Долгосрочное кредитование

По данным таблицы 2.9 видно, что наибольший удельный вес по инвестиционному кредитованию занимают частные предприятия – 98,9%.  Причем преобладающая процентная ставка в белорусских рублях – 20, а в иностранной валюте – 12.

Долгосрочные  кредиты - кредиты со сроком полного погашения, первоначально установленным кредитным договором, свыше одного года включительно.

 

Таблица 2.10 – Структура задолженности по долгосрочным кредитам по форме собственности Головного филиала «Белинвестбанк»

 

Форма собственности	2008 г.		2009 г.		Изменение		Темп изменения, %
	Сумма, млрд. р.	Уд. вес, %	Сумма, млрд. р.	Уд. вес, %	Суммы, млрд. р.	Уд. веса, п.п.
Государственные предприятия	5,3	1,9	2,3	0,8	-3,0	-1,1	43,4
Частные предприятия	271,2	98,1	286,5	99,2	15,3	1,1	105,6
Итого	276,5	100,0	288,8	100,0	12,3	-	104,4

 

По данным таблицы 2.10 видно, что почти все долгосрочные кредиты выдавались в 2009 году частным предприятиям – 99,2 %. По этим кредитам средняя процентная ставка в белорусских рублях – 20, а в иностранной валюте – 13.

Льготные  кредиты предоставляются на строительство (реконструкцию) или приобретение жилых  помещений малообеспеченным трудоспособным гражданам Республики Беларусь, состоящим  на учете нуждающихся в улучшении жилищных условий, многодетным семьям. Максимальный срок, на который предоставляется льготный кредит, может быть значительно длиннее обычного срока и процентная ставка ниже. Динамика номинальных ставок в национальной валюте находится в зависимости от инфляционных процессов, происходящих в стране, депозитных ставок и других факторов.

Размер кредита  зависит от сметной (балансовой) стоимости  строительства, договорной стоимости и т.д. и составляет величину, меньшую (70–75 %) стоимости.Острота жилищной проблемы предопределяет расширение сферы применения и роста объема кредита, предоставляемого на индивидуальное жилищное строительство, как одну из возможностей ее разрешения.

Банковское  кредитование строительства и покупки  жилья включает анализ состояния  жилищной сферы, потребностей населения  в жилье и в кредитах, определение  источников финансирования (собственные  средства населения, ресурсы банков, возможная поддержка государства, средства предприятий, организаций  и др.).

По условиям кредитования на строительство и  покупку жилья различаются кредиты: выдаваемые на общих основаниях; льготные, в том числе с использованием бюджетных средств, в рамках государственных жилищных программ, с низкой процентной ставкой, длительными сроками пользования; ипотечные жилищные кредиты под залог строящегося или имеющегося в распоряжении жилья. Ипотечные жилищные кредиты в соответствии с Концепцией ипотечного жилищного кредитования являются приоритетным направлением в развитии потребительского кредита. В перспективе сохранится значительное влияние государства на процесс выделения кредитов населению на финансирование жилищного строительства, повысится удельный вес кредитов на финансирование жилищного строительства, выдаваемых на общих основаниях.

 

Таблица 2.11 – Динамика долгосрочных кредитов физическим лицам Головного филиала «Белинвестбанк»

 

Наименование показателей	2008		2009		Изменение		Темп изменения,%
	Сумма, млрд. р.	Уд. вес, %	Сумма, млрд. р.	Уд. вес, %	Суммы, млрд. р.	Уд. веса, п. п
Долгосрочные кредиты физическим лицам	80,9	100,0	102,9	100,0	22,0	-	127,3
-на финансирование недвижимости	59,1	73,2	82,4	80,1	23,2	6,9	139,3
В т. ч. льготное	48,4	59,9	67,1	65,3	18,6	5,4	138,6
-на потребительские нужды	21,7	26,8	20,4	19,9	-1,2	-6,9	94,3
В т. ч. льготное	-	-	0,8	-	0,8	-	-

 

По данным таблицы 2.11 видно, что долгосрочные кредиты физическим лицам в 2009 году увеличились на 22,0 млрд. рублей или на 27,3%. Данное увеличение произошло из-за роста кредитов на финансирование недвижимости и на потребительские нужды на 23,2 млрд. и 18,6 млрд. рублей соответственно. Наибольший удельный вес приходится на кредиты на финансирование недвижимости 73,2% и 80,1% в 2008 и 2009 годах соответственно.

