Автор работы: Пользователь скрыл имя, 10 Ноября 2012 в 15:34, курсовая работа
Таким образом, цель работы – изучение рисков коммерческих банков и особенности управления ими.
В связи с поставленной целью, задачи работы следующие:
- Рассмотреть теоретические основы управления рисками;
- Изучить сущность и причины банковских рисков;
- Охарактеризовать виды рисков в банковской деятельности;
- Изучить цели и задачи риск-менеджмента в банковской деятельности;
- Проанализировать организацию работы коммерческих банков по управлению рисками;
Введение
ГЛАВА 1. Теоретические основы управления рисками
1.1 Понятие, сущность риска. Виды риска
1.2 Проблемы, связанные с рисками
1.3 Необходимость и сущность управления рисками на предприятиях
ГЛАВА 2. Особенности рисков коммерческих банков
2.1 Сущность и причины банковских рисков
2.2 Виды рисков в банковской деятельности
2.3 Цели и задачи риск-менеджмента в банках
2.4 Организация работы коммерческого банка по управлению рисками
ГЛАВА 3. Управление рисками коммерческого банка
3.1 Методы управления банковскими рисками
3.2 Анализ ссудозаемщика как управление кредитным риском
3.3 Пути снижения банковских рисков
Заключение
Список использованных источников
К срочным видам сделок относят форвардные операции; СВОП; опционы; фьючерсы.
- форвард. Форвардной сделкой
называется такая сделка при
которой курс устанавливается
в настоящем, а обмен валютами
происходит в будущем.
- хеджирование, т.е. создание
компенсирующей валютной
- Сделка СВОП означает
обмен одной валюты на другую
на определенный период
- взаимный зачет рисков
по активу и пассиву, так
называемый метод «мэтчинг» (
- Опционные операции. Опцион
– это соглашение между
- Фьючерсы. Фьючерсные контракты
заключаются на специальных
Сущность основных методов спотового и срочного страхования сводится к тому, чтобы осуществить валютно-обменные операции до того, как произойдет неблагоприятное изменение курса, либо компенсировать убытки от подобного изменения за счет параллельных сделок с валютой, курс которой изменяется в противоположном направлении.
Кроме уже перечисленных методов снижения рисков, можно отметить еще несколько способов управления уровнем риска деятельности банков и банковских учреждений. К ним можно отнести:
- предварительную оценку
возможных потерь с помощью
прогнозных методов анализа
- динамику процентных
ставок, которые при увеличении
степени риска увеличиваются,
и наоборот, т.е. ставки по свободно
обращающимся инструментам
- страхование кредита как гарантию;
- хеджирование (страхование риска);
- отказ от предложений заемщика при слишком большом риске;
- расчет условий
кредита, применяемый в
- диверсификацию риска,
представляющую собой его
Она может проявляться в разных видах:
а) предоставление кредитов более мелкими суммами большему количеству клиентов при сохранении общего объема кредитования;
б) предоставление кредитов на консорциональной основе, когда для выдачи большой суммы кредита объединяются несколько банков, образуя консорциум;
в) привлечение депозитных вкладов, ценных бумаг более мелкими суммами от большего числа вкладчиков;
г) получение достаточного обеспечения по выданным кредитам.
Важными условиями реализации
последнего требования являются наличие
залогового права; умение правильно
анализировать и оценивать
Регулирование банковского
риска базируется не на оценке финансового
положения заемщика, а на установлении
определенного соотношения
Таким образом, можно сделать выводы.
Банковские риски охватывают
все стороны деятельности банков.
Классификационная структура
Деятельность коммерческого банка по управлению рисками должна быть организована. С этой целью в банке могут быть созданы специализированные комитеты по управлению рисками. Обычно выделяется целевой комитет по кредитной политике. Одновременно создается комитет с более широкой сферой деятельности для управления по существу всем комплексом банковских рисков – комитет по управлению рисками, связанными с активами и обязательствами.
Банки по своей природе призваны олицетворять надежность и безопасность, поэтому организация процесса управления рисками является одним из ключевых элементов в банковской политике в области предотвращения, регулирования и минимизации рисков. Каждый банк в интересах безопасности проводит защитные мероприятия против риска, которые и составляют содержание рисковой политики. Они осуществляются в двух направлениях: предотвращение риска и смягчение необратимых рисков.
ГЛАВА 3 Управление рисками коммерческого банка
3.1 Методы управления банковскими рисками
Управление рисками –
область управления, задачей которой
является определение и контроль
состояния различных сфер деятельности
или ситуаций, возникающих в результате
возможных нежелательных
Система управления банковскими
рисками подкрепляется
Методы управления рисками можно разделить на две большие группы:
- общие;
- специфические.
По способу влияния – соответственно на:
- активные;
- пассивные.
К общим методам управления рисками следует отнести:
- диверсификацию (представляющую собой его рассредоточение).
- минимизацию рисков на основе установления лимитов;
- страхование и хеджирование
(т.е. создание компенсирующей
валютной позиции для каждой
рисковой сделки. Иными словами,
происходит компенсация одного
валютного риска – прибыли
или убытков – другим
Специфические методы управления
рисками обусловлены
– управление активами, в том числе:
а) на основе общего фонда средств;
б) метод распределения активов и конверсии средств;
в) линейного программирования;
– управления пассивами, в том числе:
а) метод коэффициентов;
– активами и пассивами, в том числе:
1) метод «лестницы сроков»;
2) метод разрыва.
Общепризнанным среди перечисленных является метод диверсификации, суть которого заключается в распределении рисков.
Диверсификация – снижение
рисков за счет возможности компенсации
убытков от одного вида операций другим.
Для банка в целом под
Механизм диверсификации используется, прежде всего, для нейтрализации негативных банковских последствий несистематических (внутренних) видов рисков. Принцип действия механизма диверсификации основан на разделении рисков, препятствующем их концентрации.
Диверсификация – это рассеивание банковского риска. Однако она не может свести риск до нуля. Это связано с тем, что на деятельность банка оказывают влияние внешние факторы, которые не связаны с выбором конкретных объектов вложения или привлечения капитала, и следовательно, на них не влияет диверсификация. Поэтому использование этого механизма носит в банке ограниченный характер. Диверсификация является наиболее обоснованным и относительно менее издержкоемким способом снижения степени банковского риска.
Метод страхования, в том числе на основе использования производных инструментов, позволяет минимизировать потери открытых позиций по процентным ставкам, валютам, ценным бумагам. Данный метод используется в отношении привлеченных средств, как правило, вкладов физических лиц.
Страхование – форма предварительного
резервирования ресурсов, предназначенных
для компенсации ущерба от ожидаемого
проявления различных рисков. Страхование
банковских рисков представляет собой
защиту имущественных интересов
банка при наступлении
По способу воздействия методы управления рисками можно разделить
- на активные
- пассивные.
К пассивным методам следует
отнести создание резервов на возможные
потери по конкретным видам риска, страхового
резервного фонда, предназначенного для
покрытия непредвиденных потерь. Учитывая,
что создание резервов является отражением
сложившейся структуры активов
и их рискованности, т.е. их формирование
является следствием фактического состояния
дел, можно говорить о пассивном
характере этого метода. Активные
методы управления предполагают воздействие
на структуру портфеля с целью
минимизации потерь, формирования оптимальной
структуры активов и пассивов,
установления ограничений на возможные
потери или прибыль, использование
производных инструментов для хеджирования
рисков. С точки зрения временного
фактора активные методы могут использоваться
в текущем и последующем