Отчёт по практике в АСБ "Беларусбанк"

Учет прав на ценные бумаги осуществляют депозитарии, установившие корреспондентские отношения с РУП "РЦДЦБ". На 1 января 2011 г. 35 депозитариев заключили договоры на установление корреспондентских отношений с РУП "РЦДЦБ", из них 17 банковских и 18 небанковских.

Кроме того, РУП "РЦДЦБ" установлены корреспондентские отношения с пятью депозитариями Российской Федерации и центральным депозитарием Республики Казахстан.

На централизованном хранении в депозитарной системе Республики Беларусь на 1 января 2011 г. находилось 3920 выпусков акций (объем эмиссии - 58960 млрд. рублей), 138 выпусков облигаций местных исполнительных и распорядительных органов (объем эмиссии - 5989,6 млрд. рублей), 45 выпусков государственных ценных бумаг (объем эмиссии - 1759,3 млрд. рублей), 468 выпусков облигаций юридических лиц (объем эмиссии - 11490 млрд. рублей, 1089,3 млн. долларов США, 91,3 млн. евро, 30 млн. российских рублей), 22 выпуска биржевых облигаций (объем эмиссии - 1272,9 млрд. рублей) и 935 бездокументарных закладных.

Депозитарная система обеспечивает оперативность взаимоотношений участников рынка ценных бумаг, так как все технологические процессы осуществляются с использованием системы электронного документооборота.

Основные направления развития РУП "РЦДЦБ" как расчетного депозитария определены Концепцией развития расчетно-клиринговой системы по ценным бумагам Республики Беларусь на 2010 - 2015 годы, утвержденной постановлением Министерства финансов Республики Беларусь и Правления Национального банка Республики Беларусь от 4 марта 2010 г. N 20/40.

Эмитентами ценных бумаг в Республике Беларусь являются Министерство финансов (государственные ценные бумаги), Национальный банк (ценные бумаги Национального банка), местные исполнительные и распорядительные органы (облигации), банки (депозитные и сберегательные сертификаты, акции, облигации), иные организации (акции, облигации).

На 1 января 2011 г.:

количество эмитентов акций (акционерных обществ) составило 4428 (увеличилось по сравнению с 1 января 2010 г. на 3,1 процента), из них 2044 открытых акционерных общества, 2384 закрытых акционерных общества. Количество акционерных обществ на 1 января 2010 г. составляло 4291, увеличившись на 81 (2 процента) по сравнению с 1 января 2008 г., из них 1892 открытых акционерных общества, 2399 закрытых акционерных обществ;

количество эмитентов облигаций юридических лиц составило 154 (увеличилось по сравнению с 1 января 2010 г. на 95, или в 2,6 раза), из них 20 банков, 134 организации, не являющиеся банками. При этом удельный вес эмитентов облигаций, не являющихся банками, составил 87 процентов, в то время как на 1 января 2010 г. составлял 67,8 процента;

количество эмитентов облигаций местных исполнительных и распорядительных органов составило 54 (увеличилось по сравнению с 1 января 2010 г. на 10, или в 1,2 раза);

количество банков, выпустивших депозитные и сберегательные сертификаты, составило 13.

В 2009 году сделки с ценными бумагами осуществляли 62 профессиональных участника рынка ценных бумаг (в 2008 году - 55). Количество совершенных ими сделок составило 77880 на общую сумму 125891,5 млрд. рублей, что больше по суммарному количеству сделок на 72,8 процента, по объему сделок - на 26 процентов, чем в 2008 году.

В 2010 году количество и объем таких сделок, совершенных 63 профессиональными участниками рынка ценных бумаг, уменьшились соответственно на 3,7 и 2,2 процента по сравнению с 2009 годом и составили 75131 сделку на 123141,9 млрд. рублей.

При этом объем сделок с облигациями юридических лиц увеличился на 85,8 процента и достиг 30881,8 млрд. рублей. Объем сделок с акциями снизился на 78,9 процента и составил 724,6 млрд. рублей. Количество совершенных сделок увеличилось на 19,4 процента и составило 18873 сделки.

Количество сделок, совершенных с производными и прочими ценными бумагами, увеличилось в 2010 году по сравнению с 2009 годом в 2 раза и составило 190 млрд. рублей.

