Отчет по практике на базе Черноморского банка реконструкции и развития

Автор работы: Пользователь скрыл имя, 05 Января 2013 в 11:39, отчет по практике

Описание работы

Публичное акционерное общество "Черноморский банк развития и реконструкции" (Банк "ЧБРР") уже более 19 лет успешно работает на рынке финансовых услуг Украины. За это время Банк "ЧБРР" подтвердил репутацию надежного партнера и стабильного банка.

Содержание работы

Резюме 3
Часть 1. Содержание производственной практики 5
в коммерческом банке 5
1. Экономико-правовые основы функционирования коммерческого банка 5
2. Собственные средства банка и операции по их формированию 8
3. Расчетные операции коммерческого банка 10
4. Межбанковские расчеты 13
5. Операции банка по привлечению средств 14
6. Операции банка по предоставлению кредитов 18
7. Операции банка с ценными бумагами 23
8. Кассовая работа в коммерческом банке 26
9. Операции коммерческого банка в иностранной валюте 31
10. Финансовые результаты деятельности банка и их отражение в учете и отчетности 35
Часть 2. Практика по анализу финансового состояния предприятия и организации 40
Заключение 43
Литература 44
Приложение А Организационная структура банка 46
Приложение Б Собственный капитал банка в зависимости от источников и порядка формирования 47
Приложение В Структура и динамика капитала банка ПАО «ЧБРР» в 2010 году 48
Приложение Г Типичный договор банковского счета 49
Приложение Д Классификация видов банковских счетов в национальной валюте 54
Приложение Е Перечень документов для открытия счета юридического лица 56
Приложение Ж Перечень документов для открытия текущего счета физического лица - предпринимателя 58
Приложение З Характеристика привлеченных банковских ресурсов 59
Приложение Е Характеристика заемных банковских ресурсов 60
Приложение И Ставки и условия привлечения депозитов физических лиц в ПАО "ЧБРР" 61
Приложение К Динамика привлеченных средств ПАО «ЧБРР» за 2009-2010 года 62
Приложение Л Система оценки Заемщика в соответствии с его кредитоспособностью 63
Приложение М Программы кредитования ПАО «ЧБРР» 66
Приложение Н Кредитные операции ПАО «ЧБРР» за 2009-2010 гг. 68
Приложение О Отчетность ПАО «ЧБРР» за 2010 г. 69
Приложение П Финансовый анализ кредитоспособности заемщика в ПАО «ЧБРР» 79

Скачать архив (2.37 Мб) Сколько стоит заказать работу?

Файлы: 1 файл

Отчет по практике ЧБРР.doc

— 4.17 Мб (Скачать файл)

Схема погашения кредита и процентов: пропорциональное погашение; возможно погашение основного долга в конце срока кредитования, погашение процентов ежемесячно, возможен аннуитет.
Штрафных санкций за досрочное погашение кредита – нет.
Обеспечение: имущественные права на депозит.

УСЛУГИ БАНКА

Единоразово

34 грн. за каждый факт получения извлечения (регистрации) из гос. реестра отягощений движимого имущества и гос. реестра ипотек (в среднем 100-200 грн.)

Приоритетным курсом ПАО «ЧБРР» является залоговое кредитование. (кредитование под залог коммерческой недвижимости, квартир, земельных участков).

Кредит на потребительские цели под залог недвижимости

Сумма кредита	Срок кредита	Ставка по кредиту в иностранной валюте	Ставка по кредиту в гривне	Комиссионные
В зависимости от оценки финансового состояния заемщика	До 3-х лет	-	22 - 24%	-

Схема погашения кредита и процентов: - пропорциональное погашение кредита, аннуитет, погашение процентов ежемесячно;
Штрафных санкций за досрочное погашение кредита – нет;
Обеспечение: под залог недвижимости
Обязательное страхование: залоговое имущество– ежегодно, кроме того, по требованию Банка дополнительно – страхование жизни заемщика/залогодателя - ежегодно, титула сделки - на протяжении первых 3-х лет ;
Дополнительно: договор поручительства члена семьи (по требованию банка).

Приложение Н

Кредитные операции ПАО «ЧБРР» за 2009-2010 гг.

Таблица Н.1

Кредитный портфель ПАО «ЧБРР» за 2009-2010 гг.

