Пассивные операции комерческого банка

Таким образом, мировая  практика накопила достаточный опыт проведения депозитной политики, и умелое использование зарубежного опыта с учетом особенностей развития экономики России должно послужить залогом успеха в развитии депозитных операций современных российских коммерческих банков, тем более, что сегодня многие российские банки, привлекая временно свободные денежные средства испытывают, множество проблем и трудностей, которые ждут своего решения и устранения. Следовательно, «сегодня» для обеспечения собственной конкурентоспособности, устойчивости, платежеспособности, ликвидности, и, наконец,  прибыльности коммерческий банк должен осуществлять ряд мер по разработке и проведению максимально разумной, целесообразной и эффективной депозитной политики, и это вероятнее всего станет залогом его успешного функционирования «завтра».

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Библиографический список

 

1. Банковское дело/ Под ред. Г.Н. Белоглазовой и Л.П. Кроливецкой. – СПб.: Питер, 2002
2. Банковское дело: Справ. пособие/ М.Ю. Бабичев, Ю.А. Бабичева, О.В. Трохова и др.; Под ред. Ю.А. Бабичевой. – М.: Экономика, 1994
3. Банковское дело: управление и технологии: Учеб. пособие для вузов/Под ред. проф. А.М. Тавасиева, - М.: ЮНИТИ – ДАНА, 2001
4. Банковское дело: Учеб.-2-е изд., стереотип./ Под ред. проф. В.И. Колесникова , проф. Л.П. Кроливецкой. – М.: Финансы и статистика, 1996
5. Банковское дело: Учебник/ Под ред. О.И. Лаврушина. – М.: Финансы и статистика, 1998
6. Банковское дело: Учебник/Под ред. д-ра эк. наук, проф. Г.Г. Коробовой. – М.: Юристъ, 2002
7. Бибикова Е.А., Котина О.В. Проблемы формирования сберегательной системы России: Научное издание. – Иваново: Изд-во «Референт», 2003
8. Бычкова А.Б., Котина Т.В., Рагузина Е.С., Крючкова Я.С. Проблемы и перспективы развития сберегательной системы региона (на примере Ивановской области). Инновации молодых: Работы лауреатов Всероссийского конкурса научно–технических и инновационных работ по гуманитарным наукам среди студентов высших учебных заведений: В 3ч. – Иваново: Иван. гос. ун-т, 2003. – Ч.2.
9. Бюллетень банковской статистики №3, с.29 
10. Бюллетень банковской статистики. 2001, №12 (103), с. 28
11. Бюллетень банковской статистики. 2003,№10, с.79
12. Василишен Э.Н., Маршавина Л.Я. Механизм регулирования деятельности коммерческих банков России на микро- и макроуровне. - М.: Экономика, 1999, с. 52
13. Введение в банковское дело. Уч. пособие. – М.: ИПФ «Мир и культура», 1997
14. Гайдунько А.И. Клиентская база банка и маркетинговая информация // Бизнес и банки. 2001. №46 (576), с.8
15. ГК РФ (ст.426)
16. Голубев В. Получите новую лицензию (о новой системе лицензирования банковских операций) // Финансовая Россия. 2000, №27, с. 9
17. Горюхин Б., Гузов К., Фатуев В. Формирование оптимального портфеля привлечения с позиций контроллинга // Банковские технологии. 2001, №3, с.65
18. Гуревич М.И., Горшков О.В. Предложения по развитию банковского сектора России// Банковское дело, 2002, №11, с.16
19. Дубова С.Е. Денежно-кредитное регулирование: теоретические основы, механизм, инструментарий: Учебное пособие. Иваново.: Иван. гос. ун-т, 2002
20. Жарковская Е.П., Арендс И.О. Банковское дело: курс лекций – М.: Омега – Л, 2003
21. Зубченко Л.А. Новое в управлении отношениями банков с клиентами // Бизнес и банки. 1999. №47 (473), с.7
22. О методике расчета собственных средств (капитала) кредитных организаций: Положение №31 от 1.06.1998г.// Информационно – справочная служба «Консультант плюс»
23. О методике расчета собственных средств (капитала) кредитных организаций: Положение №215-П // Информационно – справочная служба «Консультант плюс»
24. О порядке регулирования деятельности банков: Инструкция ЦБ РФ № 1 от 1 октября 1997 г. // Информационно – справочная служба «Консультант плюс»
25. О раскрытии информации Банком России и кредитными организациями  - участниками финансовых рынков: Положением ЦБ РФ от 2 июля 1998г. №43-П// Информационно – справочная служба «Консультант плюс»
26. О формировании уставного капитала кредитной организации неденежными средствами: Указанием Банка России от 31.12.98 г. № 474 – У// Информационно – справочная служба «Консультант плюс»
27. Об обязательных нормативах: Инструкция ЦБ РФ №110-И от 01.04.2004 г.// Информационно – справочная служба «Консультант плюс»
28. Полфреман Д., Форд Ф. Основы банковского дела. – М.: ИНФРА – М, 1996
29. Райзберг Б.А., Лозовский Л.М., Стародубцева Е.Б. Современный экономический словарь – 2-е изд., испр. – М.: ИНФРА – М, 1999
30. Роде Э. Банки, биржи, валюты современного капитализма.
31. Сахаров В.В., Шалимов В.Е. Ресурсы коммерческого банка и их регулирование// Вестник московского университета. Серия 6. Экономика, №2, 1995, с. 63
32. Смородинов О. Маркетинг банковских услуг для частных клиентов // Банковские технологии. 2002, №2, с. 26-30
33. Суханов А. Источники кредитных ресурсов коммерческого банка// Финансовый бизнес, март – апрель, 2002, с. 38
34. Усоскин В.М. Современный коммерческий банк: управление и операции. – М.: ИПЦ «Вазар-Ферро», 1994
35. Финансово – кредитный энциклопедический словарь/ Колл. авторов/ Под общ. ред. А.Г. Грязновой. – М.: Финансы и статистика, 2002
36. Финансы. Денежное обращение. Кредит: Учебник для вузов/ Под ред. проф. Г.Б. Поляка. – М.: ЮНИТИ – ДАНА, 2-е изд., 2001
37. Экономическая энциклопедия/ Науч. -ред. совет изд-ва «Экономика»; Ин-т экон. РАН; Гл. ред. Л.И. Абалкин.-  М.: ОАО «Изд-во «Экономика», 1999