В общем объеме сделок, совершенных профессиональными участниками рынка ценных бумаг в 2010 году, сделки с облигациями составили 74,5 процента (в 2008 году - 76 процентов, в 2009 году - 79,6 процента), с акциями - 25,1 процента (соответственно 23,9 и 20,3 процента).

В общем объеме сделок сделки с облигациями составляют 98,4 процента (в 2008 году - 98,7 процента, в 2009 году - 97,1 процента), с акциями - 0,6 процента (соответственно 1,25 и 2,7 процента), сделки с векселями, депозитными сертификатами, производными и прочими ценными бумагами - 1 процент.

Несмотря на благоприятные условия по выпуску облигаций, банки продолжают активно использовать выпуск сертификатов для привлечения денежных средств юридических и физических лиц.

В 2008 - 2010 годах ежемесячная задолженность банков перед владельцами депозитных и сберегательных сертификатов изменялась незначительно и находилась на уровне 70 - 100 млрд. рублей. На 1 января 2011 г. общая сумма находящихся в обращении таких сертификатов составила 81,47 млрд. рублей, в том числе депозитные - 72,32 млрд. рублей, сберегательные - 9,15 млрд. рублей.

 

3.5.3 Инвестиционный банкинг

 

Международная практика свидетельствует, что различные организационно-правовые формы коллективных инвестиций (паевые и акционерные инвестиционные фонды, фонды банковского управления) являются эффективным механизмом привлечения финансовых ресурсов.

Несмотря на то, что общие нормы функционирования акционерных инвестиционных фондов закреплены в Законе Республики Беларусь от 12 марта 1992 года "О ценных бумагах и фондовых биржах" (Ведамасцi Вярхоўнага Савета Рэспублiкi Беларусь, 1992 г., N 11, ст. 194) и иных нормативных правовых актах, а белорусские банки, руководствуясь Банковским кодексом Республики Беларусь и рядом нормативных правовых актов, могли осуществлять доверительное управление денежными средствами и ценными бумагами и имели возможность объединения доверительным управляющим денежных средств нескольких вверителей, коллективные инвестиции, играющие значимую роль на мировом финансовом рынке, не получили должного развития в Республике Беларусь.

Формирование институтов коллективных инвестиций сдерживалось ограниченным перечнем объектов инвестирования и их низкой ликвидностью, неурегулированностью вопросов, связанных с налогообложением доходов (прибыли), полученных от участия в институтах коллективных инвестиций, отсутствием законодательного механизма объединения вверенного имущества и бухгалтерского учета операций по доверительному управлению различными фондами.

Развитие инвестиционных фондов должно базироваться на мировом опыте создания и функционирования данного вида институтов коллективного инвестирования и опыте национальных специализированных инвестиционных фондов.

Предпосылками развития инвестиционных фондов в республике являются:

развитие рынка ценных бумаг и создание условий для его эффективного функционирования;

развитие инфраструктуры фондового рынка - биржевой торговой и депозитарной систем;

повышение финансовой грамотности граждан и, следовательно, их инвестиционной активности;

необходимость диверсификации рисков инвестиционной деятельности.

Для развития института коллективных инвесторов в форме инвестиционных фондов различных видов (открытых, закрытых, инвестиционных, паевых, венчурных и других) необходимо:

совершенствование нормативной правовой базы по созданию и деятельности инвестиционных фондов путем принятия Закона Республики Беларусь "Об инвестиционных фондах" в целях внедрения принципа единства требований и стандартов инвестирования применительно ко всем формам институциональных инвесторов;

разработка нормативной правовой базы, регламентирующей деятельность инвестиционных компаний (в том числе венчурных), а также управляющих компаний.

Развитие инвестиционных фондов позволит:

увеличить приток внутренних инвестиций в экономику;

усилить конкуренцию в сфере привлечения средств населения;

увеличить спрос на ценные бумаги;

расширить возможности населения по сохранению и приумножению своих сбережений.

3.6 Инкассация и перевозка денежных средств

 

Под инкассацией наличных денежных средств, платежных инструкций, драгоценных металлов и драгоценных камней и иных ценностей понимаются осуществляемые на основании договора службами инкассации банков и небанковских кредитно-финансовых организаций сбор таких ценностей из касс юридических лиц и индивидуальных предпринимателей и сдача их в кассы банков и небанковских кредитно-финансовых организаций.

