Отчёт по практике в АСБ "Беларусбанк"

При невыполнении одного из требований кредитование не осуществляется.

Срок овердрафтного кредитования не должен превышать 12 месяцев. Выдача кредита производится частями (траншами) в пределах лимита овердрафта, срок возврата каждого транша не должен превышать 90 дней с момента выдачи. При погашении транша (части транша) овердрафтное кредитование возобновляется в пределах установленного лимита овердрафта.

Возобновляемость овердрафта прекращается за 90 дней до наступления окончательного срока погашения кредита в соответствии с договором об овердрафтном кредитовании.

В день заключения договора об овердрафтном кредитовании специалист кредитной службы вносит информацию о договоре об овердрафтном кредитовании в АРМ «Кредитный портфель юридических лиц».

Погашение овердрафта производится в соответствии с установленной очередностью платежей на основании постоянно действующего платежного поручения кредитополучателя. Постоянно действующим платежным поручением кредитополучателя предусматривается перечисление с текущего (расчетного) счета кредитополучателя свободного остатка денежных средств на утро каждого рабочего дня в погашение задолженности по овердрафтному кредиту. Погашение начинается с операционного дня, следующего за днем возникновения кредитной задолженности.

2. Овердрафтное кредитование по карт-счетам субъектов хозяйствования.

Основные требования при данном виде овердрафтного кредитования к заявителю:

• наличие карт-счета в учреждении банка;
• наличие текущего (расчетного) счета в учреждении банка;
• отсутствие на дату обращения за кредитом просроченной задолженности по активным банковским операциям в части основного долга в учреждении банка и других банках;
• отсутствие фактов несвоевременного исполнения обязательств по ранее заключенным в учреждении Банка договорам на осуществление активных банковских операций за последние 3(полных) календарных месяца.

Лимит овердрафта по карт-счетам субъектов хозяйствования предоставляется на срок действия договора карт-счета в размере, не превышающем совокупный среднемесячный чистый кредитовый оборот по текущим (расчетным) счетам заявителя, открытым в учреждении банка, за последние 3 (полных) календарных месяца, но не более 15000 базовых величин по всем карт-счетам кредитополучателя, открытым в учреждении банка (в том числе в иностранной валюте по курсу Национального банка Республики Беларусь на дату принятия решения о предоставлении овердрафтного кредита по карт-счету).

Исполнение обязательств кредитополучателя при овердрафтном кредитовании по карт-счетам обеспечивается неустойкой и/или страховым депозитом.

Не позднее следующего рабочего дня после принятия кредитным комитетом учреждения банка решения о предоставлении овердрафтного кредита специалист кредитной службы направляет в службу пластиковых карточек (розничного бизнеса) выписку из протокола решения кредитного комитета для заключения с клиентом дополнительного соглашения к договору карт-счета, содержащего условия овердрафтного кредитования в соответствии.

Специалист службы пластиковых карточек не позднее следующего рабочего дня после получения выписки из протокола решения кредитного комитета учреждения Банка и заключения дополнительного соглашения к договору карт-счета, содержащего условия овердрафтного кредитования,устанавливает лимит овердрафта в ПО SC-Card.

3. Микрокредиты.

Микрокредиты предоставляются субъектам хозяйствования на развитие бизнеса – на цели создания (движения) оборотных (внеоборотных) активов в белорусских рублях и в иностранной валюте. Совокупный размер фактической задолженности кредитополучателя по микрокредитам, с учетом внебалансовых обязательств, не должен превышать 15000 базовых величин.

Основные требования к заявителю:

• наличие текущего (расчетного) счета в учреждении банка в валюте запрашиваемого микрокредита и ежемесячных поступлений на него в течение 3 последних месяцев;
• отсутствие на дату обращения за кредитом просроченной задолженности по активным банковским операциям в части основного долга в учреждении банка и других банках;
• отсутствие фактов несвоевременного исполнения обязательств по ранее заключенным в учреждении банка договорам на осуществление активных банковских операций за последние 3 календарных месяца.

Погашение задолженности по микрокредитам осуществляется в соответствии с графиком равными долями в течение последних 6 месяцев до наступления окончательного срока погашения, предусмотренного кредитным договором. Допускается установление иных графиков погашения, в том числе единовременно, а также досрочное погашение задолженности по микрокредиту.

