Пассивные операции комерческого банка

В любом случае, в рамках организации  процесса привлечения средств от физических и юридических лиц  и формирования депозитной политики зарубежные коммерческие банки, наряду с применяемыми в стране «защитными» правилами, самостоятельно разрабатывают и проводят мероприятия по гарантированию средств вкладчиков, дабы не подвергать сомнению свою деловую репутацию и имидж, выработанный именно на сложившихся отношениях доверия между банком и клиентом-вкладчиком.

 

2.2. Современное  состояние пассивных операций  коммерческих банков России

На территории Российской Федерации  на 01.01.2011г. было зарегистрировано Банком России 1084 банков, по сравнению с 2010 г. (1124) количество банков уменьшилось на 3,6%. Следует так же отметить, что количество филиалов действующих на территории РФ на 01.01 2011 г. (2926) уменьшилось по сравнению с 01.01.2010 г. (3183) на 8,1%.⁵⁰ Количество дополнительных офисов кредитных организаций на 01.01.11 (22001), по сравнению с   2010 г. (21641) возросло на 1,7%. Кредитно-кассовые офисы кредитных организаций в сравниваемом периоде тоже возросли на 11%. Операционные офисы кредитных организаций также возросли на 42%.⁵¹

На основание выше представленных данных можно сделать вывод, что, во-первых, на протяжении ряда лет четко прослеживается тенденция по сокращению числа коммерческих банков в РФ и анализируемый период также не стал исключением. Во-вторых, за 2010г. отмечен рост числа операционных, дополнительных и кредитно-кассовых офисов, при одновременном сокращении числа филиалов. Банковский сектор после кризиса (особенно крупные банки) в течении всего 2010г. активно оптимизировали свою организационную структуру, сокращая расходы на содержание Филиалов. В большинстве случаев чтобы не терять территориального присутствия, филиалы переводились в ОО и ДО, в связи с чем и обусловлен рост последних.

Рассмотрим, как выше обозначенные изменения отразились на осуществлении банками пассивных операций.

Для начала обратимся  к общей структуре всей ресурсной базы коммерческих банков РФ, оценим долю и существенность привлеченных средств. Данные приведены в таблице 1.

Таблица 1.

Структура ресурсной  базы коммерческих банков РФ 2009-2010 гг.⁵²

Показатели	На 01.01.10 г.		На 01.01.11 г.		Темп роста,%	Темп прироста, (%)
	Абсолютн. знач. (млн. руб.)	Удельный вес,(%)	Абсолютн. знач. (млн. руб.)	Удельный вес,(%)
Собственные средства	4 620 577	26,9	4 732 255	22,8	102,4	+2,4
Привлеченные средства	12 537 677	73,1	16 042 998	77,2	128,0	+28,0
Итого	17 158 254	100	20 775 253	100	121,1	+21,1

 

Данные таблицы свидетельствуют  о том, что в течение 2009-2010 гг. ресурсная база банков в абсолютном выражении несколько увеличилась, несмотря на сокращение числа банков. Темп роста финансовых ресурсов в рассматриваемый период составил 121,1%. Причем, рост характерен как для собственных, так и для привлеченных финансовых средств, темп прироста последних превысил даже инфляцию в рассматриваемом периоде. Так, в 2010 году темп роста привлеченных средств составил 128%, а собственных – 102,4%.

В целях анализа ресурсной базы коммерческих банков необходимо проследить, как складывается соотношение между собственными и привлеченными средствами и темпы их роста. Данные анализа показывают, что в общей сумме финансовых ресурсов банков на долю собственных средств на 01.01.10г. приходилось 26,9%, далее прослеживается тенденция к незначительному уменьшению удельного веса собственных средств в структуре ресурсной базы. На 01.01.11г. удельный вес собственных средств в ресурсах банков снизился на 4,1%%. Соответственно, доля привлеченных средств в ресурсах коммерческих банков увеличилась с 73,1% на 01.01.10г. до 77,2% на 01.01.11 г.

Как видим из таблицы, темп прироста привлеченных финансовых ресурсов значительно обгоняет темп прироста собственных средств. Так, прирост собственных финансовых ресурсов в анализируемый период составил 2,4%, а привлеченных средств – 28,0%.

Таким образом, проанализировав ресурсную  базу коммерческих банков РФ за 2009-2010 гг., можно сделать вывод о том, что она постоянно расширяется, причем в структуре пассивов доля привлеченных финансовых ресурсов имеет тенденцию к увеличению, рост собственных средств Банков за рассматриваемый период был незначителен. Основу пассивов банков РФ составляют именно привлеченные средства.

