Долгосрочное кредитование

Кредитная служба обеспечивает своевременное и достоверное  внесение в АРМ «Кредитный портфель юридических лиц» всей необходимой  информации по заключенным кредитным договорам, а также дополнительным соглашениям к ним. В должностных инструкциях работников кредитной службы должна быть предусмотрена ответственность за несвоевременность, некорректность, неполноту внесения в АРМ «Кредитный портфель юридических лиц» информации, повлекшие неверное начисление и отражение в учете начисленных процентных доходов и искажение расчетов нормативов безопасного функционирования.

Расчеты в  порядке авансовых (предварительных) платежей за счет кредита осуществляются в соответствии с законодательством Республики Беларусь.

Кредитуемый договор (контракт) должен содержать  условия о размерах авансовых (предварительных) платежей и сроках исполнения обязательств по поставке товаров, выполнения работ, оказания услуг, оплачиваемых в порядке авансовых (предварительных) платежей. В случаях, когда сторонами по договору (контракту) выступают резиденты Республики Беларусь, расчеты в порядке авансовых (предварительных) платежей осуществляются в размерах, предусмотренных в заключенных между ними договорах (контрактах), если сроки исполнения обязательств по поставке товаров, выполнения работ, оказания услуг и др., оплачиваемых в порядке авансовых (предварительных) платежей, не превышают 30 дней после оплаты. В обоснованных случаях допускается принятие к кредитованию договоров (контрактов), содержащие более длительные сроки исполнения обязательств. При совершении авансового (предварительного) платежа за счет кредита в поле «Назначение платежа» платежной инструкции Кредитополучателя в обязательном порядке должно быть указано, что данный платеж является авансовым (предварительным).

Контроль  за соответствием размера проводимого  за счет кредитных средств авансового платежа по внешнеторговому договору размеру, установленному законодательством Республики Беларусь, осуществляется ответственным исполнителем службы валютных операций учреждений Банка.

Банк имеет  право без предварительного уведомления  Кредитополучателя прекратить принятую на себя обязанность по предоставлению кредита:

- при наличии  любого из признаков финансовой  неустойчивости Кредитополучателя с последующим его информированием;

- в случае  отсутствия у Банка ресурсов  в иностранной валюте, соответствующей валюте выдачи [21, c. 14-19].

Данное условие  должно быть предусмотрено кредитным  договором. Кредит может предоставляться  единовременным предоставлением денежных средств, открытием кредитной линии, в т. ч. возобновляемой, овердрафтным кредитованием.

 

2.3 Банковский мониторинг при долгосрочном кредитовании

 

 

Для оценки качества кредитного портфеля банка  рассматривается структура и  динамика кредитных операций в разрезе  активных операций Головного филиала «Белинвестбанк» за 2008 – 2009годы (таблица 2.6).

 

Таблица 2.6 –  Структура и динамика кредитных операций в разрезе активных операций Головного филиала «Белинвестбанк» за 2008 – 2009гг.

 

Наименование показателей	Валюта	2008 г.		2009 г.		Изменение (+,-)		Темп изменения, %
		Сумма, млрд. р	Уд. вес, %	Сумма, млрд. р	Уд. вес, %	Суммы, млрд. р	Уд. веса, п.п.
1	2	3	4	5	6	7	8	9

 

Окончание таблицы 2.6
1.Касса и приравненные средства	Бел. рубли		2,9		0,8		4,2		0,6		1,3		-0,2		144,1
	Ин. валюта		1,3		1,2		3,1		3,2		1,8		2		В 2,4 раза
2.Средства в Национальном банке	Бел. рубли		6,6		1,6		5,3		0,8		-1,2		-0,8		81,2
	Ин. валюта		0,0		0,0		0,0		0,0		0,0		0,0		0,0
3. Средства в банках и кредитных учреждениях	Бел. рубли		0,0		0,0		0,0		0,0		0,0		0,0		0,0
	Ин. валюта		0,0		0,0		0,0		0,0		0,0		0,0		0,0
5.Кредиты клиентам всего (п.6+п.7)		Бел. рубли		408,9		96,0		632,6		97,3		223,6		1,3		154,7
		Ин. валюта		102,3		91,9		90,2		90,2		-12,0		-1,7		88,2
6.Основные средства и нематериальные активы		Бел. рубли		4,5		1,1		4,7		0,7		0,2		-0,4		105,7
		Ин. валюта		0,0		0,0		0,0		0,0		0,0		0,0		0,0
7.Ресурсы, размещенные внутри ОАО "Белинвестбанк"		Бел. рубли		0,0		0,0		0,0		0,0		0,0		0,0		0,0
		Ин. валюта		7,3		6,6		5,9		5,9		-1,4		-0,7		80,4
8.Прочие активы		Бел. рубли		3,0		0,7		3,2		0,5		0,1		-0,2		105,8
		Ин. валюта		0,3		0,3		720,3		0,7		0,3		0,4		193,5
9.ВСЕГО АКТИВОВ		Бел. рубли		426,1		100,0		650,3		100,0		224,1		-		152,6
		Ин. валюта		111,4		100,0		100,0		100,0		-11,3		-		89,8

 

Из таблицы 2.6видно, что сумма активов за 2009 год в рублях увеличилась на 224,1 млрд. р. или на 52, 6% и снизилась на 11,3млрд.р. в иностранной валюте или на 11, 2%. Наибольший удельный вес в активах банка занимают кредитные операции. Соответственно 97,3% и 96,0%   в белорусских рублях и 90,2% и 91,9 в иностранной валюте за 2008 и 2009гг. Межбанковское кредитование филиалом не осуществлялось вообще, а операции с ценными бумагами не проводились.

