Управління корпоративною культурою банку на прикладі ПАТ СЕБ Банк

ПАТ «СЕБ Банк» є універсальним банком, який надає своїм клієнтам - юридичним  та фізичним особам - широкий спектр різноманітних послуг, згідно з ліцензією  Національного банку України № 4 від 24 травня 2006 року.

Діяльність  банку протягом 2008 року здійснювалася  за умови постійного контролю з боку керівництва та відповідальних працівників  банку щодо дотримання встановлених економічних нормативів та вимог  чинного законодавства і нормативних  актів НБУ щодо здійснення банківських  операцій та послуг. Заплановані заходи давали змогу банку підтримувати ліквідність балансу, а також  забезпечили в цілому достатній  рівень платоспроможності, розміру валютної позиції та інших нормативних показників, встановлених НБУ.

Організаційна структура ПАТ «СЕБ Банк» регламентується  Законами України «Про господарські товариства», «Про банки і банківську діяльність» і т. д.

Найвищим  органом управління ПАТ «СЕБ Банк»  є загальні збори товариства, до компетенції яких належить:

• визначення основних напрямів діяльності товариства і затвердження його планів та звіту про їх виконання;
• затвердження річних результатів діяльності банку, порядку розподілу прибутку, строку та порядку виплати дивідендів, визначення порядку покриття збитків;
• затвердження внутрішніх документів товариства, визначення орга­ні­заційної структури;
• деякі інші повноваження.

Загальне  керівництво діяльністю ПАТ «СЕБ Банк» здійснює рада банку (спостережна  рада банку), яка контролює діяльність правління банку, а також виконує  інші функції, делеговані загальними зборами.

Виконавчим  органом ПАТ «СЕБ Банк» є правління (дирекція - для ТОВ) або інший  орган, передбачений статутом. Правління  вирішує всі питання, пов'язані  з поточною діяльністю банку, крім тих, що належать до компетенції загальних  зборів і ради банку. Очолює правління  голова, який має заступників (менеджерів, які очолюють структурні підрозділи банку). Голова правління несе персональну  відповідальність перед акціонерами  за результати діяльності банку[40].

Кредитну  стратегію та кредитну політику банку  формує кредитний комітет. Він виконує  такі функції: затверджує організаційну  структуру процесу кредитування, встановлює напрямки диверсифікації кредитного портфеля, аналізує кредитний ризик  портфеля та інших суттєвих ризиків, що пов’язані з кредитуванням, оцінює адекватність резервів на можливі втрати за позиками, приймає рішення щодо надання «великих» кредитів та періодичне списання безнадійних позик.

Контроль  за фінансово-господарською діяльністю банку здійснює ревізійний комітет. Без його висновку загальні збори  акціонерів не правомочні затвердити баланс.

Укрупнена організаційна структура управління ПАТ «СЕБ Банк» станом на 01 сiчня 2011 року представлена в додатку А.

З метою  реалізації стратегії розвитку банку  основними напрямами його діяльності на 2007 – 2011 роки мають стати:

• підвищення рівня капіталізації;
• підвищення якості, конкурентоспроможності та розширення спектру банківських послуг;
• розвиток інвестиційних операцій;
• ужиття заходів щодо подальшого поширення міжнародних стандартів корпоративного управління в Банку;
• розвиток системи ризик-менеджменту;
• підвищення якості обслуговування клієнтів, розширення асортименту послуг.

Подальший розвиток ПАТ «СЕБ Банк» має ґрунтуватися на максимально широкому використанню ключових конкурентних переваг в  розробці та просуванні банківських  продуктів, орієнтованих на корпоративних  та приватних клієнтів[40].

 

2.2. Дослідження  складових корпоративної культури  банку

 

 

Аналіз  даного питання розпочнемо з того, що ПАТ «СЕБ Банк» це потужна фінансова  установа зі значним потенціалом  і міцними позиціями на ринку, яка з 2006 року успішно представляє  шведську фінансову SEB Групу в Україні, та вже зарекомендувала себе як надійного і виваженого партнера.

Головна мета ПАТ «СЕБ Банк» – забезпечити  українцям найвищі стандарти  банківського обслуговування на основі цілісного підходу та використання потужних ресурсів SEB.

Корпоративне  управління у ПАТ «СЕБ Банк» здійснюється у відповідності з чинним законодавством України та базується, в першу  чергу, на вимогах Цивільного та Господарського кодексів України, Законів України  «Про банки і банківську діяльність», «Про господарські товариства», «Про цінні  папери та фондовий ринок», інших законів, нормативно-правових актів Національного  банку України, Державної комісії  з цінних паперів та фондового  ринку, Статуту, Кодексу Корпоративного управління банку, рішень Загальних  зборів учасників (акціонерів) банку, Спостережної ради Банку та Правління Банку, Статутом тощо.

