Организация управления банковскими рисками

          КЫРГЫЗСКИЙ НАЦИОНАЛЬНЫЙ УНИВЕРСИТЕТ

                                ИМЕНИ Ж.БАЛАСАГЫНА

                 ИНСТИТУТ ЭКОНОМИКИ И ФИНАНСОВ

 

 

                                                     

 

 

 

    КУРСОВАЯ РАБОТА

 

 

 

 

ПО ДИСЦИПЛИНЕ: БАНКОВСКИЙ РИСК-МЕНЕДЖМЕНТ

 

 

НА ТЕМУ: «ОРГАНИЗАЦИЯ УПРАВЛЕНИЯ БАНКОВСКИМИ РИСКАМИ»

 

 

                                                                               

 

 

 

 

 

 

 

                                                                              

 

                                                                               выполнила: Бакыева А.Д.

                                                                                                      гр.ФКК-4-08

                                                                                проверила: Орозбекова А.М.

 

 

 

 

 

                                                           2012г               

 

 

 

ПЛАН:

 

ВВЕДЕНИЕ

 

ГЛАВА 1 ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ ПОДХОДЫ К УПРАВЛЕНИЮ БАНКОВСКИМИ РИСКАМИ

1. ВОЗНИКНОВЕНИЕ  РИСКА КАК ЭКОНОМИЧЕСКОЙ КАТЕГОРИИ И ЕГО СОДЕРЖАНИЕ  

2. КЛАССИФИКАЦИЯ БАНКОВСКИХ РИСКОВ

3. ЗАРУБЕЖНЫЙ  ОПЫТ УПРАВЛЕНИЯ БАНКОВСКИМИ  РИСКАМИ

 

ГЛАВА 2   АНАЛИЗ ОРГАНИЗАЦИИ УПРАВЛЕНИЯ БАНКОВСКИМИ РИСКАМИ

1.ОРГАНИЗАЦИОННО-ЭКОНОМИЧЕСКАЯ ХАРАКТЕРИСТИКА ОАО «РСК БАНК»

2.ОРГАНИЗАЦИЯ УПРАВЛЕНИЯ БАНКОВСКИМИ РИСКАМИ В  ОАО «РСК БАНК»

 

ГЛАВА 3 ПРОБЛЕМЫ В ОРГАНИЗАЦИИ УПРАВЛЕНИЯ БАНКОВСКОГО РИСКА И МЕТОДЫ СОВЕРШЕНСТВОВАНИЯ

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

СПИСОК  ЛИТЕРАТУРЫ

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

ВВЕДЕНИЕ 

    Банки - центральные звенья в системе рыночных  структур. Развитие их деятельности - необходимое условие реального создания  рыночного механизма. Процесс экономических преобразований начался с реформирования банковской системы. Эта сфера динамично развивается и сегодня.

    Длительное время банки были государственными органами и выступали одной из “несущих конструкций” административно-командной системы управления экономикой. В результате организация банковского дела в стране утратила традиции и опыт российских банков. Сегодня, строя рыночную экономику мы вынуждены   в короткие сроки

выйти на уровень  современного мирового уровня организации  банковского дела.

   Коммерциализация отечественной банковской системы, обострение конкуренции между финансовыми институтами влекут за собой необходимость познания и применения на практике позитивного опыта, который накоплен банками в развитых странах.

   За последнее время произошли значительные сдвиги в становлении банковской системы КР. Определились банки-лидеры, сформировались основные направления банковской специализации, завершился раздел клиентской базы между финансовыми институтами.

   Современная банковская система это важнейшая сфера национального хозяйства любого развитого государства. В последние годы она претерпела значительные изменения. Модифицируются все компоненты банковской системы.

    Вступление КР в рынок в значительной мере связано с реализацией потенциала кредитных отношений. Поэтому одним из обязательных условий формирования рынка является коренная перестройка денежного обращения и кредита. Главная задача реформы максимальное сокращение централизованного перераспределения денежных ресурсов и переход к преимущественно горизонтальному их движению на финансовом рынке. Создание финансового рынка означает принципиальное изменение роли кредитных институтов в управлении народным хозяйством и повышение роли кредита в системе экономических отношений.