 

 

 

¹ http://bonds.finam.ru – Финнам.

² http://top.rbc.ru – РБК.

³ Коммерческие банки и их операции. Учеб. пособие / под ред. Марковой О.М., Сахаровой Л.С., Сидорова В.Н. М.: Банки и биржи, ЮНИТИ, 2006. С. 165.

⁴ Райзберг Б.А., Лозовский Л.М., Стародубцева Е.Б. Современный экономический словарь – 5-е изд., перераб. и доп.  – М.: ИНФРА – М, 2007. С. 31.

⁵ Коммерческие банки и их операции. Учеб. пособие / под ред. Марковой О.М., Сахаровой Л.С., Сидорова В.Н. М.: Банки и биржи, ЮНИТИ, 2006. С. 166.

⁶ Финансово – кредитный энциклопедический словарь/ Колл. авторов / под общ. ред. А.Г. Грязновой. – М.: Финансы и статистика, 2004, С. 723.

⁷ Банковское дело: управление и технологии: Учеб. пособие для вузов / под ред. проф. А.М. Тавасиева, В.А Москвин, Н.Д. Эриашвили - М.: ЮНИТИ – ДАНА, 2007, С. 135.

⁸ Коммерческие банки и их операции. Учеб. пособие / под ред. Марковой О.М., Сахаровой Л.С., Сидорова В.Н. М.: Банки и биржи, ЮНИТИ, 2006. С. 168.

