Курс лекций по дисциплине «Основы банковского дела»

 

 

 

Курс лекций по дисциплине «Основы банковского дела»

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Лекция 1.       Происхождение и сущность банков (1час).

План.

1. Происхождение банков и развитие банковского дела.
2. Содержание, цели и принципы банковской деятельности.
3. Реформа банковской системы России.

 

 

 

1. Термин «банк» происходит от итальянского слова «банко», которое означало  скамью, за которой менялы оказывали свои  услуги. С древнейших времен потребности общественной жизни заставляли  людей заниматься посреднической деятельностью, которая выражалась во взаимных платежах, связанных с обращением монет, различных по весу и содержанию драгоценных металлов. Крупные денежные операции проводили частные банкиры и храмы. Храмы в основном занимались хранением запасных фондов и сокровищ, а также давали городам долгосрочные ссуды под небольшие проценты.

    Мировая банковская  система формировалась в ходе  эволюционного процесса, длившегося  в течение нескольких веков.  Первые банки возникли на рубеже 16-17 веков вГенуи, Венеции, Милане. Первые акционерный английский  банк был учрежден в 1694 году  и получил от правительства  право выпуска банкнот.

 

2. Банковская система государства включает в себя банковские институты различныхтипов. Как правило, принято выделять:

- центральный банк страны;

- коммерческие банки;

- небанковские кредитные учреждения: инвестиционные фонды, пенсионные фонды, ломбарды, лизинговые компании, биржи и т.д.

 

Банк - особый кредитный институт, который имеет исключительное право совершать все банковские операции, специализирующийся на аккумулировании денежных средств и размещении их от своего имени с целью извлечения прибыли.

Основное назначение банка - посредничество в перемещении денежных средств от кредитора к заемщику и в платежах.

Небанковское  кредитноеучреждение - это кредитная организация, имеющая право осуществлять отдельные банковские операции, предусмотренные законом (согласно лицензии ЦБ РФ), в частности, имеют право привлекать денежные средства юридических лиц во вклады (на определенный срок), размещать их от своего имени и за свой счет, покупать и продавать иностранную валюту в безналичной форме и другие операции.

При любой лицензии небанковские финансово-кредитные организации не имеют право:

- привлекать денежные  средства физических лиц во  вклады, и юридических лиц - во  вклады до востребования;

- открывать и вести  банковские счета;

- осуществлять расчеты  по поручению физических и  юридических лиц;

- осуществлять куплю-продажу  наличной иностранной валюты;

- привлекать во вклады  и размещать драгоценные металлы;

- открывать филиалы и  создавать дочерние организации  за рубежом.

 

3.Современная банковская система России берет свое начало с конца 80-х годов. Начало реформы (I этап) командно-административной системы в банковском секторе экономики относится к 1987 году, когда Правительственным постановлением Госбанк СССР (ГБ) лишился своих монопольных функций:

- он отстранялся от  работы с клиентурой – госпредприятиями - они передавались специализированным банкам;

- для проведения расчетных,  кредитных операций было создано  5 государственных специализированных  банков:

- Внешторгбанк СССР;

- Промстройбанк СССР;

- Агропромбанк СССР;

- Жилсоцбанк СССР;

- Сберегательный банк  СССР.

Центральное место в кредитной системе  занял Государственный банк СССР.

     Это  усилило связь банков с хозяйством, но больше носило административно-командный характер, сохранялся административный метод распределения кредитных ресурсов.

     Второй этап банковской реформы начат в 1988 г. созданием первых коммерческих банков. Основной задачей этого этапа являлось создание четко организованных рыночных структур, которые бы обеспечили условия для развития конкуренции и предприимчивости в сфере движения финансовых ресурсов. Коммерческие банки, цель которых получать прибыль, должны были быть гибкими во взаимоотношениях с клиентами, развивать деловую конкуренцию в борьбе за клиента, что должно способствовать развитию рынка услуг и улучшению их качества.

В ходе второго этапа банковской реформы в России практически  сформировалась двухуровневая банковская система:

I уровень - Центральный  Банк Российской Федерации;

II уровень - коммерческие  банки и другие финансово-кредитные  учреждения, осуществляющие отдельные  банковские операции.

 

Банковская система Российской Федерации включает в себя Банк России, кредитные организации, а также  филиалы и представительства  иностранных банков.

С 1 января 2009 года минимальный  размер уставного капитала для создаваемых  банков на день подачи документов в  территориальное учреждение Банка  России должен составлять сумму не менее 180 млн рублей. Для того чтобы  сразу получить лицензию на осуществление  банковских операций с физическими  лицами в рублях и иностранной  валюте — не менее 900 млн. рублей. Также  для небанковской кредитной организации  требуется капитал 90 млн.рублей.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Лекция 2. Правовая и организационные  основы  банковской деятельности.

План.

1. Задачи и функции коммерческих банков.
2. Статус , задачи и принципы организации ЦБ РФ.
3. Денежно-кредитная политика ЦБ РФ.

 

 

 

1 .  Коммерческие банки можно классифицировать по ряду признаков.