Начисление процентов за пользование микрокредитом осуществляется на сумму фактического остатка задолженности по микрокредиту.

Субъектам хозяйствования могут предоставляться следующие виды микрокредитов: «Микро-Экспресс», «Микро-Бизнес».

Микрокредит «Микро-Экспресс» предоставляется субъектам хозяйствования (в том числе вновь созданным):

• сумме, не превышающей 20 миллионов белорусских рублей в эквиваленте;
• на срок до 12 месяцев (включительно);
• на текущий (расчетный) счет кредитополучателя или на счета третьих лиц в оплату расчетных документов, представленных кредитополучателем;
• единовременно или частями (траншами) в рамках кредитной линии (невозобновляемой в период кредитования). Срок освоения кредита до 6-ти месяцев (со дня подписания кредитного договора).

Исполнение обязательств обеспечивается поручительством физического лица (физических лиц).

Не допускается предоставление микрокредита «Микро-Экспресс» при наличии у заявителя действующего кредитного договора по микрокредиту «Микро-Экспресс» в учреждении банка.

Микрокредит «Микро-Бизнес» предоставляется субъектам хозяйствования (в том числе вновь созданным):

- в сумме, не превышающей 15000 базовых величин в эквиваленте;

на срок:

- до 12 месяцев (включительно) – при единовременной выдаче;

- до 3-х лет – при выдаче частями (траншами) в рамках кредитной (возобновляемой кредитной) линии;

- на текущий (расчетный) счет кредитополучателя или на счета третьих лиц в оплату расчетных документов, представленных кредитополучателем; 

- единовременно или частями (траншами) в рамках кредитной (возобновляемой кредитной) линии.

Исполнение обязательств может обеспечиваться: залогом имущества; поручительством юридических лиц; поручительством физических лиц, обеспеченным либо не обеспеченным залогом имущества; иным ликвидным обеспечением.

4. Кредит на выплату заработной платы.

Предоставление кредита на выплату заработной платы может осуществляться единовременно или в рамках кредитной (возобновляемой кредитной) линии.

Выдача кредита может производиться безналичным перечислением денежных средств на карт-счета(вкладные счета) работников субъекта хозяйствования. В обоснованных случаях по решению кредитного комитета учреждения банка выдача кредита может производиться на текущий (расчетный) счет кредитополучателя. Выдача кредита наличными денежными средствами может производиться индивидуальному предпринимателю, осуществляющему предпринимательскую деятельность без открытия текущих (расчетных) счетов.

В сумму кредита, выдаваемого на выплату заработной платы, может включаться:

• сумма начисленной заработной платы, подлежащая выплате;
• сумма обязательных страховых взносов и (или) взносов на профессиональное пенсионное страхование в Фонд социальной защиты населения Министерства труда и социальной защиты Республики Беларусь;
• сумма страховых взносов по обязательному страхованию от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний;
• сумма подоходного налога с физических лиц, исчисляемая с суммы заработной платы;
• сумма профсоюзных взносов.

Размер кредита, выдаваемого на выплату заработной платы в пределах 1,5 размера утвержденного бюджета прожиточного минимума на одного работающего, выделяется отдельной суммой в кредитном договоре.

5. Кредит на приобретение  ценных бумаг.

Кредиты субъектам хозяйствования предоставляются на приобретение эмиссионных ценных бумаг (облигаций, акций), эмитентами которых являются резиденты Республики Беларусь.

Денежные средства в форме кредита направляются на текущий (расчетный) счет кредитополучателя при условии зачисления приобретаемых ценных бумаг на счет «депо» субъекта хозяйствования, открытый в депозитарии банка.

Основанием для выдачи кредита на приобретение ценных бумаг на биржевых торгах ОАО «Белорусская валютно-фондовая биржа» является договор на брокерское обслуживание, заключенный с банком (при приобретении ценных бумаг третьих лиц) или профессиональным участником рынка ценных бумаг (при приобретении ценных бумаг банка).

В сумму кредита, кроме стоимости ценных бумаг, могут включаться расходы на уплату биржевого сбора и комиссии брокера.

