Пассивные операции комерческого банка

 

Заключение

 

Итак, на основании всего вышеизложенного  сделаем следующие основные выводы.

Банковские операции представляют собой совокупность операций кредитных  учреждений, осуществляемых ими на основании лицензии ЦБ РФ. В свою очередь, пассивные операции коммерческого банка – это операции, посредством которых банк формирует свои ресурсы в виде собственных, привлеченных, эмитированных средств для проведения кредитных и др. активных операций.

Значение пассивных операций банка  очень велико и выражается в том, что именно посредством них банки «покупают» кредитные ресурсы на различных денежных рынках, формируют свой ресурсный потенциал, а соответственно и кредитные возможности, и это, таким образом, во многом определяет масштаб деятельности и в целом эффективность банка. Исторически пассивные операции имеют первостепенное значение по отношению к активным, т.к. для осуществления последних необходимо иметь достаточный объем ресурсов, а  величина и состав различных видов пассивных операций предопределяют объем и структуру активов, устойчивость, ликвидность, и, наконец, прибыльность банка.

 Всю совокупность пассивных  операций коммерческого банка  можно подразделить на две  крупные группы: операции накопления  собственного капитала и операции  привлечения заемных средств.  Так, собственные средства (капитал) банка представлены его уставным фондом и другими фондами, в том числе обязательными и допустимыми, создаваемыми для обеспечения финансовой устойчивости, коммерческой и хозяйственной деятельности. Прибыль, полученная банком в текущем  году и в прошлые годы также входит в его состав. В свою очередь, операции по привлечению заемных средств представлены двумя крупными группами операций – это депозитные операции и внедепозитные операции. С помощью депозитных операций банки привлекают денежные средства юридических  и физических лиц во вклады и депозиты. Формами же внедепозитных операций является: получение займов, продажа ценных бумаг с обратным выкупом, учет векселей и получение ссуд у ЦБ РФ, продажа банковских акцептов, выпуск облигаций и проч. 

Анализируя особенности деятельности зарубежных коммерческих банков по привлечению  свободных денежных средств, были выявлены некоторые специфические особенности  в этом направлении, однако в любом  случае, в рамках организации процесса привлечения средств от физических и юридических лиц и формирования депозитной политики зарубежные коммерческие банки, наряду с применяемыми в стране «защитными» правилами (непосредственно органами власти), самостоятельно разрабатывают и проводят мероприятия по гарантированию средств вкладчиков, чтобы не подвергать сомнению свою деловую репутацию и имидж, выработанный именно на сложившихся отношениях доверия между банком и клиентом.

Таким образом, мировая  практика накопила достаточный опыт проведения депозитной политики, и умелое использование зарубежного опыта с учетом особенностей развития экономики России должно послужить залогом успеха в развитии депозитных операций современных российских коммерческих банков, тем более, что сегодня многие российские банки, привлекая временно свободные денежные средства испытывают, множество проблем и трудностей, которые ждут своего решения и устранения. Следовательно, «сегодня» для обеспечения собственной конкурентоспособности, устойчивости, платежеспособности, ликвидности, и, наконец,  прибыльности коммерческий банк должен осуществлять ряд мер по разработке и проведению максимально разумной, целесообразной и эффективной депозитной политики, и это вероятнее всего станет залогом его успешного функционирования «завтра».

