Долгосрочное кредитование

При залоге прав определение его стоимости, если иное не следует из законодательного акта, договора либо характера самого права, устанавливается соглашением сторон. Срочное право может быть предметом залога только до окончания его действия.

При залоге ценных бумаг, предметом залога могут  быть акции, облигации, векселя субъектов хозяйствования и банков, за исключением ценных бумаг собственной эмиссии банка-кредитора, а также государственные ценные бумаги.

Важное значение для оценки качества ценных бумаг (предметов  залога) является возможность их быстрой  реализации и финансовое состояние  эмитента ценных бумаг. В наибольшей степени этими качествами обладают государственные ценные бумаги. Использование других ценных бумаг в качестве обеспечения по кредиту (например, акции субъектов хозяйствования) считается более рискованным и ограниченным в употреблении в связи с неразвитостью вторичного рынка ценных бумаг.

Наиболее  перспективными для залогового обеспечения  являются акции, выпускаемые банками, имеющими устойчивое финансовое состояние. Залог векселя осуществляется посредством совершения залогового индоссамента (передаточной надписи). В залог могут приниматься векселя, срок платежа по которым наступает после окончания срока действия кредитного договора.

Залогом должны обеспечиваться все требования залогодателя-кредитора  в том объеме, в котором они  имеются к моменту их предъявления, если иное не предусмотрено договором. В состав этих требований включаются:

- сумма основного  долга;

- расходы  кредитора по содержанию заложенного  имущества;

- убытки  кредитора, связанные с выплатой  процентов, неустоек, а также проценты, неустойки и убытки, причиненные просрочкой исполнения; 

- расходы  по взысканию.

Указание  суммы подлежит возмещению за счет заложенного имущества, если это предусмотрено договором о залоге.

Договор о  залоге должен быть заключен в письменной форме. В нем указывается предмет  залога, его оценка, сущность, размер и срок исполнения обязательства, обеспечиваемого  залогом, а также то, у какой  из сторон находится заложенное имущество. Кроме того, в договоре о залоге определяется вид залога, наименование и местонахождение сторон, другие условия. Имущество, которое является предметом залога, подлежит включению в Единый государственный реестр имущества, права на которое ограничены залоговыми обязательствами. Преимуществами залога является обеспечение по договору залога сохранности заложенного имущества на момент расчета должника с кредитором; предпочтительность удовлетворения требования залогодержателя перед другими кредиторами, а также свойство заложенного имущества являться особым понудительным стимулом для выполнения залогодателем обязательства, которое происходит из страха потери этого имущества [17, c. 55-56 ].

К недостатку залога относится возможность взыскания  залога в основном по решению суда, а это не дает кредитору в большинстве случаев уверенности в быстром и полном удовлетворении своих требований. Процедура реализации заложенного имущества требует значительного времени. Кроме того, несмотря на то что в определении залога сказано, что залогодержатель имеет преимущественное право получения удовлетворения из стоимости заложенного имущества перед другими кредиторами, при ликвидации юридического лица, залогодержатель является кредитором четвертой очереди. Зачастую предметом залога является не совсем ликвидное имущество, которое сложно реализовать путем продажи с публичных торгов.

Исполнение  обязательств по кредитному договору может обеспечиваться залогом недвижимого и движимого имущества, поручительством, гарантией, страхованием кредитодателем риска невозврата кредита, гарантийным депозитом денег и иными способами, предусмотренными законодательством Республики Беларусь или договором.

Достаточная сумма обеспечения обязательств по кредиту определяется на основании  расчета:

,                            (1.1)

где: О – сумма обеспечения; К – сумма кредита (лимит задолженности, лимит овердрафта);П – сумма процентов, рассчитанная за весь срок пользования кредитом с учетом графика погашения (по кредитам, предоставленным в соответствии с первоначальным договором на срок до 12 месяцев), либо сумма процентов, причитающихся в соответствии с договором к уплате в течение ближайших 12 месяцев (по кредитам, предоставленным в соответствии с первоначальным договором на срок свыше 12 месяцев);коэффициент риска Банка – не менее 1,3.

По  решению кредитного комитета учреждения Банка при выдаче кредита корпоративным, VIP клиентам, клиентам I - II класса платежеспособности допускается осуществлять расчет достаточности обеспечения исполнения обязательств по кредиту без учета риска Банка.