    Переход КР к рыночной экономике, повышение эффективности ее функционирования, создание необходимой инфраструктуры невозможно обеспечить без использования и дальнейшего развития кредитных отношений.

Кредит стимулирует развитие производительных сил, ускоряет формирование источников

капитала для  расширения воспроизводства на основе достижений научно-технического прогресса.

 

     Без кредитной поддержки невозможно обеспечить быстрое и цивилизованное становление хозяйств, предприятий, внедрение других видов предпринимательской деятельности на

внутригосударственном и внешнем экономическом пространстве.

Когда, на каком этапе может возникнуть риск. Существует две точки зрения рассмотрения

рисков: 1) одинарный  риск (где любой актив рассматривается  в отдельности; 2)

портфельный риск, где актив является частью какого-либо портфеля. С другой точки зрения существуют только портфельные риски, поскольку банки стремятся к диверсификации своих активов, поэтому нельзя рассматривать каждый актив в

отдельности.

   Управление рисками является основным в банковском деле. Хотя первоначально банки только принимали депозиты, они быстро созрели, став посредниками при передаче

средств, тем самым приняв на себя другие риски, например кредитный. Кредит стал

основой банковского  дела и базисом, по которому судили о качестве и о работе банка.      Особого внимания заслуживает процесс управления кредитным риском,потому

что от его качества зависит успех работы банка. Исследования банкротств банков

всего мира свидетельствуют о том, что основной причиной явилось низкое

качество активов.

   Ключевыми элементами эффективного управления являются: хорошо развитые кредитная политика и процедуры; хорошее управление портфелем; эффективный контроль за кредитами; и, что наиболее важно хорошо подготовленный для работы в этой системе персонал.

    Принятие рисков - основа банковского дела. Банки имеют успех только тогда, когда принимаемые риски разумны, контролируемы и находятся в пределах их финансовых возможностей и компетенции. Активы, в основном кредиты, должны быть достаточно ликвидны для того, чтобы покрыть любой отток средств, расходы и убытки при этом обеспечить приемлемый для акционеров размер прибыли. Достижение этих целей лежит в основе политики банка по принятию рисков и управлению ими.

    Цель данной работы проанализировать теорию банковских рисков, определить виды рисков,определить методы управления и оценки рисков. Выделить наиболее эффективные

методы управления рисками, применение этих методов в  банковской системе

современной КР. Выявить проблемы управления рисками, связанные с

профессиональной  банковской и общегосударственной спецификой,

выявить методы совершенствования банковских методик, а также определить

перспективы банковского  менеджмента в управлении рисками.

 

Итак, в данной работе на основе зарубежного и кыргызского опыта будут рассмотрены

методы управления рисками, позволяющие их максимально   уменьшить. Несколько

подробнее будут  изложены вопросы, касающиеся анализа кредитной заявки и технико-экономического обоснования кредита и анализа учетной политики предприятия.

 

 

 

 

ГЛАВА 1 ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ ПОДХОДЫ К УПРАВЛЕНИЮ БАНКОВСКИМИ РИСКАМИ

1. ВОЗНИКНОВЕНИЕ  РИСКА КАК ЭКОНОМИЧЕСКОЙ КАТЕГОРИИ И ЕГО СОДЕРЖАНИЕ  

   Под риском понимается возможная опасность потерь, вытекающая из специфики тех или иных явлений природы и видов деятельности человеческого общества. Риск- это историческая и экономическая категория.

   Как историческая категория, риск представляет собой осознанную человеком возможную опасность. Она свидетельствует о том, что риск исторически связан со всем ходом общественного развития.

   Развитие общества согласно культурно-исторической периодизации, разработанной Л.Морганом и Ф.Энгельсом, прошло три эпохи: дикость, варварство, цивилизацию, каждая из которых, в свою очередь, состоит из трех ступеней: низшая, средняя и высшая.

   Риск как историческая категория возник на низшей ступени цивилизации с появлением чувства страха перед смертью.

   По мере развития цивилизации появляются товарно-денежные отношения, и риск становится экономической категорией.

