	40	60	2400	200	10000
4.кр. желоба	20	300	6000	20	750	15000	20	450	9000	150	30000
5.кр. во-	35	140	4900	35	280	9800	30	280	6300	700	21000
достока
б.конёк	40	160	6400	30	320	9600	25	320	8000	800	24000
простой
7.конёк фигурн.	85	40	3400	55	200	11000	45	160	7200	400	21600
8.перех. в желоб	25	53	1325	20	107	2140	15	107	1605	267	5070
9.ендо-	40	53	2120	30	107	3210	20	107	2140	267	7470
вая
Ю.фронт	40	106	4240	30	267	8010	25	160	4000	533	16250
покрыт.
11 .окон	25	120	3000	20	720	14400	15	360	5400	120	22800
отлив
12.отвод	25	40	1000	20	160	3200	15	200	3000	400	7000
от стены

 

13.мет. черепица	220	100	220000	150	200	300000	90	200	18000	500	70000
14.вод. труба	70	150	10500	50	900	45000	40	450	18000	150	73500
Итого по цеху										975030

Конкурентный  анализ

На рынке сбыта жестяных изделий г.Калуги и области фирма  «РИСК» занимает достаточно устойчивое положение, судя уже хотя бы потому, что в предыдущие годы работы на этих рынках предприятие не имело проблем со сбытом готовой продукции. Тем не менее появление на региональном рынке всё возрастающих объёмов конкурирующей продукции из других регионов заставляет фирму вести своевременный и точный учёт изменяющихся обстоятельств с целью обеспечения гарантий для сбыта своей продукции в необходимых объёмах и по целесообразной с точки зрения рентабельности цене.

Противодействие конкурентам из других регионов, поставляющим в данный регион родственную продукцию, ТОО «РИСК» осуществляет методом «ценовой дискриминации», установив розничные цены на свою продукцию ниже, чем у конкурентов. Такая мера существенна прежде всего для сектора рынка с относительно малообеспеченными потребителями, где велика эластичность спроса от цены.

Относительно высокие  цены у конкурентов на элементы кровельного покрытия и водосливной системы предопределяются, в частности, дополнительными издержками на транспортные расходы у иногородних фирм. ТОО «РИСК» так строит свою коммерческую стратегию, чтобы иметь наибольшую долю продаж во 2-м и 3-м секторах рынка, где относительно высок уровень эластичности спроса от цены, и при относительно низких ценах можно добиться удовлетворяющих фирму финансовых результатов.

 

Таблица 5.

Анализ  цен конкурентов

 

Наименование товара	Цена единицы  товара, руб.
		Фирма «Стар»	Фирма «Алёна»	Фирма «Элит»
1 .кров, покрытие (лист)	700	-	550
2.конёк(2,10)	260	370	525
3.набор	260	-	-
4,металло-черепица	-	390 - 700	-
5.воронка	-	830	330
б.колено	-	235	556
7.кронштейн  желоба	-	210	225
8.кронштейн  водостока	-	198	215
9.труба водостока	-	345	624

 

_и 

Конкурент, фирма «Элит», судя по данным таблицы 4, ориентирован на один из управляемых  сегментов рынка ТОО «РИСК», а  именно на 1-й сегмент, где уровень доходности потребителя наибольший. В данном секторе имеет неэластичный спрос от цены и, следовательно, фирме ТОО «РИСК» не целесообразно использовать здесь метод «ценовой дискриминации». Не уходя с этого сектора полностью, фирма ТОО «РИСК» так строит свою коммерческую стратегию, чтобы иметь наибольшую долю продаж во 2-ом и 3-м секторах рынка, где относительно высок уровень эластичности спроса от цены и, при относительно низких ценах можно добиться удовлетворяющих фирму финансовых результатов.

 

Производственный  план

Производственный  план цеха элементов кровельного  покрытия и водослива формируется исходя из:

квартального спроса на продукцию цеха и прогноза продаж элементов в разрезе номенклатурных единиц и выбранных секторов рынка;

10

 

цены за единицу  изделия в зависимости от исходного  материала и его покрытия;

цены на единицу  исходного материала Цены на материалы кровельного покрытия :

1. . Металл чёрный, тонна - 2500 (тыс.руб.)
2. . Металл оцинкованный, тонна - 4300 (тыс.руб.)
3. . Финский материал, 1лист -125 (тыс.руб.)