Под перевозкой наличных денежных средств, платежных инструкций, драгоценных металлов и драгоценных камней и иных ценностей понимаются перевозка таких ценностей между банками и небанковскими кредитно-финансовыми организациями, их обособленными и структурными подразделениями, а также доставка таких ценностей клиентам банков и небанковских кредитно-финансовых организаций.

Банки и небанковские кредитно-финансовые организации, осуществляющие инкассацию и (или) перевозку наличных денежных средств, платежных инструкций, драгоценных металлов и драгоценных камней и иных ценностей, имеют право:

приобретать в порядке, установленном нормативными правовыми актами Президента Республики Беларусь и иными законодательными актами Республики Беларусь, гражданское и служебное оружие и боеприпасы к нему для использования соответственно работниками их служб инкассации и работниками, в обязанности которых входит осуществление перевозки наличных денежных средств, платежных инструкций, драгоценных металлов и драгоценных камней и иных ценностей;

получать в порядке, определенном Президентом Республики Беларусь, во временное пользование отдельные типы и модели боевого оружия и боеприпасов к нему для исполнения работниками их служб инкассации и работниками, в обязанности которых входит осуществление перевозки наличных денежных средств, платежных инструкций, драгоценных металлов и драгоценных камней и иных ценностей, возложенных на них обязанностей.

Выдача оружия и боеприпасов работникам службы инкассации и работникам банков и небанковских кредитно-финансовых организаций, в обязанности которых входит осуществление перевозки наличных денежных средств, платежных инструкций, драгоценных металлов и драгоценных камней и иных ценностей, производится по решению руководителей банков и небанковских кредитно-финансовых организаций после прохождения указанными работниками соответствующей подготовки и при отсутствии оснований, препятствующих получению ими разрешения на приобретение гражданского оружия.

Работники службы инкассации и работники банков и небанковских кредитно-финансовых организаций, в обязанности которых входит осуществление перевозки наличных денежных средств, платежных инструкций, драгоценных металлов и драгоценных камней и иных ценностей, обеспечиваются форменной одеждой, обувью, снаряжением к оружию и индивидуальными средствами защиты в порядке, установленном законодательством Республики Беларусь

Работники службы инкассации и работники банков и небанковских кредитно-финансовых организаций, в обязанности которых входит осуществление соответственно инкассации и перевозки наличных денежных средств, платежных инструкций, драгоценных металлов и драгоценных камней и иных ценностей, имеют право применять оружие в случаях и порядке, предусмотренных законом.

 

3.7 БАНКОВСКОЕ ХРАНЕНИЕ

 

3.7.1 Закрытое и сейфовое банковское хранение

 

Закрытое банковское хранение – вид банковского хранения, при котором хранение предметов банковского хранения осуществляется с предоставлением поклажедателю охраняемого хранителем индивидуального банковского сейфа (ячейки сейфа, изолированного помещения в банке, небанковской кредитно-финансовой организации). Хранитель обеспечивает поклажедателю возможность помещения предметов банковского хранения в индивидуальный банковский сейф и изъятия их из него вне чьего-либо контроля, в том числе и контроля со стороны хранителя.

Сейфовое банковское хранение – вид банковского хранения, при котором хранение предметов банковского хранения осуществляется с предоставлением поклажедателю охраняемого хранителем индивидуального банковского сейфа (ячейки сейфа, изолированного помещения в банке, небанковской кредитно-финансовой организации). Хранитель осуществляет контроль за помещением поклажедателем предметов банковского хранения в индивидуальный банковский сейф и изъятием их из него.

Депозитарное хранилище – изолированное помещение учреждения (подразделения учреждения) банка, в котором находятся индивидуальные сейфы (ячейки). Данное помещение проектируется и оборудуется в соответствии с требованиями технического кодекса установившейся практики ТКП 45-3.02-55-2006 «Здания банков.  

Режим работы депозитарного хранилища устанавливается руководителем учреждения банка, исходя из имеющихся возможностей, условий работы и объема совершаемых операций. 

Каждая индивидуальная ячейка представляет собой металлический шкафчик. Индивидуальные ячейки разных размеров могут собираться в блоки и секции и располагаться таким образом, чтобы клиенту было удобно пользоваться ими. Устройство и техническая укрепленность индивидуальных сейфов (ячеек) (далее – сейф (ячейка)) должны соответствовать требованиям СТБ 51.2.01-99.Все сейфы (ячейки) должны иметь свой индивидуальный порядковый номер.