 

Классификация коммерческих банков

1. По характеру собственности	2. По территориальному  признаку	3. По отраслевой ориентации
государственные акционерные кооперативные частные муниципальные смешанные	международные республиканские (национальные) региональные (местные) обслуживающие несколько регионов (межрегиональные)	промышленные сельскохозяйственные строительные торговые
4. По видам операций

универсальные		специализированные
банки, выполняющие широкий  круг операций и оказывающие различные  услуги как юридическим, так и  физическим лицам в различных  регионах страны.		банки, выполняющие  определенный круг операций это: - банки реконструкции и развития; - инвестиционные банки; - ипотечные банки; - сберегательные и др.
5. По масштабам деятельности	6. По числу филиалов		7. В зависимости от  обслуживания банками отраслей
- консорциумы - крупные - средние - малые банки	- бесфилиальные - многофилиальные		- многоотраслевые - обслуживающие одну отрасль

 

 

Основными функциями  коммерческих банков являются:

1)мобилизация временно свободных денежных средств и превращение их в капитал;

2)кредитование предприятий, государства и населения;

3)выпуск кредитных орудий обращения (кредитных денег);

4)осуществление расчетов и платежей в хозяйстве; расчетно-кассовое обслуживание клиентов;

5)эмиссионно-учредительская деятельность.

 

 

 

 

2.Банк России (или Центральный Банк РФ) является главным банком страны. В своейдеятельности он руководствуется Конституцией РФ, Гражданским кодексом РФ, Федеральным законом «О Центральном Банке Российской Федерации (Банке России)» от 10 июля 2002 г. № 86-ФЗ.

 

Правовой статус Банка России (ЦБ РФ):

 

1) Банк России является  юридическим лицом.

 

2) Функционирует на основе  принципа независимости, т.е. не  входит в структуру федеральных  органов государственной власти.

 

3) Государство не отвечает  по обязательствам Банка России, а Банк России по обязательствам  государства.

 

4) Органы власти всех  уровней не имеют права вмешиваться  в деятельность ЦБ РФ;

 

5) ЦБ РФ подотчетен  Государственной Думе.

 

6) ЦБ РФ - особый институт, обладающий исключительным правом  денежной эмиссии и организации  денежного обращения;

 

7) Уставный капитал (3 млрд. руб. с 1.03.2003 г.) и иное имущество  Банка является федеральной собственностью;

 

8) Банк России обладает  финансовой независимостью, т.е.  осуществляет свои расходы за счет собственных доходов.

 

Основные цели деятельности Банка России

 

1) Укрепление покупательной  способности и курса рубля  по отношению к иностранной  валюте. Для достижения этой цели  Банк России выполняет следующие  функции:

 

- во взаимодействии с  правительством разрабатывает и  проводит государственную денежно-кредитную  политику;

 

- осуществляет валютное  регулирование, включая операции  по покупке-продаже иностранной  валюты; определяет порядок расчетов  с иностранными государствами;

 

- организует и осуществляет  валютный контроль;

 

- принимает участие в  разработке прогноза платежного  баланса;

 

- производит анализ состояния  и прогнозирования развития экономики  РФ.

 

2) Развитие и укрепление  банковской системы страны. Для  выполнения этой задачи Закон  возлагает на Банк России следующие  основные функции:

 

- осуществление государственной  регистрации кредитных организаций  (выдача и отзыв лицензий);

 

- надзор за деятельностью  кредитных организаций;

 

- установление правил  проведения банковских операций, бухгалтерского учета и отчетности  для банковской системы.

 

3) Обеспечение эффективного  и бесперебойного функционирования  системы расчетов. Основными функциями,  направленными на ее достижение  являются:

 

- установление правил  осуществления расчетов РФ;

 

- монопольное осуществление  эмиссии наличных денег и организация их обращения.

 

Организационная структура Банка России:

На территории каждого  субъекта РФ функционирует соответствующее учреждение Банка России, но в целом банк представляет собой строго централизованную систему управления:

 

- центральный аппарат  ЦБ (22 департамента);

 

- территориальные учреждения  ЦБ, в т.ч. национальные банки  республик;

 

- расчетно-кассовые центры (РКЦ);

 

- вычислительные центры;

 

- полевые учреждения (организуются  для обслуживания воинских частей);

 

- учебные заведения.

 

Высшим органом ЦБ РФ является Совет директоров, в его состав входят Председатель Банка России и 12 членов. Возглавляет Совет Председатель ЦБ РФ, который назначается Государственной  Думой сроком на 4 года по представлению  Президента России. Члены Совета директоров назначаются на должность по представлению  Председателя ЦБ также на 4 года. Они работают в ЦБ РФ на постоянной основе. Члены Совета не могут быть депутатами Государственной Думы, членами Совета Федерации, других законодательных и представительных органов, членами правительства.

3.Денежно-кредитная политика ЦБ РФ является составной частью государственного регулирования экономики.

Основные цели ее проведения:

• достижение финансовой стабилизации;
• снижение темпов инфляции;
• укрепление курса национальной валюты;
• обеспечение устойчивости платежного баланса страны;
• создание условий для стимулирования экономического роста.