Наименование статьи	2009		2010		Отклонения
Наименование статьи	тыс.грн.	у/в	тыс.грн.	у/в	(+/-)	Т-р	по стр-ре
Кредиты юридическим лицам	95 517	40,38	163 578	63,66	68 061	171,26	23,27
Кредиты физическим лицам - предпринимателям	79	0,03	0	0,00	-79	0,00	-0,03
Ипотечные кредиты физических лиц	26 289	11,11	18 402	7,16	-7 887	70,00	-3,95
Потребительские кредиты физическим лицам	127 939	54,09	82 782	32,21	-45 157	64,70	-21,87
Резерв под обесценение кредитов	-13 288	-5,62	-7790	-3,03	5 498	58,62	2,59
Всего кредитов за вычетом резервов	236 536	100	256 972	100	20 436	108,64	0,00

Рисунок Н.1 - Структура кредитного портфеля ПАО «ЧБРР» за 2009-2010 гг.

Приложение О

Отчетность ПАО «ЧБРР» за 2010 г.

Баланс

станом на 31 грудня 2010року

(тис. грн.)

Рядок	Найменування статті	Примітки	2010рік	2009 рік
1	2	3	4	5
	АКТИВИ
1	Грошові кошти та їх еквіваленти	4	222 978	87 404
2	Торгові цінні папери		0	0
3	Інші фінансові активи, що обліковуються за справедливою вартістю з визнанням результату переоцінки у фінансових результатах		0	0
4	Кошти в інших банках	5	64 489	12 162
5	Кредити та заборгованість клієнтів	6	256 972	236 536
6	Цінні папери в портфелі банку на продаж	7	5 279	1 764
7	Цінні папери в портфелі банку до погашення		0	0
8	Інвестиції в асоційовані компанії		0	0
9	Інвестиційна нерухомість	8	9 482	9 583
10	Дебіторська заборгованість щодо поточного податку на прибуток		100	38
11	Відстрочений податковий актив		283	234
12	Гудвіл		0	0
13	Основні засоби та нематеріальні активи	9	58 025	58 423
14	Інші фінансові активи	10	405	416
15	Інші активи	11	17 184	12 630
16	Довгострокові активи, призначені для продажу, та активи групи вибуття	12	2	0
17	Усього активів		635 199	419 190
	ЗОБОВ'ЯЗАННЯ
18	Кошти банків	13	37 136	11 450
19	Кошти клієнтів	14	496 672	307 785
20	Боргові цінні папери, емітовані банком		0	0
21	Інші залучені кошти		0	0
22	Зобов'язання щодо поточного податку на прибуток		163	213
23	Відстрочені податкові зобов'язання	25	8 098	8 098
24	Резерви за зобов'язаннями	15	91	100
25	Інші фінансові зобов'язання	16	1 878	631
26	Інші зобов'язання	17	308	286
27	Субординований борг	18	11 231	11 206
28	Зобов'язання, що пов'язані з довгостроковими активами, призначеними для продажу (чи групами вибуття)		0	0
29	Усього зобов'язань		555 577	339 769
	ВЛАСНИЙ КАПІТАЛ
30	Статутний капітал	19	47 107	47 107
31	Нерозподілений прибуток (непокритий збиток)		202	538
32	Резервні та інші фонди банку	20	32 313	31 776
33	Чисті активи, що належать акціонерам (учасникам) банку		79 622	79 421
34	Частка меншості		0	0
35	Усього власного капіталу та частка меншості		79 622	79 421
36	Усього пасивів		635 199	419 190

“___”____________2011 року Керівник _______________________

Д.В.Грабовецький

Головний бухгалтер ___________________

Вик.Гоманкова О.О. Л.С.Шкляревич

Тел.(0652) 548909

Звіт про фінансові результати

станом на 31 грудня 2010 року

(тис. грн.)