В случае ухудшения финансового положения  Кредитополучателя учреждению Банка  следует истребовать дополнительное обеспечение обязательств по возврату кредита. Данное условие выдачи кредита должно найти отражение в кредитном договоре с Кредитополучателем [18, c. 147].

 

 

 

 

 

 

 

2 ОЦЕНКА ЭФФЕКТИВНОСТИ  ДОЛГОСРОЧНОГО КРЕДИТОВАНИЯ

 

2.1 Краткая экономическая  характеристика Головного филиала ОАО «Белинвестбанк» в г. Гомеле

 

Экономическая деятельность Головного филиала ОАО «Белинвестбанк» в г. Гомеле в значительной мере связана с тенденциями социально-экономического развития страны, а также с экономической и демографической ситуацией в регионе.

Открытое акционерное общество «Белорусский банк развития и реконструкции  «Белинвестбанк» создано 3 сентября 2001 г. в результате реорганизации путем слияния ОАО «Белбизнесбанк» и ОАО «Белорусский банк развития» и является правопреемником их прав и обязанностей. Банк имеет разветвленную филиальную сеть на территории республики.

Организационная структура ОАО «Белинвестбанк» представлена на рисунке 2.1.

Центральный банк

 

 

Дирекция инвестиционного кредитования

Минская

гордирекция

Областные управления (головные

филиалы

 

 

 

Отделения

Отделения инвестиционного кредитования

 

Филиалы регионального подчинения

 

 

 

 

РКЦ

РКЦ

 

РКЦ

 

РКЦ

 

Отделения регионального подчинения

 

 

 

 

 

 

 

РКЦ

 

РКЦ

 

РКЦ

 

 

Рис. 2.1 Структура ОАО «Белорусский банк развития и реконструкции «Белинвестбанк».

 

Как видно  из схемы на рисунка 2.1, структура банка трехзвенная:

• Центральный (головной) банк;
• областные филиалы (управления), Минская гордирекция, Дирекция инвестиционного кредитования;
• филиалы прямого подчинения – отделения, расчетно-кассовые центры.

ОАО «Белинвестбанк», в соответствии с  законодательством, является уполномоченным банком по обслуживанию государственных  программ, аккумулирующим инвестиционные ресурсы государства, проводящим его  инвестиционную политику и обслуживающим  кредитные линии иностранных  инвесторов.

Основой кредитно-инвестиционной деятельности банка является приоритет  вложения кредитных ресурсов в наиболее эффективные для экономики инвестиционные проекты, ориентированные на экспорт, импортозамещение, внедрение новых  и высоких технологий, повышение  уровня конкурентоспособности выпускаемой  продукции (услуг).

На 01.01.2007 года ОАО «Белинвестбанк» входит в первую пятерку среди белорусских банков по величине собственного капитала (86,1 млн. USD) и по размеру уставного фонда (48,6 млн. USD).

ОАО «Белинвестбанк» –универсальный банк, ориентированный на обслуживание физических и юридических лиц различных форм собственности и направлений деятельности, осуществляет все виды банковских операций и оказывает услуги в соответствии с Законодательством Республики Беларусь, согласно выданных лицензий.

Банк имеет  обширные корреспондентские связи  с крупнейшими зарубежными банками, осуществляет все формы международных  расчетов, принятых в мировой практике и обеспечивает расчетное обслуживание внешнеторговых операций клиентов по всей территории СНГ, Европы и США.

Основными задачами остаются сохранение позиций ОАО «Белинвестбанк» в банковской системе республики посредством наращивания собственных и привлеченных средств, вложения кредитных ресурсов в наиболее эффективные инвестиционные проекты, увеличения объемов операций, повышения уровня конкурентоспособности оказываемых услуг, освоения новых видов банковских продуктов.

Для их решения  предполагается проводить политику дальнейшего развития ресурсной  базы путем увеличения средств населения, иностранных инвесторов и выпуска  собственных ценных бумаг.

Кредитная политика будет направлена на вложение денежных средств в приоритетные для экономики  республики инвестиционные проекты, широкое  кредитование населения, обеспечение  необходимой доходности при приемлемом уровне риска и улучшение качества кредитного портфеля.

Планируется укрепление и развитие партнерских  связей с высокорейтинговыми банками, привлечение иностранных инвестиций и источников финансирования внешнеторговых операций, сохранение и увеличение имеющейся экспортоориентированной клиентской базы, расширение спектра услуг по внешнеэкономическим операциям.

