Место и роль банковских пластиковых карт в системе безналичных расчетов

Поскольку, как видно из изложенного, такие проекты выгодны обеим сторонам – совершенно очевидно, что данное направление пластикового бизнеса будет активно развиваться и в дальнейшем. В связи с этим анализ реализации зарплатных проектов банков позволит наглядно продемонстрировать основные аспекты эмиссии и использования банковских пластиковых карт.

После достижения взаимного согласия в ходе предварительных переговоров между банком и предприятием сотрудниками подразделений банка, отвечающим за данное направление банковского бизнеса (к примеру, Управление/отдел пластиковых карт) оформляется бизнес-план проекта.

Данный документ, включает в себя:

а) обзор экономики региона: промышленный и финансовый потенциал. Общие показатели организации (оборот, основные финансовые и товарные потоки с указанием контрагентов).

б) основные экономические показатели предприятия:

• численность;
• среднемесячный фонд оплаты труда;
• объем продаж в год;
• форма собственности;
• обслуживающие банки.

Если данная организация уже является клиентом банка, указывается перечень используемых банковских услуг и совокупный доход от РКО за отчетный период (предыдущий год) год с расшифровкой на непроцентные и процентные доходы.

в) конкурентная среда.

Рассматриваются банки, предлагаемые услуги которых в сфере пластиковых карт конкурируют с картами банка, с указанием преимуществ или недостатков (в том числе и по стоимостным показателям – тарифы) предлагаемых карт.

д) основные условия реализации проекта.

Указываются необходимые мероприятия банка для реализации проекта:

• Количество банкоматов (а также, возможно, количество пунктов выдачи наличными на базе отделений, филиалов, дополнительных офисов банка и т.п.), условия их работы, месторасположение и т.п.
• По соглашению сторон – программа по внедрению системы безналичного обслуживания в торгово-сервисной сети с использованием банковских карт (эквайринговая программа)
• Организация и сопровождение каналов связи, используемых банкоматами и POS-терминалами
• Условия выпуска карт:

- тип карты, валюта счета;

- стоимость выпуска карт;

- размер счета гарантийного  покрытия;

- размер комиссий за выдачу  наличных в сети ПВН банка, и в сети ПВН  других банков (без учета комиссии чужих банков);

- начисление процентов на среднемесячный  остаток на (СКС);

- планируемый срок перехода  сотрудников организации на проект.

Кроме этого в данном разделе указываются расходы на оборудование и обеспечение линий связи (коммуникаций) проекта, связанных с реализацией проекта, с указанием ориентировочных цен. Это необходимо для расчета срока окупаемости проекта в целом.

В качестве примера приведем список таких расходов (таблица 6, таблица 7, таблица 8), связанных с реализацией зарплатного проекта с предприятием ОАО "Контактор" (данное предприятие вымышлено и используется исключительно для примера):

Общая численность сотрудников предприятия – 1 800 человек. Общий фонд заработной платы – 18 000 000,00 руб.

 

Таблица 6 - Список оборудования, необходимого для реализации зарплатного проекта

Наименование	Кол-во, шт.	Цена, USD	Сумма, USD
Сервер для программного обеспечения (ПО) (аналитическая программа ведения карточных счетов) В том числе:			3 500
Компьютер Intel Pentium 4	1	2 000	2 000
SMART UPS 700 (источник бесперебойного  питания)	1	500	500
Установка ПО	1	1 000	1 000
Банкоматы В том числе:			41 400
Банкомат	2	20 000	40 000
BackUPS 700 (источник бесперебойного  питания)	2	200	400
Дополнительные кассеты для банкомата	2	500	1 000
Оборудование для подключения банкоматов по выделенной линии		-	-

 

 

 

 

 

 

                                                                                                    Продолжение таблицы 6

 

Наименование	Кол-во, шт.	Цена, USD	Сумма, USD
Планируется аренда оборудования у провайдера, стоимость аренды включена в расходы на обеспечение линий связи (таблица 7)		-	-
Система охранного видеонаблюдения и видеорегистрации (для банкомата, имеющего общий доступ)	1	2000	2000
POS-терминалы (Эквайринг)			3 000
Hypercom T7	10	300	3 000
ВСЕГО			49 900

Расходы на обеспечение линий связи проекта

 

Таблица 7 - Организация связи с банкоматами, устанавливаемыми по проекту:

Наименование	1-й БАНКОМАТ, USD	2-й БАНКОМАТ, USD
Подключение	300	300
Получение права доступа к линии связи (первый канал связи)	200	-
Получение права доступа к линии связи (второй канал связи)	150	150
ИТОГО	650	450

Всего расходов по таблице 7 – 1100,00 USD

Таблица 8 - Ежемесячные расходы, связанные с реализацией проекта

 

Наименование	Кол-во	Цена, USD	Сумма, USD
Оплата аренды оборудования и каналы связи	3	120	360
Оплата аренды места установки банкомата*	1	100	100
Накладные расходы банка (оплата электроэнергии, бланковые расходы, сторонние организации, персонал и т.д.)	-	-	1000
ИТОГО			1460

 

Помимо указанных расходов данный раздел содержит  основные статьи доходов проекта:

• Плата, взимаемая с предприятия за зачисление заработной платы на карты (в рассматриваемом примере 0,7%).
• Доход от размещения остатков на СКС. Предполагается, что средние остатки на СКС составят около 10% от суммы зачисленных средств (сумма процента по остаткам на СКС определена после анализа подобных действующих проектов).
• Доход с оборота в коммерческой сети (эквайринг). Предполагается, что средний оборот в коммерческой сети составит около 1% от суммы расходуемых средств.