Рядок	Найменування статті	Примітки	2010 рік	2009 рік
1	2	3	4	5
1	Чистий процентний дохід/(Чисті процентні витрати)		7 637	12 417
1.1	Процентні доходи	21	50 895	53 122
1.2	Процентні витрати	21	(43 258)	(40 705)
2	Комісійні доходи	22	16 664	22 599
3	Комісійні витрати	22	(1 214)	(6 494)
4	Результат від торгових операцій з цінними паперами в торговому портфелі банку		0	0
5	Результат від операцій з хеджування		0	0
6	Результат від переоцінки інших фінансових інструментів, що обліковуються за справедливою вартістю з визнанням результату переоцінки у фінансових результатах		0	0
7	Результат від торгівлі іноземною валютою		1 887	1 795
8	Прибуток/(збиток), який виникає під час первісного визнання фінансових активів за процентною ставкою, вищою або нижчою, ніж ринкова		0	0
9	Прибуток/(збиток), який виникає під час первісного визнання фінансових зобов'язань за процентною ставкою, вищою або нижчою, ніж ринкова		0	0
10	Результат від переоцінки об'єктів інвестиційної нерухомості		0	0
11	Результат від переоцінки іноземної валюти		316	(380)
12	Резерв під заборгованість за кредитами		(441)	722
13	Знецінення цінних паперів у портфелі банку на продаж		232	143
14	Результат від продажу цінних паперів у портфелі банку на продаж		0	0
15	Знецінення цінних паперів у портфелі банку до погашення		0	0
16	Резерви за зобов'язаннями		9	29
17	Інші операційні доходи	23	615	498
18	Доходи/(витрати) від дострокового погашення заборгованості		0	0
19	Адміністративні та інші операційні витрати	24	(25 058)	(30 292)
20	Дохід від участі в капіталі		0	0
21	Прибуток/(збиток) до оподаткування		647	1 037
22	Витрати на податок на прибуток	25	(445)	(499)
23	Прибуток/(збиток) після оподаткування		202	538
24	Чистий прибуток/(збиток) від продажу довгострокових активів, призначених для продажу		0	0
25	Чистий прибуток/(збиток)		202	538
26	Прибуток/(збиток) консолідованої групи:		0	0
26.1	Материнського банку		0	0
26.2	Частки меншості		0	0
27	Чистий прибуток/(збиток) на одну просту акцію	26	0.00086	0,00229
28	Скоригований чистий прибуток/ (збиток) на одну просту акцію	26	0.00086	0,00229

“___”____________2011 року Керівник _______________________

Д.В.Грабовецький

Головний бухгалтер ___________________

Вик.Гоманкова О.О. Л.С.Шкляревич

Тел.(0652) 548909

Звіт про сукупні прибутки та збитки

за станом на 31 грудня 2010 року

(тис. грн.)

Рядок	Найменування статті	Примітки	2010 рік	2009 рік
1	2	3	4	5
1	Чистий процентний дохід		7 637	12 417
1.1	Процентні доходи	21	50 895	53 122
1.2	Процентні витрати	21	(43 258)	(40 705)
2	Чисті комісійні доходи		15 450	16 105
2.1	Комісійні доходи	22	16 664	22 599
2.2	Комісійні витрати	22	(1 214)	(6 494)
3	Результат від торгівлі іноземною валютою		1 887	1 795
4	Результат від переоцінки іноземної валюти		316	(380)
5	Результат від вибуття основних засобів та нематеріальних активів		8	(13)
6	Інші/ операційні доходи	23	607	511
7	Інші операційні витрати		(4 169)	(4 634)
8	Витрати на утримання персоналу	24	(7 401)	(9 782)
9	Сплата податків та інших обов'язкових платежів, крім податку на прибуток	24	(1 077)	(1 327)
10	Амортизація		(3 456)	(3 916)
11	Інші загальні адміністративні витрати		(8 955)	(10 633)
12	Відрахуванні в резерви		(200)	894
13	Прибуток/(збиток) до оподаткування		647	1 037
14	Витрати на податок на прибуток	25	(445)	(499)
15	Прибуток після оподаткування		202	538

“___”____________2011 року Керівник _______________________

Д.В.Грабовецький

Головний бухгалтер ___________________

Вик.Гоманкова О.О. Л.С.Шкляревич

Тел.(0652) 548909

Звіт про рух грошових коштів

станом на 31 грудня 2010 року

(непрямий метод)

(тис. грн.)