 

Список используемой литературы

1. Банки и банковское дело. Краткий курс: Учебное пособие / под ред. И.Т. Балабанова. СПб.: Питер, 2006. 464с.
2. Банковское дело.  Под ред. Лаврушина О.И. 8-е изд., стер. - М.: Кнорус, 2009. 768с.
3. Банковское дело. / под ред. В.И. Колесникова, Л.П. Кроливетской. – М.: Финансы и статистика, 2008. 232с.
4. Банковское дело: управление и технологии: Учеб. пособие для вузов/Под ред. проф. А.М. Тавасиева, В.А Москвин, Н.Д. Эриашвили - М.: ЮНИТИ – ДАНА, 2007. 287 с.
5. Банковское дело: Учебник / под ред. д-ра эк. наук, проф. Г.Г. Коробовой. – М.: ЭКОНОМИСТЪ, 2006. 766с.    
6. Банковское дело. / Под ред. В.И. Колесникова, Л.П. Кроливетской. – М.: Финансы и статистика, 2008. 232с.
7. Банковское дело: Учебное пособие / Под ред. Г.Н. Белоглазовой, Л.П. Кроливецкой. – СПб.: Питер, 2008. 413с.
8. Бюллетень банковской статистики, 2011. №1 (212).
9. Бюллетень банковской статистики, 2010. №2 (201).
10. Бюллетень банковской статистики, 2011.  №2 (213).
11. Василишен Э.Н., Маршавина Л.Я. Механизм регулирования деятельности коммерческих банков России на микро- и макроуровне. - М.: Экономика, 2006. 223с.
12. Гайдунько А.И. Клиентская база банка и маркетинговая информация // Бизнес и банки. 2007. №46 (576).
13. Жарковская Е.П., Арендс И.О. Банковское дело: курс лекций – М.: Омега – Л, 2006. 246с.
14. Зубченко Л.А. Новое в управлении отношениями банков с клиентами // Бизнес и банки. 2007. №47 (473).
15. Коммерческие банки и их операции. Учеб. пособие / под ред. Марковой О.М., Сахаровой Л.С., Сидорова В.Н. М.: Банки и биржи, ЮНИТИ, 2006. 245с.
16. Ларионова И.В. Управление активами и пассивами в коммерческом банке. М.: Издательство «Консалтбанкир», 2008. 256с.
17. Полфреман Д., Форд Ф. Основы банковского дела. – М.: ИНФРА-М, 2008. 624с.
18. Продченко И.А. Деньги. Кредит. Банки: Учебный курс Часть 2 - М.: МЭИПТ, 2009. 265с.
19. Райзберг Б.А., Лозовский Л.М., Стародубцева Е.Б. Современный экономический словарь – 5-е изд., перераб. и доп.  – М.: ИНФРА – М, 2007. 481с.
20. Смородинов О. Маркетинг банковских услуг для частных клиентов // Банковские технологии. 2008. №2.
21. Суханов А. Источники кредитных ресурсов коммерческого банка// Финансовый бизнес, март – апрель, 2002.
22. Усоскин В.М. Современный коммерческий банк: управление и операции. – М.: ИПЦ «Вазар-Ферро», 1994.
23. Финансово – кредитный энциклопедический словарь/ Колл. авторов/ Под общ. ред. А.Г. Грязновой. – М.: Финансы и статистика, 2004. 1200с.
24. Финансы и кредит / под ред. Г. Б. Поляка. — 3-е изд., перераб. и доп. ― М: ЮНИТИ-ДАНА, 2008. 703с.
25. Шеремет А.Д. Финансовый анализ в коммерческом банке / А.Д. Шеремет, Г.Н. Щербакова. М.: Финансы и статистика, 2005. 343с.
26. http://bonds.finam.ru – Финнам.
27. http://top.rbc.ru – РБК.
28. www.cbr.ru – Официальный сайт ЦБ РФ.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

§2. Анализ депозитных операций коммерческих банков России в 2003 г.

Итак, проведем анализ деятельности совокупности коммерческих банков по привлечению денежных средств от основных вкладчиков – населения   и юридических лиц за период с 1.01.2003 по 1.09.2003 г. и коротко охарактеризуем полученные данные (см. таблицы 1,2).