Сравнительный качественный анализ структуры привлеченных и заемных финансовых ресурсов коммерческих банков можно проводить по группам клиентов и срокам, что позволяет выявить из каких секторов экономики и на какой срок привлекается основная масса средств в банки. Увеличение сумм привлеченных ресурсов свидетельствует о росте депозитной базы банков. Чем выше доля привлеченных средств клиентов на долгосрочной основе, тем выше стабильная часть финансовых ресурсов коммерческих банков.

Банки привлекают в качестве финансовых ресурсов, как денежные средства юридических лиц, так и населения. Структура привлеченных и заемных средств приведена в таблице 2. В ней прослеживается удельный вес каждого показателя в общей сумме финансовых ресурсов банков.

Таблица 2

Структура привлеченных и заемных средств коммерческих банков за 2009-2010 гг.⁵³

 

	На 01.01.10 г.			На 01.01.11 г.
Показатели	Абсолют. значение, (млн.руб.)	Уд. вес, (%)	% от общ.  суммы ресурсов	Абсолют. значение (млн.руб.)	Уд. вес, (%)	% от общ.  суммы ресурсов
Сумма средств предприятий  и организаций на счетах	3 857 351	30,77	22,48	4 845 100	30,2	23,32
Сумма бюджетных и  средств внебюджетных фондов на счетах	34 073	0,27	0,20	44 657	0,28	0,21
Объем вкладов физических лиц	7 484 970	59,70	43,62	9 818 048	61,2	47,26
Стоимость обращающихся на рынке долговых обязательств	1 161 283	9,26	6,77	1 335 193	8,32	6,43
Итого	12 537 677	100,0	73,07	16 042 998	100,0	77,22
Всего ресурсов	17 158 254	-	100,0	20 775 253	-	100,0

 

Данные таблицы 2 свидетельствуют о том, что структура привлеченных и заемных финансовых ресурсов коммерческих банков по категориям вкладчиков представлена средствами государства и юридических лиц, вкладами физических лиц, долговыми обязательствами. Общий объем привлеченных и заемных средств за анализируемый период (2009-2010 гг.) постоянно увеличивается. Так, на 01.01 2010 г, по сравнению с 01.01.2009 г., он увеличился в 1,3 раза. Причем, тенденция увеличения наблюдается как по привлеченным средствам юридических лиц, так и населения.

Анализируя роль каждого  контрагента в формировании привлеченных и заемных финансовых ресурсов банков, можно сделать следующие выводы:

• наибольший удельный вес в структуре привлеченных и заемных  средств занимают средства физических лиц (более 60%), также наблюдается некоторое увеличение их доли в общей сумме финансовых ресурсов (с 43,62% - в 2009г. до 47,26% - в 2010г.) при их суммарном увеличении на 31,1%. Данный показатель является лидирующим;
• второе место можно отвести средствам на текущих счетах (сумма средств предприятий и организаций на счетах), удельный вес которых в сумме привлеченных заемных средств банков составил 30,7% в 2010 г. и 30,2% - в 2010г. За период отмечается некоторое снижение показателя на 987 749 млн.руб. В структуре ресурсной базы коммерческих банков данный показатель также стабильно занимает второе место, однако за анализируемый период наблюдается напротив рост его доли (от 22,9% в 2009г. до 23,3% - в 2010г.);
• доля обращающихся на рынке долговых обязательств  в структуре привлеченных и заемных средств показала тенденцию к снижению, опустившись в 2010г.  до 8,32% по сравнению с 2009г., когда доля данного показателя составляла 9,26% в совокупных привлеченных ресурсах. Такие же изменения данного показателя произошли и в общей структуре финансовых ресурсов (с 6,8% в 2009г. до 6,4% в 2010г.) Вместе с тем в абсолютном выражении наблюдается их рост на 173 910 млн.руб.;
• на четвертом уровне в структуре заемных и привлеченных средств коммерческих банков находятся средства бюджетных и внебюджетных фондов, доля которых не превышает 0,3% как в структуре привлеченных средств, так и в совокупной структуре финансовых ресурсов банков на протяжении всего анализируемого периода. Несмотря на рост данного показателя в абсолютном выражении на 10 584 млн.руб.

Таким образом, в структуре пассивных операций коммерческих банков РФ депозитные операции занимают лидирующее положение.