Корпоративне  управління у ПАТ «СЕБ Банк» регулюються  наступними внутрішніми документами:

1. Положення про виявлення та управління конфліктами інтересів ПАТ «СЕБ Банк»;
2. Положення про інформаційну політику ПАТ «СЕБ Банк»;
3. Положення про корпоративну стратегію наступництва ПАТ «СЕБ Банк»;
4. Положення про політику з управління ризиками ПАТ «СЕБ Банк»;
5. Положення про політику операцій з пов’язаними особами ПАТ «СЕБ Банк»;
6. Положення про Правління ПАТ «СЕБ Банк»;
7. Положення про систему комплаєнс ПАТ «СЕБ Банк» (Комплаєнс-ризик  – ризик юридичних санкцій, фінансових збитків або втрати  репутації внаслідок невиконання банком  вимог законодавства України, нормативно-правових актів, внутрішніх положень і правил, а також стандартів cаморегулівних організацій, що застосовуються до його діяльності. Нездатність передбачати вплив неналежних дій працівників банку може призвести до негативного суспільного резонансу та завдати шкоди репутації банку, навіть якщо  не було порушено вимог законодавства України.);
8. Положення про політику управління основними капітальними витратами ПАТ «СЕБ Банк»;
9. Кодекс банківської етики ПАТ «СЕБ Банк»;
10. Стандарти обслуговування клієнтів ПАТ «СЕБ Банк».

Відповідно  до цих документів основними елементами належного корпоративного управління є:

• наявність стратегії розвитку, відповідно до якої оцінюються результати роботи всього банку та окремих осіб;
• чіткий розподіл прав (у т. ч. у сфері прийняття рішень) і зобов'язань;
• ефективний механізм взаємодії і співробітництва між Спостережною радою, топ-менеджментом та аудиторами;
• надійна система внутрішнього контролю (включаючи оцінку ефективності цієї системи, яку проводять служба внутрішнього аудиту і зовнішні аудитори), наявність незалежного управління ризиками;
• постійний моніторинг ризиків при здійсненні операцій, що характеризуються високою вірогідністю виникнення конфліктів інтересів (взаємодія банку з пов'язаними контрагентами і клієнтами, які здійснюють великі за обсягами операції);
• сформовані принципи корпоративної культури, зафіксовані у Кодексі корпоративної поведінки і дотримання цих принципів на практиці;
• сукупність фінансових і кар'єрних стимулів, що створюють умови для належної роботи працівників;
• система інформаційних потоків, котра забезпечує внутрішні потреби банку і необхідний для зовнішніх контрагентів рівень прозорості.

На рис. 2.1 представлено структуру корпоративного управління ПАТ «СЕБ Банк». ПАТ «СЕБ Банк» має ефективну організаційну структуру, яка ґрунтується на чіткому розподілі бізнес-ліній (корпоративний бізнес, роздрібний бізнес тощо) на центральному і регіональному рівнях. При цьому структура ПАТ «СЕБ Банк» характеризується доцільним розмежуванням функцій фронт- та бек-офісів на всіх рівнях, що сприяє підвищенню якості обслуговування клієнтів та зменшенню ризиків, а також зон відповідальності між головним офісом та установами.

 

Загальні збори акціонерів (28)

Наглядова Рада (8)

Ревізійна комісія (5)

Правління банку (15)

Одноосібний

Колегіальний

Структурні підрозділи акціонерного товариства

обрання

підзвітність

контроль

Рис. 2.1. Структура корпоративного управління ПАТ «СЕБ Банк»

 

Кодекс корпоративного управління ПАТ «СЕБ Банк» розроблений з  врахуванням:

• положень Законів України “Про банки та банківську діяльність”, „Про господарські товариства”,
• Методичних рекомендацій щодо вдосконалення корпоративного управління в банках України, схвалених постановою Правління Національного банку України від 28 березня 2007 року №98,
• Принципів корпоративного управління України, затверджених рішенням Державної комісії з цінних паперів та фондового ринку від 11.12.2003 № 571,
• рекомендацій Базельського комітету з питань банківського нагляду „Вдосконалення корпоративного управління в банківських установах”,
• Принципів корпоративного управління Організації з економічного співробітництва та розвитку,
• положень внутрішніх документів Банку – Статуту ПАТ «СЕБ Банк», Регламенту проведення загальних зборів учасників ПАТ «СЕБ Банк», Положення про Спостережну Раду ПАТ «СЕБ Банк», Положення про Ревізійну комісію, Положення про Правління ПАТ «СЕБ Банк».

Робота з питань корпоративного управління здійснюється структурними підрозділами банку (зокрема: загальні збори акціонерів, наглядова рада, правління).

Спеціалізованого структурного підрозділу, який би контролював та організовував роботу щодо корпоративного управління банком немає. Через це виникає ряд проблемних ланок у роботі ПАТ «СЕБ Банк». Наприклад: відсутній контроль за реєстрацією акціонерів банку, несвоєчасне подання звітності, порушення прав акціонерів, недостатня поінформованість акціонерів тощо.