Далее необходимо рассмотреть структуру кредитных  операций Головного филиала  по видам кредитополучателей в таблице 6. Кредитная политика определяет приоритетные направления вложения кредитных ресурсов с целью снижения рисков, обеспечения прибыльности и эффективности работы Банка с учётом состояния экономики и потребности рынка.

По данным таблицы 2.7 видно, что  кредиты клиентам увеличились на 54, 7%  за 2009 год и составили 632,6 млрд. рублей. Данное увеличение произошло в основном из – за роста кредитов юридическим лицам и предпринимателям на 60, 8% или на 202,7 млр. рублей.

 

Таблица 2.7 - Структура кредитов Головного филиала «Белинвестбанк» в г. Гомеле за 2008-2009 гг. в разрезе типов контрагентов

 

№ п/п		Наименование показателей	валюта	2008г.		2009г.		Изменения (+,-)		Темп изменения, %
				Сумма, млрд. р.	Уд. вес,%	Сумма, млрд. р.	Уд. вес,%	Суммы, млрд. р.	Уд. веса, п. п.
1 Кредиты клиентам, в т. ч.:			Бел. рубли	408,9	100	632,6	100	223,6	-	154,7
			Ин. валюта	102,3	100	90,2	100	-12,0	-	88,2
1.1.	физическим лицам		Бел. рубли	75,4	18,5	96,4	15,2	20,9	-3,3	127,8
			Ин. валюта	5,9	5,8	7,2	8,0	1,2	2,2	121,6
1.2.	юридическим лицам и предпринимателям без образования юридического лица		Бел. рубли	333,4	81,5	536,2	84,8	202,7	3,3	160,8
			Ин. валюта	96,4	94,2	83,0	92,0	-13,3	-2,2	86,1

 

Структура и динамика кредитов, выданных  юридическим лицам в иностранной  валюте рассмотрена в таблице  2.8.

Из таблицы 2.8 видно, что кредиты  юридическим лицам и предпринимателям без образования юридического лица за 2009 год возросли на 44% по сравнению с 2008  годом и составили 619,2 млрд. рублей. На данное увеличение повлиял значительный рост долгосрочных кредитов в валюте в 500 раз. Также наблюдается снижение краткосрочных кредитов на 77, 6 п.п. или на 83,6 млрд. рублей.

 

Таблица 2.8 –Состав и структура валютных кредитов юридических лиц  в Головном филиале «Белинвестбанк» в г. Гомеле

 

№ п/п	Наименование показателей	Валю-та	2008 г.		2009 г.		Изменение (+,-)		Темп изменения,%
			Сумма, млрд. р	Уд. вес, %	Сумма, млрд. р	Уд. вес,%	Суммы, млрд. р.	Уд. веса, п. п.
	Окончание таблицы 2.8
1	Кредиты юридическим лицам и предпринимателям без образования юридического лица	всего	429,9	100	619,2	100	189,3	-	144,0
		Ин. валюта	96,4	100	83,0	100	-13,3	-	86,1
в том числе
1.1	долгосрочные кредиты	всего	129,1	30,1	229,0	37,0	99,8	6,9	177,3
		Ин. валюта	0,1	0,1	64,5	77,7	64,4	77,6	В 500 раз
1.2.	краткосрочные кредиты	всего	298,0	69,9	383,1	63,0	85,0	-6,9	128,5
		Ин. валюта	96,1	99,9	12,5	22,3	-83,6	-77,6	13,0

 

Кредитование  банками юридических лиц (предприятий  различных форм собственности) является одним из наиболее доходных кредитных  операций коммерческого банка.

Головной  филиал «Белинвестбанк» постоянно проводит мониторинг в области кредитных операций, контролирует изменения в структуре кредитов, увеличение либо уменьшение резерва по сомнительным кредитам. Формирование кредитного портфеля и управление им является важнейшей составляющей в деятельности ОАО «Белинвестбанк», так как кредитные операции являются основной статьей доходов банка. Необходимо также применять способы и методы непосредственного воздействия на уровень риска с целью его максимального снижения, повышения безопасности и финансовой устойчивости банка. Определение качества кредитного портфеля банка является необходимой составляющей управления кредитным портфелем банка.

К инвестиционным относятся кредиты на строительство, завершение строительства, приобретение индивидуальных жилых домов и квартир, садовых домиков; благоустройство садовых участков; реконструкцию, капитальный ремонт индивидуальных жилых домов, дач; строительство, приобретение и ремонт гаражей; строительство и ремонт надворных построек, средств малой механизации и др. Такие кредиты предоставляются на сроки до 5–10–15 лет.

 

Таблица 2.9 – Структура задолженности по инвестиционным кредитам по форме собственности Головного филиала «Белинвестбанк»

 

Форма собственности	2008 г.		2009 г.		Изменение		Темп изменения, %
	Сумма, млрд. р.	Уд. вес, %	Сумма, млрд. р.	Уд. вес, %	Суммы, млрд. р.	Уд. веса, п. п.
Государственные предприятия	4,6	2,7	1,9	1,1	-2,7	-1,6	41,3
Частные предприятия	164,9	97,3	170,8	98,9	5,9	1,6	103,6
Итого	169,5	100,0	172,7	100,0	3,2	-	101,9