⁹ Банковское дело.  Под ред. Лаврушина О.И. 8-е изд., стер. - М.: Кнорус, 2009. С. 192.

¹⁰ Райзберг Б.А., Лозовский Л.М., Стародубцева Е.Б. Современный экономический словарь – 5-е изд., перераб. и доп.  – М.: ИНФРА – М, 2007. С. 243.

¹¹Банковское дело: Учебное пособие / под ред. Г.Н. Белоглазовой, Л.П. Кроливецкой. – СПб.: Питер, 2008.

С. 39.

^* Исходя из указанных характеристик можно условно подчеркнуть различия между кредитными и ссудными операциями, кредитом и ссудой. Кредит – более широкое понятие, предполагающее наличие разных форм организации кредитных отношений, как формирующих источники средств банка, так и представляющих одну из форм их вложения. Ссуда же является лишь одной из форм организации кредитных отношений, возникновение которых сопровождается открытием ссудного счета. Кроме того, кредитные отношения могут быть организованы не только в рамках банковского кредита, но и как коммерческое кредитование, когда в лице и заемщика, и кредитора выступают предприятия, а кредитные отношения между  ними оформляются векселем. В дальнейшем коммерческий кредит может трансформироваться в банковский посредством предоставления ссуды под залог векселя или его учета.

^* Пассив (от итал. passivo, от лат. passivus – страдательный, недеятельный), одна из 2-х сторон бухгалтерского баланса, которая показывает источники средств хозяйства по их составу, целевому назначению и принадлежности.

¹² Банковское дело.  Под ред. Лаврушина О.И. 8-е изд., стер. - М.: Кнорус, 2009. С. 192.

¹³ Жарковская Е.П., Арендс И.О. Банковское дело: курс лекций – М.: Омега – Л, 2006, С. 205.

¹⁴ www.cbr.ru – официальный сайт ЦБ РФ // Бюллетень банковской статистики, 2011. - №1 (212). С. 104.

¹⁵ Продченко И.А. Деньги. Кредит. Банки: Учебный курс Часть 2 - М.: МЭИПТ, 2009, С. 69.

¹⁶ См. там же.

¹⁷ www.cbr.ru – Официальный сайт ЦБ РФ.

¹⁸ Шеремет А.Д. Финансовый анализ в коммерческом банке / А.Д. Шеремет, Г.Н. Щербакова. М.: Финансы и статистика, 2005. С. 185.

^* Данный механизм аналогичен процессу формирования уставного капитала на предприятиях. Более подробно см. ГК РФ

^♥ В качестве материального актива, вносимого в оплату уставного капитала кредитной организации может выступать только банковское здание (помещение), в котором располагается кредитная организация, за исключением незавершенного строительства. При этом Указанием Банка России «О формировании уставного капитала кредитной организации неденежными средствами» от 31.12.98 г. № 474 – У определено, что «…банковскими зданиями (помещениями) уставный капитал действующей кредитной организации может быть оплачен как частично, так и полностью…». Кроме того, при наличии разрешения Совета директоров Банка России участники действующей кредитной организации могут производить оплату ее уставного капитала иными принадлежащими им активами, не являющимися денежными средствами и банковским зданием. Предельный размер доли таких активов устанавливает Совет директоров Банка России. Предельный размер неденежной части уставного капитала создаваемой кредитной организации не должен превышать 20%.

^♣ Начиная с 1999г. кредитным организациям разрешено принимать в качестве оплаты долей (акций) в их уставном капитале облигаций федерального займа с постоянным купонным доходом, выпущенные в ходе новаций по государственным краткосрочным бескупонным облигациям и облигациям федеральных займов с постоянным и переменным купонным доходом со сроками погашения до 31 декабря 1999г. путем замены по согласованию с их владельцами на новые обязательства и частичной выплатой денежных средств.  Предельный размер части уставного капитала, оплаченной облигациями, установлен на уровне 25% от общего размера уставного капитала банка.

