Ответы по ДКБ

  Круг  сделок кредитных  организаций, именуемых  банковскими операциями, определен в ч. 1 ст. 5 ФЗ "О банках и банковской деятельности". Содержащийся в указанной норме перечень банковских операций является закрытым и расширительному толкованию не подлежит. Это означает, что иные, не указанные в этом списке виды сделок, совершаемые кредитными организациями, не являются банковскими операциями.

  К банковским операциям  относятся: привлечение денежных средств физических и юридических лиц во вклады (до востребования и на определенный срок); размещение таких привлеченных средств от своего имени и за свой счет; открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц; осуществление расчетов по поручению физических и юридических лиц, в том числе банков-корреспондентов, по их банковским счетам; инкассация денежных средств, векселей, платежных и расчетных документов и кассовое обслуживание физических и юридических лиц; купля-продажа иностранной валюты в наличной и безналичной формах; привлечение во вклады и размещение драгоценных металлов; выдача банковских гарантий; осуществление переводов денежных средств по поручению физических лиц без открытия банковских счетов (за исключением почтовых переводов).

  Круг  сделок кредитных  организаций, именуемых  б/с, определен в ч. 3 ст. 5 ф.з. "О банках и банковской деят-ти". Содержащийся в указанной норме перечень б/с также является закрытым и расширительному толкованию не подлежит. Кредитная организация помимо перечисленных выше б/о вправе осуществлять следующие сделки: выдачу поручительств за третьих лиц, предусматривающих исполнение обязательств в денежной форме; приобретение права требования от третьих лиц исполнения обязательств в денежной форме; доверительное управление денежными средствами и иным имуществом по договорам с физ. и юр. лицами; осуществление операций с драгоценными металлами и драгоценными камнями в соответствии с зак-вом РФ; предоставление в аренду физ. и юр. лицам специальных помещений или находящихся в них сейфов для хранения документов и ценностей; лизинговые операции; оказание консультационных и информационных услуг.

  Помимо  б/о и б/с кредитная  организация вправе осуществлять иные сделки в соответствии с  законодательством  РФ. Их совершение не образует банковской деятельности и носит для ее осуществления вспомогательный характер. Такими иными сделками кредитных организаций являются, например: сделки по приобретению необходимого специального оборудования, автомобилей и оргтехники, аренде; покупка помещений (заданий и сооружений) необходимых для осуществления банковской деят-ти, и др.

  17. Классификация операций  коммерческого банка.

  В деятельности банков выделяют следующие  виды операций: пассивные (п/о), активные (а/о) и комиссионные, включающие посреднические операции.

  1. Пассивные операции (П/о) - такие операции банков, в результате которых происходит увеличение денежных средств, находящихся на пассивных счетах или активно-пассивных счетах в части превышения пассивов над активами.

  П/о играют важную роль в деятельности коммерческих банков. И именно с их помощью банки приобретают кредитные ресурсы на рынке.

  Существует 4 формы п/о коммерческих банков:1) первичная эмиссия ценных бумаг ком. банка 2) отчисления от прибыли банка на формирование или увеличение фондов 3) получение кредитов от других юридических лиц 4) депозитные операции.

  П/о позволяют привлекать в банки денежные средства, уже нах-ся в обороте. Новые же ресурсы создаются банковской системой в результате активных кредитных операций.

  С помощью  первых двух форм п/о коммерческого банка создается первая крупная группа кредитных ресурсов - собственные ресурсы. Следующие две формы п/о создают вторую крупную группу ресурсов - заемные, или привлеченные, кредитные ресурсы. Собственные ресурсы банка представляют собой банковский капитал и приравненные к нему статьи.

  К пассивным кредитным  операциям прежде всего относятся депозитные операции (д/о).

  Д/о наз-ся операции банков по привлечению ден. средств юр. и физ. лиц во вклады либо на опред-е сроки, либо до востребования. На долю д/о обычно приходится до 95 % пассивов.

  Объектами д/о являются депозиты - суммы денежных средств, которые субъекты д/о вносят в банк и которые в силу действующего порядка осуществления банковских операций на определенное время сосредотачиваются на счетах в банке.

  2. Активные операции (а/о) - операции по размещению собственных и привлеченных средств банка для получения прибыли. От качественного осуществления а/о банка зависят ликвидность, доходность, а следовательно, финансовая надежность и устойчивость банка.

  А/о банка  в зависимости от их эк-го содержания делятся на: кредитные (ссудные); инвестиционные; гарантийные; операции с ценными бумагами.

  Основу а/о составляют кредитные операции. Наиболее рискованные, но и доходные.

  Инвестиционные  операции банка - операции по инвест-ю банком своих средств в ценные бумаги и паи небанковских структур, размещение срочных вкладов в других кредитных орг-х.

  Операции  с ц/б включают операции с ц/б, котирующимися на фондовых биржах, а также операции с векселями.

  Гарантийные операции - операции по выдаче банком гарантии (поручительства) уплаты долга клиента третьему лицу при наступлении определенных условий.

  Комиссионные  операции - это операции, которые банк выполняет по поручению своих клиентов и взимает с них плату в виде комиссионных.

  Объединение посреднических и  кредитных операций привело к созданию факторинга - перепродажа права на взыскание долгов; коммерческие операции по доверенности; услуга, связанная с получением денег за продажу в кредит.  

  Все операции банка делят  на: ликвидные и неликвидные; операции в рублевом и валютном выражении; регулярные (совершаемые банком периодически, постоянно воспроизводимые им) и иррегулярные (носящие для банка случайный, эпизодический характер); балансовые и забалансовые. Забалансовые операции могут проводиться банками как с целью привлечения средств (пассивные операции), так и их размещения (активные).

  18. Основы деятельности  коммерческих банков  в РФ.