Рассмотрим более подробно депозитные операции коммерческих банков с позиции срочности формируемой ресурсной базы, данные приведены в таблице 3:⁵⁴

Таблица 3

Депозитные  операции коммерческих банков с позиции  срочности ресурсной базы.

Сроки	на 01.01.2010 г.		На 01.01.2011 г.		Темп роста 10/09, (%)
	Общ. сумма  (млн. руб.)	Уд. вес,   (%)	Общ. сумма  (млн. руб.)	Уд. вес,   (%)
До востребования	1056095	19,2	1540027	19,5	145,8
На срок до 30 дней	4659	0,08	6381	0,08	137,0
От 31 до 90 дней	61918	1,12	97794	1,22	158,0
От 91 до 180 дней	208738	3,8	248527	3,1	119,1
От 181 до 1 года	695276	12,6	1006981	12,7	144,8
От 1 года до 3-х лет	3098504	56,2	4381725	55,4	141,4
Свыше 3-х лет	385903	7,0	637101	8,0	166,0
Всего:	5511093	100	7918536	100	143,7

 

Данные таблицы свидетельствуют о том, что наибольший удельный вес в структуре депозитов в 2009-2010 гг. занимают депозиты со сроком от 1 года до 3 лет, однако следует отметить некоторое снижение доли данного показателя с 56,2% в 2009г. до 55,4% в 2010г. 

Депозиты  до востребования стабильно занимают вторую позицию в совокупной сумме всех депозитных операций, следует отметить незначительное увеличение данного показателя с 19,2% в 2009 г. до 19,5% в 2010г. 

Доля депозитов сроком от 181 дней до 1 года имеет явную тенденцию к увеличению: с 12,6% в 2009 г. до 12,7% в 2010г., следует отметить существенный прирост данного показателя  в абсолютном выражении, который  составил 144,8%.

Увеличился удельный вес депозитов, сроком свыше 3 лет: с 7,0% в 2009 г. до 8,0% в 2010 году. Вместе с тем долгосрочные депозиты росли самыми существенными темпами в анализируемом периоде. Темп роста составил 166,0%.

Удельный вес депозитов, на срок от 1 до 3 месяцев увеличился с 1,12% в 2009 г. до 1,22% в 2010 году, а в абсолютном выражении это увеличение составило 58,0%.

Доля депозитов до 30 дней оставалась неизменной на протяжении всего исследуемого периода, при этом в абсолютном выражении прирост составил 1722 млн. руб.

Следует отметить снижение депозитов со сроком от 3 месяцев  до 6 месяцев с 3,8% в 2009 г. до 3,1 в 2010 г., темп снижения составил 19,1%.

Проанализировав депозитные операции коммерческих банков, можно отметить следующее:

• лидирующее место занимают среднесрочные депозиты со сроком от 1 года до 3 лет, прирост составил 41,4%;
• депозиты до востребования заняли вторую позицию (темп роста – 145,8%).
• наблюдается рост долгосрочных депозитов на срок свыше 3-х лет, темп роста составил 166,0%.

Таким образом, можно сделать следующие выводы относительно депозитных операций коммерческих банков РФ за период 2009-2010 гг.:

• за счет пассивных операции была сформирована наибольшая часть ресурсной базы коммерческих банков РФ, несмотря на общее сокращение числа банков, что является положительным моментом в работе банковского сектора  и свидетельствует о том, что субъекты экономических отношений не потеряли доверия к банковскому сектору;
• в структуре пассивов банков доля привлеченных и заемных финансовых ресурсов имеет тенденцию к увеличению;
• наибольший удельный вес в общей сумме всех финансовых ресурсов занимают вклады населения;
• основная доля депозитного портфеля банков сформирована за счет среднесрочных ресурсов – сроком от 1 года до 3 лет.

 

Исходя из проведенного анализа и полученных оценок, определим основные приоритетные направления совершенствования пассивных операций коммерческих банков РФ.

Ориентиром для коммерческих банков РФ, прежде всего, должна стать более активная деятельность по увеличению срочности формируемого депозитного портфеля, предусматривающая синхронизацию активов и пассивов по срокам, расширение круга пассивных операций, освоение новых банковских продуктов, создание полноценного денежного рынка в целом.

Основным источником формирования ресурсной базы коммерческих банков РФ и финансирования их активных операций являются привлеченные финансовые ресурсы, что требует от банков проведения активной депозитной политики и расширения депозитных операций.

Перечисленные мероприятия позволят улучшить работу коммерческих банков РФ, повысить их конкурентоспособность и оптимизировать структуру банковских финансовых ресурсов.