 

Таблица 2.12 – Динамика долгосрочных кредитов физическим лицам в иностранной валюте Головного филиала «Белинвестбанк»

 

 

Наименование показателей	2008		2009		Изменение		Темп изменения,%
	Сумма, млрд. р.	Уд. вес, %	Сумма, млрд. р.	Уд. вес, %	Суммы, млрд. р.	Уд. веса, п. п
Окончание таблицы 2.12
Долгосрочные кредиты физическим лицам	5,9	100,0	7,2	100,0	1,2	-	121,7
-на финансирование недвижимости	4,6	78,7	5,2	72,1	0,5	-6,6	111,6
В т. ч. льготное	-	-	-	-	-	-	-
-на потребительские нужды	1,2	21,3	2,0	27,9	0,7	6,6	158,5
В т. ч. льготное	-	-	-	-	-	-	-

 

По данным таблицы 2.12 видно, что в 2009 году по сравнению с 2008 произошло увеличение долгосрочных кредитов в иностранной валюте физическим лицам на 1,2 млрд. или на 21,7%. В том числе наибольший рост наблюдается по кредитам на потребительские нужды на 0,7 млрд. или на 58,5%. Как в 2008, так и 2009 году льготное кредитование не предусматривалось.

В результате проведенного анализа следует отметить, что долгосрочное кредитование как  физических, так и юридических  лиц значительно увеличилось в 2009 году по сравнению с предыдущим годом. Это связано с потребностью предприятий различных форм собственности в кредитных ресурсах для расширения своей производственной деятельности, а также для поддержания конкурентоспособной продукции. Физические лица нуждаются в строительстве и покупке жилья, что также увеличило спрос на долгосрочный кредит.

 

3 СОВЕРШЕНСТВОВАНИЕ КРЕДИТНЫХ ОТНОШЕНИЙ БАНКА

 

3.1 Показатели оценки  эффективности    вложения средств в     инвестиционный проект

 

 

Коммерческая  деятельность банков связана с инвестициями, которое подразумевает помещение средств в финансовые активы для получения процентов и дивидендов и в надежде на рост стоимости активов.

При исследовании инвестиционной привлекательности  объекта необходимо учитывать не только "сиюминутную" выгоду, но и инфляционные процессы, уровни инвестиционных рисков, динамику изменения банковских ставок по кредитам и другие показатели (например, степень государственной поддержки). Таким образом, общая оценка инвестиционной привлекательности должна выступать в виде интегрального показателя, рассчитываемого суммированием произведений значений отдельных показателей на их значимость. Необходимо учитывать и факторы, которые оцениваются не количественно, а только качественно.

В банк поступили  два проекта по производству кондитерских изделий. Работникам банка следует  выявить наиболее эффективный проект путем оценки эффективности вложения средств в инвестиционный проект. Эти проекты имеют исходные данные, представленные в таблице 3.1.

 

Таблица 3.1 –  Исходные данные

 

Показатель	Примечание	Проект А	Проект Б
1	2	3	4
Потребность в инвестициях (капитальные вложения),  млн. руб.		8000	7000 – 1-й год, 2500 – 3-й год
Цена  оптовая реализации 1 тонны  продукта, млн. руб.		95	96
НДС, %	от оптовой цены	10
Срок реализации проекта, лет		10
Производственная мощность цеха, тонн	В месяц		12
По истечении … лет технологическое  оборудование реализуется		10	-
Балансовая стоимость ОПФ, млн. руб.		17000	20000

 

Окончание таблицы 3.1

 

1	2	3	4
Амортизационные отчисления, %	От балансовой стоимости	6	8
Ликвидационная стоимость,   %	От балансовой стоимости	5
Норма дисконта, %		11
Производственная мощность, тонн в  месяц		11	12
Выход на проектную мощность – два  месяца спустя начала работы цеха.
В первый месяц цех работает с загрузкой мощности, %		50	50
Во второй месяц цех работает с  загрузкой мощности, %		75	75
Переменные затраты на тонну продукции, млн. руб.		45	42
Постоянные затраты, млн. руб.		4700	4600

 

При реализации проекта Б необходимы дополнительные капитальные вложения в начале шестого  года, новое оборудование позволит увеличить  объем реализации на 5 %, седьмого года и до окончания проекта. Уровень инфляции считается равным 8%.

Работнику следует  рассчитать норму дисконта с учетом уровня инфляции по формуле:

 

(3.1)

 

где – номинальная процентная ставка, – реальная процентная ставка за 1 шаг начисления процента, – индекс инфляции.

Имеем

 

 

 

Первоначальные  расчеты объема производства и результатов по проекту проводятся на один месяц работы цеха, затем приводится расчет объема производства продукции за год с учетом загрузки производственной мощности цеха.

Цена реализации без НДС  по проекту А = 95*100/110 = 86,4 млн. руб.

Цена реализации без НДС  по проекту Б =96*100/110=87,3 млн. руб.

В первый и  второй месяц производственный мощность составляет соответственно 50 % и 75% от плановой. Таким образом:

Выручка в  первый месяц по проекту А равна

11*0,5*86,4 = 475,2 млн. руб.