Основанием для выдачи кредита на приобретение ценных бумаг на внебиржевом рынке являются договор открытой (закрытой) продажи облигаций, договора подписки (открытой продажи) на акции (при приобретении ценных бумаг на первичном рынке), договор купли-продажи ценных бумаг (при приобретении ценных бумаг на вторичном рынке).

При приобретении ценных бумаг на вторичном рынке в кредитном договоре должно быть предусмотрено условие по регистрации договора купли-продажи ценных бумаг в банке.

Бухгалтерский учёт кредитных операций с субъектами хозяйствования отражен в ПРИЛОЖЕНИИ Е.

Кредитный договор, его содержание

После принятия решения о кредитовании заключается кредитный договор,  в котором в обязательном порядке должно быть предусмотрено:

• сумма кредита (при единовременном предоставлении денежных средств), лимит выдачи и лимит задолженности (лимит овердрафта);
• валюта кредита;
• номер счета по учету кредита и счета по учету начисленных процентов;
• сроки порядок предоставления и возврата (погашения) кредита;
• размер процентов за пользование кредитом и порядок их уплаты;
• цель кредита;
• способ обеспечения исполнения обязательств;
• ответственность кредитополучателя и банка за невыполнение условий кредитного договора;
• ответственность банка за несвоевременное исполнение платежных инструкций, подлежащих оплате со счета по учету кредита;
• порядок взыскания банком кредита при неисполнении (ненадлежащем исполнении) кредитополучателем обязательств по кредитному договору;
• периодичность и сроки представления банку бухгалтерской и иной отчетности;
• способы и сроки проведения контроля за целевым использованием кредита.

Кредитный договор, завизированный руководителями кредитной службы, юридической службы, службы безопасности, представляется на подпись руководителю филиала (Приложение У).

Хранение оригиналов кредитных договоров (дополнительных соглашений) и договоров, заключенных в обеспечение исполнения обязательств по кредиту, осуществляется в следующем порядке:

по кредитам, выданным на срок свыше 12 месяцев, – в хранилище учреждения банка;

по кредитам, выданным на срок до 12 месяцев (включительно), – в кредитной службе в несгораемых шкафах (сейфах)отдельно от кредитных досье.

Оригиналы кредитных договоров, помещаемые в хранилище учреждения банка, учитываются на внебалансовом счете не позднее следующего банковского дня после их подписания.

 

3.8.2 Способы обеспечения исполнения обязательств по кредитному договору, способы предоставления и погашения кредитов

 

Исполнение обязательств по кредитному договору может обеспечиваться залогом недвижимого и движимого имущества, поручительством (Приложение Ф), гарантией, страхованием кредитодателем риска невозврата кредита, гарантийным депозитом денег и иными способами, предусмотренными законодательством.

Залогодателем может быть кредитополучатель либо другое лицо (за исключением банка-кредитодателя). Порядок выполнения учреждениями Банка процедур по оформлению залога имущества, в том числе ценных бумаг, регламентируется.

При оформлении в обеспечение поручительства (гарантии) оценка правоспособности и кредитоспособности поручителя (гаранта) производится в соответствии с соответствующими положениями. Отношения между поручителем и Банком оформляются договором поручительства.

Поручитель (гарант) отвечает по исполнению обязательств по кредитному договору перед банком в том же объеме, что и кредитополучатель. В договоре поручительства (в гарантии) может быть установлена ограниченная ответственность поручителя(гаранта) за исполнение отдельных платежей (основной долг, проценты и др.), оплату которых гарантирует поручитель (гарант).

В качестве поручителя (гаранта) могут выступать:

• Правительство Республики Беларусь;
• местные исполнительные и распорядительные органы;
• юридические лица I – II класса платежеспособности, имеющие поступления на текущие (расчетные) счета в Банке;
• банки (за исключением банка-кредитодателя);
• физические лица (по микрокредитам).

При предоставлении в качестве обеспечения исполнения обязательств по кредиту гарантий местных исполнительных и распорядительных органов кредитополучателем должны быть представлены решения соответствующих органов о предоставлении гарантий и документы, подтверждающие наличие источников для их исполнения.