Отчет по практике на базе Черноморского банка реконструкции и развития

Банк выплачивает плату в  виде процентов за пользование денежными  средствами в зависимости от вида вклада, срока сохранения, суммы.

Коммерческие банки могут осуществлять выпуск долговых краткосрочных ценных бумаг: депозитный (сберегательный) сертификат.

ПАО «ЧБРР» АБ «Таврика» предлагает клиентам разные виды депозитов, как относительно валюты, так и относительно сроков их размещения, с гибкой  системой начисления процентов. Эффективные программы денежных сбережений, позволяющие получить максимальную прибыль на самых выгодных условиях. Программы денежных сбережений в ПАО "ЧБРР" рассчитаны на широкий круг клиентуры и включают в себя самые разнообразные виды депозитных вкладов:  Вклад «Детский», Вклад «Особенный», Вклад «Особенный+», Вклад «Гарантийный», Вклад «Универсальный», Вклад «Клевер», Вклад «Клевер+», Вклад «Престиж», Вклад «Престиж+», Вклад «Элит», Вклад «Элит+».

За открытие депозитного счета, а также за снятие денежных средств  с него комиссионная плата не взимается. Начисление и выплата процентов происходит ежемесячно или по окончании срока вклада в зависимости от вида депозита. Процентная ставка по Вашему вкладу останется неизменной в течение всего срока действия договора.

При досрочном расторжении депозитного  вклада банк обязан произвести перерасчет процентной ставки за период с даты оформления вклада по дату возврата депозита, исходя из процентной ставки в размере 2% для гривневых вкладов и 1% для валютных. В случае если по окончанию срока действия депозитного договора вкладчик не обратился в банк с заявлением по поводу возврата вклада и начисленных по нему процентов, то договор считается продолженным на тот же срок, но на условиях вклада "До востребования" (при этом процентная ставка снижается до 0,01% годовых в национальной и иностранной валютах, а сумма вклада и начисленных процентов подлежит возврату при заявлении вкладчика).

Согласно решения административного  совета Фонда гарантирования вкладов  физических лиц от 17 ноября 2010 года № 2 «Про розмір відшкодування коштів за вкладами» размер возмещения средств по вкладам, включая проценты, за счет средств Фонда гарантирования вкладов физических лиц с 05.11.2008 г. составляет 150 000 гривен.

Фонд гарантирования вкладов физических лиц функционирует как государственная  специализированная организация, основным заданием которой является обеспечение защиты прав физических лиц - вкладчиков коммерческих банков Украины.

ПАО "ЧБРР" является участником Фонда гарантирования вкладов физических лиц c 1999 года. (Свидетельство участника  фонда гарантирования вкладов). Ставки и условия привлечения депозитов физических лиц в ПАО "ЧБРР" представлены в Приложении И.

За 2010 год ПАО «ЧБРР» увеличил объем привлеченных средств на 63,53 %. Динамика и структура привлеченных средств представлена в Приложении К.

ПАО «ЧБРР» также проводит операции по привлечению межбанковских кредитов и депозитов.

Межбанковский кредит – это оперативный  по способу получения средств  источник с присущим краткосрочным  характером. Он предоставляется в  рамках корреспондентских отношений, но является дорогостоящим источником формирования банковских ресурсов. Дополнительные ресурсы банки могут приобретать у других банков или у НБУ. НБУ является кредитором последней инстанции для коммерческих банков.

Межбанковский кредит предоставляется, как правило, в рамках корреспондентских  отношений предусматривает открытие корреспондентских счетов одними банками в других для осуществления платежных и расчетных операций по поручению друг друга. Привлечение межбанковского кредита осуществляется путем прямых переговоров или через посредников. В договоре на межбанковское кредитование оговаривается срок, сумма, порядок погашения кредита и уровень процентной ставки. Банк-заемщик  должен предоставить информацию о значении своих экономических нормативов.

Межбанковский кредит может предоставляться  в национальной и иностранной  валюте.

Кредиты центрального банка предоставляются банкам в порядке рефинансирования на конкурсной основе через закрытые кредитные аукционы, а также в форме ломбардных кредитов (операция РЕПО).