Оценивая портфель привлечения  российских коммерческих банков по абсолютным значениям за период с 1.01.2003 по 1.09.2003 г. (таблица 1), мы видим, что общий объем привлечения (формируемый по основным направлениям привлечения) за анализируемый период увеличился более чем в 1,3 раза (это заслуживает достаточно высокой положительной оценки). Так, если на начало 2003 г. пассивы российских банков по основным направлениям привлечения сводились к сумме 858499 млн. руб., то уже к сентябрю 2003 г. они составили 1147117 млн. руб. Этот рост происходил за счет увеличения объема вкладов и депозитов физических лиц на 268324 млн. руб., за счет увеличения объема средств предприятий и организаций на счетах на 20294 млн. руб.

Одновременно вследствие этого  видны некоторые изменения и  в структуре привлечения (таблица 2). Так,  на начало 2003 г. основным видом привлечения коммерческих банков являются вклады и депозиты физических лиц – их удельный вес во всех банковских пассивах по направлениям привлечения составил около 86,11%; второе место по абсолютной величине и доле привлечения принадлежит средствам предприятий и организаций– их доля составила соответственно за этот период 13,89%. На 1 сентября 2003 г. ситуация по структуре привлечения несколько изменилась, в частности, эти изменения обуславливались динамикой по основных составляющим портфеля привлечения российских банков. По структуре привлечения на 1.09.2003 г. доля вкладов и депозитов физических лиц все также как и на 1.01.2003г. занимает ведущее место, но по сравнению с уровнем начала доля вкладов и депозитов физических лиц увеличилась на 1,66% и составила 87,77%. Таким образом темп прироста составил почти 1,02%.  Однако доля средств предприятий и организаций на счетах во всех пассивах по направлениям привлечения имела тенденцию к снижению (на 2,06%) и приблизилась к отметке 11,86%.

 

Таблица 1

Данные об объемах привлеченных депозитов и вкладов Банками  России⁵⁵

	Депозиты и вклады в рублях, млн. руб.
	всего	физических лиц								предприятий и организаций								банков
		всего	по срокам привлечения							всего	по срокам привлечения
			до востре-бования	на срок до 30 дн.	на срок от 31 до 90дн.	на срок от 91 до 180дн.	на срок от 181дн. до 1 года	на срок от 1 года до 3 лет	на срок свыше 3 лет		до востребо-вания	на срок до 30 дн.	на срок от 31 до 90дн.	на срок от 91 до 180дн.	на срок от 181дн. до 1 года	на срок от 1 года до 3 лет	на срок свыше 3 лет
1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	11	12	13	14	15	16	17	18	19
2003 год
1.01	753811	649123	134453	427	23394	154928	83903	241920	10197	101319	4064	18319	25214	16716	17598	10534	8874	3369
1.04	834987	729960	139015	993	26480	162003	907294	291865	12310	102737	4470	11463	22834	19282	23142	13570	7978	2290
1.07	957377	839810	166629	896	28807	171492	116775	338537	16674	115568	4973	8919	26619	20943	30636	15231	8247	1999
1.09	1022135	897154	175884	676	28594	174624	129975	368727	18674	121195	5431	13867	23411	24799	31106	13059	9522	3787

Таблица 2

Структура объемов привлечения  рублевых депозитов и вкладов  банками России⁵⁶

	Депозиты и вклады в рублях, %
	всего	физических лиц								предприятий и организаций								банков
		всего	по срокам привлечения							всего	по срокам привлечения
			до востре-бования	на срок до 30 дн.	на срок от 31 до 90дн.	на срок от 91 до 180дн.	на срок от 181дн. до 1 года	на срок от 1 года до 3 лет	на срок свыше 3 лет		до востребо-вания	на срок до 30 дн.	на срок от 31 до 90дн.	на срок от 91 до 180дн.	на срок от 181дн. до 1 года	на срок от 1 года до 3 лет	на срок свыше 3 лет
1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	11	12	13	14	15	16	17	18	19
2003 год
1.01	100	86,11	17,84	0,06	3,10	20,54	11,13	32,09	1,35	13,89	0,54	2,43	3,35	2,22	2,33	1,40	1,18	0,45
1.04	100	87,42	16,65	0,12	3,17	19,0	11,65	34,95	1,47	12,30	0,53	1,37	2,73	2,31	2,77	1,62	0,01	0,27
1.07	100	87,72	17,40	0,09	3,00	17,91	12,20	35,36	1,74	12,07	0,52	0,93	2,78	2,19	3,20	1,59	0,86	0,21
1.09	100	87,77	17,21	0,07	2,80	18,24	12,72	36,07	1,78	11,86	0,53	1,36	2,29	2,43	3,04	1,28	0,93	0,37