Органи управління та посадові особи  ПАТ «СЕБ Банк» забезпечують належні  умови та охорону праці, рівень оплати праці, який відповідає виконаній роботі та стимулює працівників.

Взаємовідносини працівників ПАТ  «СЕБ Банк» в колективі, працівників  банку з акціонерами, клієнтами-користувачами  послуг банку, іншими заінтересованими особами будуються на засадах  відкритості, взаєморозуміння, доброзичливості  та добропорядності, взаємоповаги.

До складу корпоративної культури ПАТ «СЕБ Банк» слід віднести корпоративні дати банку. Під корпоративною датою  розуміється визначна дата яка відзначається  колективом ПАТ «СЕБ Банк».

Корпоративними датами Банку є: 24 травня - день народження банку та 20 травня - день банківського працівника. Окрім корпоративних дат, у банку  на корпоративному рівні святкуються  дані свята як: 8 березня, Новий рік.

Відзначення корпоративних дат  може відбуватися у формі корпоративних  вечірок, святкових Зборів колективу  банку, інших формах, визначених адміністрацією банку та профспілковим комітетом.

За результатами аналізу звітності  ПАТ «СЕБ Банк» було виявлено, що загальна середньооблікова чисельність  штатних працівників облікового складу банку в 2011 році становила 497 чол. Середня чисельність позаштатних працівників та осіб, які працюють за сумісництвом становить 62 особи. Чисельність працівників, які працюють на умовах неповного робочого часу становить 8 осіб.

У структурі персоналу ПАТ «СЕБ Банк» можна виділити: керівний персонал, провідні спеціалісти, спеціалісти середньої ланки, технічні працівники банку та обслуговуючий персонал.

Кадрова політика банку, спрямована на забезпечення достатнього рівня  кваліфікації її працівників операційним  потребам банку.

Алгоритм  реалізації системи винагороди, таким  чином, виглядає так: ПАТ «СЕБ Банк»  інвестує в персонал через створення  необхідних умов і стимулів, створення  можливості для самореалізації й  формування атмосфери заохочення й  визнання.

В управлінні персоналом ПАТ «СЕБ Банк» окрім  фінансових систем мотивації праці  працівників використовуються і  засоби нефінансової, або непрямої мотивації[40].

До видів  непрямої мотивації, яка використовується в практиці  ПАТ «СЕБ Банк»  належать:

• мотиваційні подарунки до Нового року, 9-го Березня, професійного дня банківського працівника тощо; 
• мотиваційні навчання. Персонал ПАТ «СЕБ Банк» має змогу підвищувати власні навички шляхом участі у спеціалізованих тренінгах та семінарах;
• спільні корпоративні святкування. Даний спосіб нематеріального заохочення працівників ПАТ «СЕБ Банк» також використовується в практиці його діяльності. Зазвичай корпоративні заходи проводяться до великих свят, ювілею ПАТ «СЕБ Банк», дня народження співробітників тощо;
• відкритість і постійний діалог керівництва з персоналом;

Функції управління кадровим потенціалом  банку покладено на департамент  управління персоналом.

З метою  визначення рівня задоволеності  персоналу ПАТ «СЕБ Банк» системою мотивації та стимулювання праці  проводяться анкетні опитування серед персоналу.

Рис. 2.2. Виконання діючої на ПАТ «СЕБ Банк» системи мотивування стимулюючої функції за оцінкою працівників, %

 

Опитування у 2011 р. показало, що діюча система оплати праці загалом виконує своєї стимулюючої функції. Як видно з рис. 2.7, близько 42,5% керівників та працівників ПАТ «СЕБ Банк» вказали на повне виконання, про часткове виконання системою оплати праці функцій стимулювання засвідчили в середньому 35,1% опитаних, а 22,4% стверджують про невиконання цієї функції [40].

До недоліків  діючої на ПАТ «СЕБ Банк» системи  мотивування праці працівники в  переважній більшості віднесли такі: низький рівень оплати праці працiвникiв Фронт-офісу ПАТ «СЕБ Банк»; невідповідність заробітної плати трудовому внеску, що стосується працівників адміністративного напрямку -  недостатньо ефективне моральне стимулювання.

 

Рис. 2.3. Реалізація здібностей і можливостей в процесі трудової діяльності за оцінкою працівників, %

 

Результати опитування показали, що негативним наслідком недоліків  існуючої системи матеріального  стимулювання на ПАТ «СЕБ Банк» являється  те, що не заохочуються розвиток і повне  використання здібностей працівника. Як видно з рис. 2.8, повністю реалізують свої здібності в трудовій діяльності близько 40%; частково – близько 48,5%; не реалізують своїх здібностей і  можливостей близько 11,7%, що свідчить про наявність значних невикористаних резервів підвищення трудового внеску.