¹⁹ Банковское дело. / под ред. В.И. Колесникова, Л.П. Кроливетской. – М.: Финансы и статистика, 2008        С. 133.   

²⁰ Банковское дело: Учебник / под ред. д-ра эк. наук, проф. Г.Г. Коробовой. – М.: ЭКОНОМИСТЪ, 2006.      С. 206.

²¹ Банковское дело: Учебное пособие / под ред. Г.Н. Белоглазовой, Л.П. Кроливецкой. – СПб.: Питер, 2008.

С. 131.

²² Банковское дело: Учебник / под ред. д-ра эк. наук, проф. Г.Г. Коробовой. – М.: ЭКОНОМИСТЪ, 2006,       С. 208.

²³ Продченко И.А. Деньги. Кредит. Банки: Учебный курс Часть 2 - М.: МЭИПТ, 2009, С. 71.

²⁴ Банки и банковское дело. Краткий курс: Учебное пособие / Под ред. И.Т. Балабанова. СПб.: Питер, 2006. С. 89.

²⁵ См там же.

²⁶ Райзберг Б.А., Лозовский Л.М., Стародубцева Е.Б. Современный экономический словарь – 5-е изд., перераб. и доп.  – М.: ИНФРА – М, 2007.  С. 479.

²⁷ Банковское дело: Учебное пособие / Под ред. Г.Н. Белоглазовой, Л.П. Кроливецкой. – СПб.: Питер, 2008. С. 133.

²⁸ Финансы и кредит / под ред. Г. Б. Поляка. — 3-е изд., перераб. и доп. ― М: ЮНИТИ-ДАНА, 2008. С.183.

²⁹ Суханов А. Источники кредитных ресурсов коммерческого банка// Финансовый бизнес, март – апрель, 2002, с. 38

³⁰ С конца 70-х гг. все крупнейшие банки предлагают дешевый тариф или вообще бесплатное обслуживание текущих счетов частных клиентов, если последние постоянно поддерживают на них кредитовое сальдо выше установленного уровня.

³¹ Полфреман Д., Форд Ф. Основы банковского дела. – М.: ИНФРА-М, 2008. С. 109.

В свою очередь, сегодня клиенты  становятся более опытными в своих  финансовых операциях и менее  склонными оставлять свободные  средства на текущих счетах, когда  они могут приносить проценты при помещении в другие типы вкладов. Соответственно, в настоящее время существует тенденция поддерживать балансы на текущих счетах на таком минимальном уровне, который необходим, чтобы избежать слишком высоких комиссионных сборов (этот процесс был ускорен относительно высокими уровнями процентных ставок в Великобритании с середины 70-х гг.).

³² Банковское дело: Учебное пособие / Под ред. Г.Н. Белоглазовой, Л.П. Кроливецкой. – СПб.: Питер, 2008. С. 134.

^* Счета «Лоро» открывают другие банки в «нашем» банке, счета «Ностро» открывает «наш» банк в других банках. В переводе «лоро» - их, «ностро» - наш.

³³ Т.к. Российское законодательство не делает различия между депозитами и вкладами, то все депозитные (вкладные) договоры должны соответствовать требованиям ст. 426 ГК РФ

³⁴Банковское дело. / Под ред. В.И. Колесникова, Л.П. Кроливетской. – М.: Финансы и статистика, 2008. С. 170.

³⁵ Банковское дело.  Под ред. Лаврушина О.И. 8-е изд., стер. - М.: Кнорус, 2009. С. 103.

³⁶ Банковское дело: Учебник. – 2-е изд., Стереотип/Под ред. проф. В.И. Колесникова, проф. Л.П. Кроливецкой. – М.: Финансы и статистика, 2000. С. 172.

³⁷ Продченко И.А. Деньги. Кредит. Банки: Учебный курс Часть 2 - М.: МЭИПТ, 2009. С. 73.