   Как экономическая категория риск представляет собой событие, которое может произойти или не произойти. В случае совершения такого события возможны три экономических результата: отрицательный, нулевой, положительный.

   В зависимости от возможного результата (рискового события) риски можно поделить на две большие группы: чистые и спекулятивные.

   Чистые риски означают возможность получения отрицательного или нулевого результата. Спекулятивные риски выражаются в возможности получения как положительного, так и отрицательного результата. К этим рискам относятся финансовые риски, являющиеся частью коммерческих рисков.

  В зависимости от основной причины возникновения рисков (базисный или природный риск) они делятся на следующие категории: природно-естественные риски, экологические, политические,транспортные, коммерческие риски.

К природно-естетственным  рискам относятся риски, связанные с проявлением стихийных сил природы: землетрясение,наводнение, буря, пожар, эпидемия и т.п.

Экологические риски - это  риски, связанные с загрязнением окружающей Среды.

Политические риски связаны  с политической ситуацией в стране и деятельностью государства. Политические риски возникают при нарушении условий производственно-торгового процесса по причинам, непосредственно не зависящим от хозяйствующего субъекта.

К политическим рискам относятся:

 

·    невозможность  осуществления деятельности вследствие военных действий, революции, обострения внутриполитической ситуации в стране, национализации, конфискации и предприятий, введения эмбарго, из-за   отказа нового правительства выполнять принятые предшественниками обязательства и т.п.;

 

·    введение отсрочки (моратория) на   внешние платежи на определенный срок ввиду наступления чрезвычайных обстоятельств (забастовка, война и т.д.);

 

·    неблагоприятное  изменение налогового законодательства;

 

·    запрет или ограничение  конверсии национальной валюты в валюту платежа. В этом случае обязательно перед экспортерами может быть выполнено в национальной валюте, имеющей ограниченную сферу применения.

Транспортные риски - это  риски, связанные с перевозками грузов транспортом: автомобильным, морским, речным, железнодорожным, самолетами и т.д.

Коммерческие риски представляют собой опасность потерь в процессе финансово-хозяйственной деятельности. Они означают неопределенность результатов от данной коммерческой сделки.

По структурному признаку коммерческие риски делятся: имущественные, производственные, торговые, финансовые.

Имущественные риски- риски, связанные с вероятностью потерь имущества предпринимателя по причине кражи, диверсии, халатности, перенапряжения технической и технологической системы и т.п.

Производственные риски-риски, связанные с убытком от остановки производства вследствие воздействия различных факторов и, прежде всего с гибелью или повреждением основных и оборотных фондов (оборудование, сырье, транспорт и т.п.), а также риски, связанные с внедрением в производство новой техники и технологии.

Торговые риски представляют собой риски, связанные с убытком по причине задержки

платежей, отказа от платежа  в период транспортировки товара, недопоставки и т.п.

Финансовые риски связаны  с вероятностью потерь финансовых ресурсов (т.е. денежных средств)

Финансовые риски подразделяются на два вида:риски, связанные с  покупательной способностью денег, и риски, связанные с вложением капитала (инвестиционные риски).

К рискам, связанным с  покупательной способностью денег, относятся следующие разновидности рисков: инфляционные и дефляционные риски, валютные риски,риски ликвидности.

    Инфляция означает обесценение денег и, естественно, рост цен. Дефляция- это процесс, обратный инфляции, выражается в снижении цен и соответственно в увеличении покупательной способности денег.

Инфляционный  риск-это риск того, что при росте инфляции, получаемые денежные доходы обесцениваются с точки зрения реальной покупательной способности быстрее, чем растут. В таких условиях предприниматель несет реальные потери.

Дефляционный  риск- это риск того, что при росте дефляции происходят падение уровня цен, ухудшение экономических условий предпринимательства и снижение доходов.

Валютные риски  представляют собой опасность валютных потерь, связанных с изменением курса одной иностранной валюты по отношению к другой, при проведении внешнеэкономических, кредитных и других валютных операций.

     Риски ликвидности - это риски, связанные с возможностью потерь при реализации ценных бумаг или других товаров из-за изменения оценки их качества и потребительской стоимости.