тонна - 9266 (тыс.руб)

4 . Полимер, за 1 кг. - 10 (тыс.руб.)

тонна - 8500 (тыс.руб.)

Таблица 6.

Объёмы  выпуска элементов кровельного  покрытия и водосливной системы в натуральном выражении в квартал

 

Наименование элемента	Кол-во в квадр. (ед.)	Объёмы выпуска продукции  по ассортиментным группам и по исходному материалу
			Финский материал	Металл оцинкованный покрытый полимером	Металл чёрный покрытый полимером
1 .желоб	800	200	320	280
2.воронка	67	13	33	20
3.колено	200	30	ПО	60
4.кронштейн желоба	1500	300	750	450
5.кронштейн водостока	700	140	280	210
б.конёк простой	800	160	320	320
7.конёк фигурный	400	40	200	160
8.переход  в желоб	267	53	107	107
9.ендовая	267	53	107	107
Ю.фронтонное покрытие	533	106	267	160
11 .оконный	1200	120	720	360

11

 

отлив
12.отвод от стены	400	40	160	200
13.металлочерепица	5000	1000	2000	2000
14.водосточная труба	1500	150	900	450

Таблица 7. Нормы расхода материала на элемент кровельного покрытия и

водосливной системы

 

Наименование  элемента	Расход матер-ла на ед. изделия, кг.
	Металл (ч.,оц	(Полимер для  покрыт
1. желоб	1,4	0,08
2. воронка	1,5	0,6
3. колено	0,8	0,3
4. кронштейн желоба	0,55	0,011
5. кронштейн  водостока	0,55	0,011
6. конёк простой	2,5	0,15
7. конёк фигурный	3,0	0,16
8. переход  в желоб	2,5	0,3
9. фронтонное  покрытие	5,0	0,6
10. оконный  отлив	1,4	0,3
11. отвод от  стены	4,0	0,08
12. металлическая  черепица	15,0	0,6
13. водосток	1,3	0,015

исходя из плана производства в натуральном  выражении, норм расхода исходных материалов на один элемент, цен на единицу исходных материалов, рассчитана потребность в материалах на квартальную производственную программу цеха. Результаты расчётов приведены в таблице 8.

12

 

Таблица 8.

Потребность и стоимость материалов на квартальную  производственную программу цеха

 

Наименование элемента	Количество  и стоимость материала						Итого
		Финский мат-л		Оцинков.металл		Чёрный металл
		Кол-во кг,	Ст-ть т.р	Кол-во кг.,	Ст-ть т.р.	Кол-во кг.	Ст-ть т.р
1 .желоб	800	2595	704	2144	415	1170	5909
2.воронка	20	185	70	381	42	177	743
3.колено	24	222	115	602	66	273	1097
4.кронштейн желоба	165	1529	421	297	253	662	2488
5.кронштейн водостока	77	714	158	688	119	309	1711
б.конёк простой	400	3706	848	3848	848	2408	9962
7.конёк фигурный	120	1112	632	5832	505	1417	8361
8.переход  в желоб	133	1227	300	1423	300	942	3592
9.ендовая	265	2456	600	2847	600	1884	7187
Ю.фронтонное покрытие	530	4911	1500	7103	896	2816	14830
11 .оконный отлив	168	1557	1220	11176	610	2178	14911
12.отвод от стены	168	1483	650	2861	816	2136	6480
13.металлочерепица	15000	138990	31200	139200	31200	85200	363398
Н.водосточная  труба	195	1807	1184	5146	592	1520	8473
1 .Итого потреб ность металла Итого ст-ть металла	17537 162494		37509 167721		35606 89014		419229
2.Итого потреб полимера Итого ст-ть полимера			1836 15808		1656 14078		29886
3.Итого ст-ть исх.мат.металл	162449		183529		103092		449115