³⁸ Банковское дело.  Под ред. Лаврушина О.И. 8-е изд., стер. - М.: Кнорус, 2009. С. 105.

³⁹ Ларионова И.В. Управление активами и пассивами в коммерческом банке. М.: Издательство «Консалтбанкир», 2008. С. 123.

⁴⁰ Банковское дело: Учебное пособие / Под ред. Г.Н. Белоглазовой, Л.П. Кроливецкой. – СПб.: Питер,    2008. С.7.

⁴¹ Банковское дело: Учебное пособие / Под ред. Г.Н. Белоглазовой, Л.П. Кроливецкой. – СПб.: Питер,    2008. С.8-9.

⁴² Коммерческие банки и их операции. Учеб. пособие / Под ред. Марковой О.М., Сахаровой Л.С., Сидорова В.Н. М.: Банки и биржи, ЮНИТИ, 2006. С. 178.

^* Например, у английских банков в пассиве баланса имеется статья «заемный капитал», в которую включаются «заемные акции» и «облигации». Заемные акции – это средсне- и долгосрочные именные ценные бумаги, которые банк размещает на рынке с обязательством погасить их в обусловленный срок с регулярной выплатой процентов. Примером могут служить заемные акции, выпущенные «Мидлэнд бэнк» в 1983г. с погашением в 1993-1998гг. из 10,75% годовых. Эти акции аналогичны привилегированным, процент по ним должен уплачиваться и в том случае, если банк вообще не получает прибыли. Многие выпуски обеспечиваются закладной на активы компании.

⁴³ Бибикова Е.А., Котина О.В. Проблемы формирования сберегательной системы России:   Научное издание. – Иваново: Изд-во «Референт», 2003.

⁴⁴ Гайдунько А.И. Клиентская база банка и маркетинговая информация // Бизнес и банки. 2007. №46 (576). С.8.

⁴⁵ Зубченко Л.А. Новое в управлении отношениями банков с клиентами // Бизнес и банки. 2007. №47 (473). С.7.

⁴⁶ Банковское дело: управление и технологии: Учебное пособие для вузов / Под ред. проф. А.М. Тавасиева. – М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2005, С.120.

⁴⁷ Начиная с середины 60-х гг. прошлого века наблюдается быстрый рост в структуре банковских пассивов недепозитных привлеченных средств. Недепозитные источники банковских ресурсов отличаются от депозитных тем, что они имеют, во-первых, неперсональный характер (то есть зачастую не ассоциируются с конкретным клиентом банка, а приобретаются различными финансовыми посредниками или самим банком на рынке на основе конкурентной борьбы между участниками рынка), и, во-вторых, инициатива привлечения этих средств принадлежит и исходит от самого банка (в отличие от депозитных операций – когда присутствует взаимная инициатива с обеих сторон организации отношений «банк-клиент», при этом более активной стороной является вкладчик). В настоящее время к наиболее распространенным формам недепозитного привлечения средств относятся: получение займов на межбанковском рынке; соглашение о продаже ценных бумаг с обратным выкупом (операции «репо»); учет векселей и получение кредитов у центральных банков; продажа банковских акцептов; выпуск коммерческих ценных бумаг; получение займов на евродолларовых рынках; выпуск капитальных нот и облигаций. (см.: Усоскин В.М. Современный коммерческий банк: управление и операции. – М.: ИПЦ «Вазар-Ферро», 1994, С.130)

⁴⁸ Смородинов О. Маркетинг банковских услуг для частных клиентов // Банковские технологии. 2008.№2.С.26-30.

⁴⁹ Обязательные резервы – это наиболее ликвидные активы, которые обязаны иметь все кредитные учреждения, как правило либо в форме наличных денег в кассе банков, либо в форме депозитов в центральном банке или в иных высоколиквидных формах, определенных центральным банком (Василишен Э.Н., Маршавина Л.Я. Механизм регулирования деятельности коммерческих банков России на микро- и макроуровне. - М.: Экономика, 2006, С.52).