Рядок	Найменування статті	Примітки	2010 рік	2009 рік
1	2	3	4	5
	Грошові кошти від операційної діяльності:
1	Чистий прибуток/(збиток) за рік		202	538
	Коригування для приведення суми чистого прибутку/(збитку) до суми грошових надходжень від операцій:
2	Амортизація		3 456	3 916
3	Чисте збільшення/(зменшення) резервів за активами		200	(894)
4	Нараховані доходи		(2 246)	953
5	Нараховані витрати		(255)	(2 881)
6	Торговельний результат		2 203	1 415
7	Нарахований та відстрочений податок		47	431
8	Прибуток/(збиток) від продажу інвестицій		0	0
9	Прибуток від інвестицій в асоційовані компанії		0	0
10	Амортизація дисконту і премії фінансових інструментів		(229)	0
11	Інший рух коштів, що не є грошовим		413	(17 766)
12	Чистий грошовий прибуток/(збиток) до зміни операційних активів та зобов'язань		3 791	(14 288)
	Зміни в операційних активах та зобов'язаннях:
13	Чистий (приріст)/зниження за торговими цінними паперами		0	0
14	Чистий (приріст)/зниження за іншими фінансовими активами, що відображаються за справедливою вартістю з визнанням переоцінки через прибутки/збитки		0	0
15	Чистий (приріст)/зниження за коштами в інших банках		(52 268)	118 845
16	Чистий (приріст)/зниження за кредитами та заборгованістю клієнтам		(20 914)	93 021
17	Чистий (приріст)/зниження за іншими фінансовими активами		(2)	58
18	Чистий (приріст)/зниження за іншими активами		(4 602)	1 336
19	Чистий (приріст)/зниження за коштами інших банків		25 668	(47 507)
20	Чистий (приріст)/зниження за коштами клієнтів		188 701	(113 052)
21	Чистий (приріст)/зниження за борговими цінними паперами, що емітовані банком		0	0
22	Чистий (приріст)/зниження за іншими фінансовими зобов'язаннями		1 247	(196)
23	Чистий (приріст)/зниження за резервами під зобов'язання та відрахування та інші зобов'язання		(34)	(258)
24	Чисті грошові кошти, що отримані від операційної діяльності/ (використані в операційній діяльності)		137 796	52 247
	Грошові кошти від інвестиційної діяльності:
25	Придбання цінних паперів у портфелі банку на продаж	7	(3 283)	421
26	Дохід від реалізації цінних паперів у портфелі банку на продаж		0	0
27	Придбання цінних паперів у портфелі банку до погашення		0	0
28	Дохід від погашення цінних паперів у портфелі банку до погашення		0	0
29	Придбання основних засобів	9	(2 779)	(4 810)
30	Дохід від реалізації основних засобів	9	7	(13)
31	Дивіденди отримані		0	0
32	Придбання дочірніх компаній за мінусом отриманих грошових коштів		0	0
33	Дохід від реалізації дочірньої компанії за мінусом виплачених грошових коштів		0	0
34	Придбання асоційованих компаній		0	0
35	Дохід від реалізації асоційованих компаній		0	0
36	Придбання інвестиційної нерухомості		0	0
37	Дохід від реалізації інвестиційної нерухомості		0	0
38	Придбання нематеріальних активів	9	42	(475)
39	Дохід від вибуття нематеріальних активів		0	0
40	Чисті грошові кошти, що отримані від інвестиційної діяльності/(використані в інвестиційній діяльності)		(6 013)	(4 877)
	Грошові кошти від фінансової діяльності:
41	Отримані інші залучені кошти		0	0
42	Повернення інших залучених коштів		0	0
43	Отримання субординованого боргу	18	0	2 000
44	Погашення субординованого боргу	18	0	0
45	Емісія звичайних акцій	19	0	2 100
46	Емісія привілейованих акцій		0	0
47	Інші внески акціонерів, окрім емісії акцій		0	0
48	Викуп власних акцій		0	0
49	Продаж власних акцій		0	0
50	Дивіденди виплачені		0	0
51	Інші виплати акціонерам, окрім дивідендів		0	0
52	Чисті грошові кошти, що отримані від фінансової діяльності/ (використані у фінансовій діяльності)		0	4 100
53	Вплив змін обмінного курсу на грошові кошти та їх еквіваленти		0	0
54	Чистий приплив (відплив) грошових коштів та їх еквівалентів		135 574	37 182
55	Грошові кошти та їх еквіваленти на початок року		87 404	50 222
56	Грошові кошти та їх еквіваленти на кінець року	4	222 978	87 404

Информация о работе Отчет по практике на базе Черноморского банка реконструкции и развития