Произведем  расчет окупаемости проекта:

Исходя из перечисленных выше статей доходов и расходов, можно получить ориентировочный срок окупаемости проекта с ОАО "Контактор".

____________________

* Один банкомат расположен  на арендуемой территории.

 

Так в рассматриваемом примере единовременные расходы по проекту составляют 49 900,00 USD ´ 28,5 (Курс ЦБ РФ на дату составления расчета) = 1 422 150,00 руб. Планируемый срок перевода всех сотрудников организации на проект составляет 6 месяцев, при общей численности 1 800 человек. То есть в среднем по 300 человек в месяц. Общий фонд заработной платы 18 000 000,00 руб. Средний размер зарплаты 10 000,00 руб. Таким образом, организация перечислит зарплату на СКС сотрудников в 1-й месяц реализации проекта: 300 ´ 10 000,00 = 3 000 000,00 руб., во 2-й месяц – (300 + 300) ´ 10 000,00 = 6 000 000,00 руб. и так далее. По взаимному согласию обеих сторон в тарифах установлен размер платы, взимаемой с предприятия за зачисление заработной платы на карты – 0,7% от суммы перечисления. Доход банка составит соответственно 21 000,00 руб. и 42 000,00 руб.

Уровень средней ставки размещения ресурсов банка на момент расчета бизнес-плана составляла – 17,00%. Уровень средних остатков на СКС сотрудников, согласно проведенному анализу аналогичных зарплатных проектов, постоянно колеблется и в среднем составляет около 10% от общей суммы, зачисленной на спецкартсчета за период. При расчете окупаемости зарплатных проектов со сроками более года, следует учитывать тот факт, что по истечении определенного срока реализации проекта (как правило, около 1 года) уровень средних остатков по отношению к общей сумме зачисленных средств на СКС сотрудников имеет тенденцию к некоторому снижению (в рассматриваемом случае планируется снижение до 9%). Это связано с субъективным фактором определения размера необходимых сумм денежных накоплений на СКС каждым держателем карт.

Ежемесячный оборот по картам проекта определятся как сумма прихода по СКС за месяц (ФОТ) минус прирост средних остатков за тот же период.

Согласно утвержденным тарифам по данному проекту, плата за годовое обслуживание – 250 руб. (выпуск карт и первый год обслуживания – бесплатно).

Доход от эквайринга по картам, выпущенным в рамках проекта, определяется умножением средней ставки комиссий (2,5%), взимаемых банком с торговых точек, обслуживающих держателей карт – участников проекта на средний оборот в коммерческой сети (около 1% от суммы зачисляемых средств).

Для определения суммарных расходов банка по проекту необходимо учесть расходы, связанные с выпуском карт (120,00 руб. за штуку), ежемесячные расходы банка за услуги связи, аренду (таблица 5), ежемесячные расходы на оплату услуг процессинга (своего или процессинговой компании) в размере 0,5% от суммарного оборота, а также процентные расходы банка по остаткам на СКС (согласно утвержденным тарифам по проекту – 2%) и расходы на оплату сборов платежным системам VISA и MasterCard (Inter change fee) по эквайрингу (в рассматриваемом случае данный банк оплачивает 2% с суммы, проведенной безналичной операции с использованием банковской карты).

Расчет окупаемости зарплатного проекта с ОАО "Контактор" и  планируемая динамика его реализации с расчетом совокупных доходов и расходов приведены в приложении В.

Согласно расчетам (приложение В) текущая окупаемость составляет 10 месяцев, и окупаемость нарастающим итогом – 24 месяца.

В заключительной части Бизнес-плана делаются выводы по эффективности внедрения зарплатного проекта исходя из полученных результатов расчета окупаемости проекта, а также с позиций дальнейшего сотрудничества банка с данной организацией на взаимовыгодных условиях.

В рассматриваемом случае полученные результаты окупаемости зарплатного проекта с ОАО "Контактор" позволяют с уверенностью сделать заключение о том, что данный проект будет реализован банком, так как он является эффективным с точки зрения сроков реализации инвестиций, и в дальнейшем позволяет получать стабильный доход.

После утверждения бизнес-плана банком совместно с организацией составляется план мероприятий (таблица 9), который можно представить следующим образом.

 

 

Таблица 9 – План мероприятий

 

Этапы реализации проекта	Срок выполнения	Ответственный
		банк		организация
Подписание Соглашения о намерениях.		ü		ü
Подготовка основного договора по зарплатному проекту и приложений к нему:		ü		ü
- Подготовка договора в редакции  Банка.			ü
- Разработка приложений к договору.			ü
- Официальное письмо Организации  об открытии СКС и выпуске карт с приложением списка сотрудников. - Форма реестра для  разнесения суммы з/пл на СКС  сотрудников. - Доверенность на уполномоченных  сотрудников Организации. - Тарифы по обслуживанию  пластиковых карт.				ü
			ü	ü
				ü
			ü
Передача договора и приложений к нему на согласование с Организацией.		ü
Подписание основного договора по зарплатному проекту.		ü		ü
Проведение разъяснительной работы в коллективе, в том числе – презентаций.		ü		ü