Единственным продавцом кредитов на аукционе является НБУ. Общее руководство  и ответственность возлагается на Аукционный комитет (состав комитета определяется и утверждается правлением НБУ). Уведомления о проведении кредитного аукциона рассылаются коммерческим банкам не позднее, чем за 10 дней до его проведения. Участвовать в аукционе могут лишь те коммерческие банки, которые выполняю установленные НБУ нормативы, своевременно предоставляют отчетность и возвращают ранее полученные кредиты. Исключение составляют филиалы коммерческих банков и коммерческие банки,  функционирующие меньше 1 года с момента регистрации.

Значительная часть операций купли-продажи  межбанковских ресурсов осуществляется под обеспечение облигаций внутреннего  государственного займа.

РЕПО – операция – операция покупки-продажи государственных  ценных бумаг на основании индивидуальных генеральных договоров между банком и клиентом на определенный срок с обязательством обратной покупки-продажи в определенный срок или по требованию одной из сторон по заранее оговоренной цене.

Депозитные операции по характеру  влияния на баланс коммерческого банка могут делиться на межбанковские и клиентские. Клиентские депозиты создают как бы базу для проведения межбанковских операций, и основным требованием поддержания ликвидности банка является совпадение активов и пассивов по срокам. Каждый депозит имеет определенную длительность во времени или срочность. Дата размещения (или привлечения) депозита называется датой валютирования, а дата возврата – окончанием депозита.

По срокам принято различать  межбанковские депозиты трех видов:

1. Депозиты до востребования – средства размещаются в банк на неопределенный срок. Однако, возврат (или уменьшение суммы) депозита возможен при условии предварительного уведомления (за 24 часа, 2 дня и т.д.) Для подобных депозитов характерна плавающая ставка процента, которая устанавливается по обоюдному согласию на базе определенного периода (например, еженедельно).
2. Краткосрочные однодневные депозиты. К их числу относятся депозиты «овернайт» (на один день, на два дня, на три дня и т.д.). Они используются для регулирования краткосрочной ликвидности банка по счетам.
3. Депозиты на фиксированные сроки. Обычно депозиты размещаются на стандартные сроки – 7 дней (неделя), 1, 2, 3, 6 месяцев и год.

 

 

6. Операции банка по предоставлению кредитов

 

Предоставление Банком денежных средств на определенный срок под письменное обязательство клиента является краеугольным камнем всего банковского бизнеса. Обычно эти операции приносят банкам основную часть дохода.

Банковское кредитование осуществляется в соответствии с принципами:

• принцип срочности означает, что ссуда должна быть возвращена заемщиком в установленные кредитным договором сроки;
• принцип обеспеченности – это соответствие между стоимостью имущества (являющееся залогом) и задолженности по ссуде;
• принцип платности состоит в том, что за пользование ссудой клиент выплачивает банку кроме стоимости основного долга дополнительную сумму в виде процентов;
• целевой характер предусматривает вложение заемных средств в конкретные хозяйственные процессы

Кредитные взаимоотношения, которые  возникают между банками и заемщиками регламентируются в кредитных договорах. Для получения кредита заемщик предоставляет в банк ходатайство и перечень других документов, предусмотренных Кредитными процедурами банка (разрабатываемыми коммерческими банками самостоятельно).

Заключению кредитного договора предшествует анализ кредитоспособности клиента  и его кредитной истории. Цели и задачи анализа кредитоспособности клиента заключаются в определении  способности заемщика своевременно и в полной сумме погасит задолженность, степени риска, который банк готов взять на себя, и размера кредита,  который может быть предоставлен. Самым важным является обеспечение кредита, поскольку именно этот фактор в наибольшей степени способен гарантировать возврат предоставленных ссуд. Важнейшими видами обеспечения являются залог, гарантии, поручительства, страхование кредитного риска, переуступка в пользу банка требований и счетов заемщика третьему лицу [14, с.202]. 

В случае принятия положительного решения  о предоставлении кредита, заключается  кредитный договор и договор  залога, а необходимые сведения о  заемщике и информация, полученная банком при оформлении кредита систематизируется в кредитном деле.

Форма обеспечения ссуды определяет риск каждой кредитной операции для  банка.  Кредитный риск – это  риск, связанный с возможностью невыполнения обязательств, то есть с опасностью потери банком основной суммы ссуды  и процентов по ней.

Виды кредитного риска:

• риск, связанный с заемщиком, (обусловлен ухудшением финансового состояния заемщика под влиянием факторов субъективного и объективного характера);
• системный риск (обусловлен изменениями в экономической, политической и социальной среде);
• форс-мажорный риск (обусловлен событиями, не зависящими от заемщика);
• риск, связанный со способом обеспечения возвращения ссуды (страховой риск; риск, связанный с залогом или гарантией).