В отношениях с клиентами банк ориентируется  на удовлетворение запросов различных  групп юридических и физических лиц, развитие стабильных долгосрочных отношений, индивидуальный подход в  работе с корпоративными клиентами.

Банк активно  сотрудничает с крупнейшими мировыми финансовыми институтами Западной и Восточной Европы по организации  финансирования на краткосрочной и  долгосрочной основе внешнеторговых контрактов клиентов ОАО «Белинвестбанк».

Основными партнерами банка являются: Commerzbank AG (Германия);  Bayerische Hypo-und Vereinsbank AG (Германия); Dresdner Bank AG (Германия); Bank Austria Creditanstalt AG (Австрия); Donau-Bank AG (Австрия); BRE Bank SA (Польша); Vilniaus Bankas AB (Литва).

Национальные  агентства страхования экспорта Германии (HERMES), Австрии (OeKB), Польши (КUКЕ) готовы страховать операции покредитованию ОАО «Белинвестбанк» без предоставления гарантий правительства.

Общая сумма  кредитных линий, открытых на ОАО «Белинвестбанк» иностранными банками, составляет более 50 млн EUR.

ОАО «Белинвестбанк», являясь универсальным финансово кредитным учреждением и имея 48 филиалов (отделений) во всех регионах республики, оказывает широкий спектр услуг для населения:

1. Операции и услуги по обслуживанию физических лиц, оказываемые по текущим и депозитным счетам.
2. Привлечение денежных средств во вклады (депозиты) в национальной и в иностранной валюте.
3. Коммунальные и другие платежи, вытекающие из гражданско-правовых отношений в пользу субъектов хозяйствования как на основании заключенных договоров, так и без них.
4. Международные денежные переводы по системе Вестерн Юнион (Western Union).
5. Валютно-обменные операции.
6. Дорожные чеки.
7. Пластиковые карточки
8. Выдача заработной платы работникам организаций по договорам с организациями.
9. Кредитование физических лиц.
10. Операции с ценными бумагами.
11. Предоставление в аренду депозитарных ячеек и сейфов для хранения ценностей.

Головной  филиал ОАО «Белинвестбанк» по Гомельской области является обособленным структурным  подразделением ОАО «Белинвестбанк»  без права юридического лица, расположенным  вне места его нахождения  и  осуществляющим от имени банка банковские операции, предусмотренные лицензиями, в пределах предоставленных прав и полномочий.

Место нахождение Головного филиала ОАО «Белинвестбанк»  по Гомельской области: г. Гомель, ул. Советская, 7, 246040, г. Гомель.

Филиал ОАО  «Белинвестбанк» по Гомельской области  осуществляет свою деятельность в соответствии с Типовым положением о филиале  Открытого акционерного общества «Белорусский банк развития и реконструкции «Белинвестбанк», утвержденным протоколом заседания  Наблюдательного совета ОАО «Белинвестбанк»  от 18.02.2003 года №7. Филиал имеет круглую  печать, ежедневный отдельный баланс, входящй в консолидированный баланс ОАО «Белинвестбанк».

Филиал наделяется имуществом, необходимым для осуществления  его деятельности, имеет субкорреспондентские счета в национальных денежных единицах и иностранной валюте, открытых в центральном банке, штампы, бланки со своим наименованием и знаком обслуживания банка, а также другие атрибуты с фирменной символикой, в своей деятельности руководствуется законодательством Республики Беларусь, Уставом банка, положением о филиале (отделении), и другими внутренними документами. Первый уровень управления представлен управляющим, первым и вторым и третьим заместителями. Второй уровень начальники отдела внешнеэкономических операций, отдела денежного обращения и кассовых операций, отдела инкассации и перевозки ценностей, отдела сводной отчетности, экономического анализа и хозрасчетной деятельности, отдела ресурсов и ценных бумаг, отдела по обслуживанию населения, отдела пластиковых карточек, отдела обеспечения, отделами кредитования юридических и физических лиц, отделом расчетно-ссудных операций, отделом валютных операций, отделом внутрибанковских операций, расчетно-кассовых центров, службы правовой и кадровой работы, отдела автоматизации и информационного обеспечения, отдела безопасности, главным бухгалтером. Третий уровень представлен наличием в отделах различных групп (секторов): сектор кассовых операций, сектор денежного обращения, сектор программного обеспечения, сектор технического обеспечения, расчетно-коммуникационного сектора.