 

Снижение роли предприятия в  формировании ресурсной базы банков произошло вследствии:

• снижение доходов предприятий (доля валовой прибыли в ВВП понизилась с 43% в 2000г. до 40% в 2001г. и в 2002г., вероятно будет падать до 35%) и роста доходов населения (доля заработанной платы в ВВП поднялась с 40% в 2000г. до 45% в 2001г. и в 2002г.  достигло практически 48% );
• завершение интесивного процесса вытеснения неденежных расчетов денежными ⁵⁷. 

Известно, что любое размещение сопряжено со множеством рисков. Наряду с рисками, связанными с потерей стоимости активов, большое значение имеют риски, связанные с потерей ликвидности банка, которые возникают из-за нарушений соответствия между сроками востребования и погашения пассивов и активов соответственно. Таким образом, структура активных операций банков во многом определяется именно структурой привлечения. Банки, имеющие более долгосрочные и стабильные пассивы, имеют «несомненное конкурентное преимущество» ⁵⁸ (при сопоставимой стоимости портфелей привлечения) на рынке, поскольку обладают большей свободой выбора вида и срока активных операций.

В табл. 2 (см. выше) приведена срочная структура привлеченных средств физических и юридических лиц для российских коммерческих банков за период с 1.01.2003 по 1.09.2003.

Вся совокупность привлеченных средств  банками от юридических и физических лиц по срокам привлечения во вклады и депозиты, исходя из разделения всех депозитов по срокам привлечения  и выделения депозитов до востребования и срочных депозитов за оцениваемый период, может быть представлена следующим процентным соотношением: на 1.01.2003г. на долю депозитов до востребования приходилось 18,4% всех привлеченных средств, на срочные депозиты (сроком от «до 30 дней» и до «свыше 3 лет») – 81,2%. В период с января по сентябрь 2003г. произошли некоторые структурные изменения – доля депозитов до востребования сократилась до 17,7% вследствие роста общего объема срочных депозитов до 81,9% (процентный «разброс» срочных депозитов по различным срокам привлечения в разрезе вкладчиков – юридических и физических лиц более наглядно можно наблюдать, обратившись к таблице представленной выше). С одной стороны (есть много сторонников такой позиции), рост доли срочных депозитов и сокращение в структуре банковских пассивов средств до востребования может претендовать на негативные оценки, так как явно банки используют в своей деятельности платные и, соответственно, более дорогие привлеченные ресурсы, когда возможно сами банки «обрекают себя» на получение меньшей прибыли, чем хотелось бы; а с другой стороны– это все же в большей степени положительная тенденция (подчеркнув, что положительная тенденция именно для российских банков и той экономической ситуации и экономических условий, в которых приходится им функционировать в настоящее время), так как привлекая средства на определенный срок, пусть даже за более высокую плату, есть вероятность осуществления финансового планирования использования привлеченных средств от вкладчиков таким образом, что получаемый эффект от их целенаправленного размещения будет гораздо выше, чем скажем от использования более дешевых бессрочных депозитов, когда существует фактически постоянная «боязнь» массового изъятия из банка средств, находящихся на счетах «до востребования» (конечно, за исключением тех случаев, когда банк ведет четкую политику определения и отслеживания стабильного остатка средств на бессрочных счетах своих клиентов).