Методы минимизации кредитного риска:  диверсификация капитала; оценка юридической и финансовой кредитоспособности заемщика; регулирование объемов кредитных вложений; выполнение эффективных форм обеспечения полноты и своевременности возвращения кредита; образование коммерческими банками специальных резервов для возмещения потерь от кредитной деятельности.

Система управления рисками в банке  имеет два компонента:

1) Общебанковские риски, такие как ликвидность, общебанковские лимиты, установление единой системой оценки рисков, контроль системы рисков потенциальных убытков и др.

2) Оценка кредитных рисков конкретного клиента и конкретного проекта, а также Кредитного портфеля в целом.

Банк поддерживает соотношение  между рисками и доходами кредитных  операций и разделяет кредитный  портфель между:

• Портфель А: риски высокой степени / высокие доходы
• Портфель В: риски низкой степени / низкие доходы

Банк поддерживает на должном уровне кредитный портфель, распределенный (диверсифицированный) между следующими видами кредитных рисков:

• гривни и иностранные валюты;
• срок погашения: до 3-х месяцев, до 6-ти месяцев, 6-12 месяцев, 1-2 года, 2 года и более;
• вид деятельности: торговля, строительство, промышленность, энергетика, транспорт, сельское хозяйство;
• географическое положение: города, в которых находятся отделения и филиалы банка, Крым, другие украинские города, Россия, другие иностранные государства;
• суммы кредита;
• вид предприятия: индивидуальное предприятие, семейное предприятие, частное предприятие, коллективное предприятие, государственное предприятие, совместное предприятие и т.д.;
• вид залога;
• уровень процентной ставки: в гривнях, в долларах, в других валютах;
• клиент – не клиент Банка;
• вид проекта.

 Банк использует определенную  систему оценки Заемщика в  соответствии с его кредитоспособностью  (риск клиента), которая представлена в Приложении Л.

Классификация риска каждого клиента  и каждого кредита (проекта) пересматривается ежемесячно, либо если на это есть причины  предусмотренные Кредитными процедурами (например, такие как: получение новой  заявки на кредит, отчет по  данному  кредиту отправляется в Головной банк, получение новой финансовой информации и прочее).

Ограничение кредитного  риска  предусматривает выполнение ряда требований коммерческими банками, согласно Инструкции про порядок регулирования деятельности банков в Украине от 28.08.2001 года № 368 [11].

Под формой обеспечения возвратности кредита понимают конкретный источник погашения имеющегося долга, юридическое  оформление права кредитора на его  использование, организацию контроля банка за достаточностью и приемлемостью данного источника.

Разные формы обеспечения кредита  – это гарантия его возврата. Формы обеспечения возврата кредита  гарантируют кредитору сохранность  и мобильность его ссудного фонда.

Формы обеспечения кредитов: за счет поступающей выручки от реализации продукции; гарантия; цессия; обеспечение в форме товарных запасов; обеспечение в форме векселя; обеспечение дорожными документами; обеспечение недвижимым имуществом; обеспечение движимым имуществом; обеспечение ценными бумагами; обеспечение драгоценными металлами; страхование ответственности заемщика перед банком.

При выборе вида обеспечения Банк отдает предпочтение наиболее ликвидному обеспечению и в случае его  реализации не влияющему отрицательно на имидж Банка. Заемщик должен вносить предложения по обеспечению в заявке на кредит. Форма и метод обеспечения кредита должны быть согласованы с Заемщиком до выдачи кредита и должны быть включены в кредитный договор. Согласно требования действующего законодательства, обеспечение по кредиту оформляется отдельным договором. В случаях предусмотренных законодательством Украины, договор залога должен быть заверен нотариусом. Стоимость обеспечения должна перекрывать сумму выданного кредита (К=2,0).

В зависимости от целей использования  кредита и формы его погашения Банк  предоставляет следующие виды кредитных продуктов: овердрафт; кредитная линия; срочный кредит, авальный кредит, факторинг, форфейтинг, лизинговый кредит, инвестиционный кредит; кредит на финансирование импорта товаров для переработки; кредит на финансирование экспортных контрактов; льготный кредит; субсидированный кредит; ломбардный кредит; индексированный кредит; технический кредит; ипотечный кредит. При этом приоритетными видами являются: Овердрафт; Кредитная линия; Срочный кредит; Авальный кредит.