  Принципы  банковской коммерции.

  Главный принцип - прибыльное хозяйствование, достижение возможно большей прибыли.

  Банковская  прибыль важна для всех участников экономического процесса. Акционеры  заинтересованы в прибыли, так как  она представляет собой доход  на инвестированный капитал. Прибыль  приносит выгоды вкладчикам, ибо благодаря  увеличению резервов и повышению  качества услуг складывается более  прочная, надежная и эффективная  банковская система. Заемщики косвенно заинтересованы в достаточной банковской прибыли, в связи с тем, что  способность банка предоставлять  ссуды зависит от размера и  структуры его капитала, а прибыль  основной источник собственного капитала.

  Второй  принцип - "Подешевле купить - подороже продать" (спекулятивный принцип). Спекуляция должна носить "цивилизованный "характер. Для этого она обязана опираться на законодательство, не противоречить ему. Для осуществления коммерции каждый из банков при этом располагает равными информ-ми возможностями о рынке. Каждому банку известно, что эффект будет тем более заметен, если большая прибыль достигнута при меньшей его собственной доли в пассивах.

  Все деньги и ресурсы обязаны максимально  работать. В реальности какая-то часть  средств находится в резервах, обращается слабо, либо не обращается совсем.

  Важный  принцип коммерции состоит в  том, что банк как эк-е предприятие может рисковать своим капиталом, своей прибылью, но не капиталом клиента, его прибылью.

  Банк несет  полную ответственность за клиента, обеспечивает его прибыль. Прибыль  клиента- это не единственная цель, а основа для получения банковской прибыли. Обеспечивая прибыль клиенту, банк реализует и свой собственный интерес.

  Стратегия коммерческого банка  и факторы успеха его деятельности. Для устроителей банка, прежде всего, должны быть ясны его цели, стратегические позиции при этом предполагаются разные. Разумеется, политика банка в каждом из конкретных случаев будет неодинаковой. Стратегия должна учитывать внешние условия банковской деят-ти, определять результат, которого банк стремится достигнуть. Можно сказать, что стратегия явл-ся как бы частью общей системы, элементом, фактором успеха банковской деят-ти.

  Цель ком. банка определяется с позиции его доходности, рентабельности, структуры баланса, направлений его деят-ти (депозитная политика, политика на финансовом рынке, в области кредитования ссудного процента и др.). Сочетание стратег-х целей и опер-х задач, сочетание стратег-го и текущего планирования позволяют ком. банкам избежать неудач в своей деят-ти, полнее реализовать свой интерес. Ясная стратег-я ориентация банка дает ему значительный импульс для развития предпринимательской деят-ти.

  Немаловажное  значение в организации  деятельности банка  имеет его структура.

  Важна квалификация менеджмента, его маркетинговая  активность. Акцент на современные  методы управления, технологию, широкие  связи банка с внешними структурами, бесспорно, могут дать и нашим  банкам мощный импульс для развития. Стратегия коммерческого банка  немыслима без обращения к  банковскому персоналу.

  Руководитель  банка - профессионал, обладающий коммерческими  и аналитическими способностями.

  Важнейшим фактором успеха банковской деят-ти явл-ся стратегия затрат, линия на экономию затрат труда, снижение стоимости банковских услуг. В качестве факторов, обеспечивающих успехи коммерческого предприятия выступают: создание всеобъемлющих информ-х систем, сотрудничество с иностранными банками, диверсификация банковского риска (по отраслям, формам собственности, видам услуг), организация внутреннего банковского аудита, в целом переход на новую технологию банковского обслуживания.

  19. Организационное  устройство коммерческого  банка.

  Организационное устройство коммерческих банков соответствует  общепринятой схеме управления акционерным  обществом.

  Высшим  органом акционерного ком. банка явл-ся Общее собрание акционеров, к-е должно проходить не реже раза в год. На нем присутствуют акционеры или представители акционеров на основании доверенностей. Общее собрание правомочно решать вынесенные на его рассмотрение вопросы, если участники обеспечивают необходимый кворум.

  Вопросы, отнесенные к исключит-й компетенции собрания: внесение изменений и дополнений в Устав общ-ва; реорганизация; опред-е колич-го состава директоров; увелич-е уставного капитала; образование исполнит-го органа; утверждение аудитора и др.

  Эти вопросы  не могут быть переданы на решение  Совету банка. Общее руководство  деят-ю банка осуществляет Совет банка. Совет банка: опр-т приоритетные направления деят-ти банка; рассматривает проекты кредитных и других планов банка; утверждает планы доходов и расходов и прибыли банка; рассматривает вопросы об открытии и закрытии филиалов банка; формирует состав Правления банка; контролирует работу Правления банка и др.

  Непосредственное  руководство текущей  деятельностью комм. банка осуществляет Правление. Оно несет ответственность перед Общим собранием акционеров и Советом банка. Правление состоит из Председателя правления, его заместителей и других членов.

  Заседания Правления банка проводятся регулярно. Решения принимаются большинством голосов. При равенстве голосов  голос Председателя является решающим. Решения Правления оформляются  в форме приказа Председателя правления банка. При Правлении банка создается Кредитный комитет. В функции Кредитного комитета входят: разработка кредитной политики банка, структуры привлекаемых средств и их размещения; подготовка заключений по предоставлению ссуд; рассмотрение вопросов, связанных с инвестированием и ведением трастовых операций.

  Ревизионная комиссия (р/к) избирается Общим собранием акционеров. Порядок деят-ти р/к определяется внутренними документами общества, утверждается общим собранием собственников банка. В состав р/к не могут быть избраны члены Совета банка и Правления банка. Правление банка предоставляет в распоряжение р/к все необходимые для проведения ревизии материалы. Ревизионная комиссия подотчетна общему собранию акционеров.