Возникновение и развитие банковского дела

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Конспект лекций

по предмету:

 

«Банковские операции»

 

 
Возникновение и развитие банковского  дела

 

1. Возникновение банковского  дела.

2. Сущность банков.

3. Роль банков в  экономике.

 

1. Возникновение  банковского дела.

По мнению ряда ученых первые банки возникли в Италии: в Генуе, в Венеции в XIV-XV в.в.. По мнению других – они существовали еще в Древности в 2003 году до н.э. (об этом свидетельствуют документы Вавилона и Ассирии: «Законы Хаммурапи»). Существовали вкладные операции и производился обмен денег. Эти банковские операции осуществлялись в храмах, т.к. там обеспечивалась безопасность. Священники были «банкирами» - ростовщики. Своего полного развития ростовщический капитал достиг при рабовладельческом и феодальном обществе. Накопленные денежные средства предоставляли в кредит с целью получения прибыли. Процентная ставка была до 40% годовых. В дальнейшем во многих странах мира были приняты законы о ростовщичестве, которые ограничивали размеры ссудного процента.

Слово «банк» происходит от итальянского “banco” – денежный стол. Если меняло злоупотреблял своим положением, то его стол разбивали (банкрот).

Первый банк возник в 1407 г. в Генуе. Владельцы свободных денежных средств могли отдать их на хранение в банк. Это привело к развитию кредитных операций. При этом стали использоваться записи на счетах при вложении денег и при их выдаче. Таким образом, при дебетовых и кредитовых записях на счетах стал осуществляться оборот.

В это время начинается развитие торговли, которая требует  большое количество денег, золота и серебра не хватает. Возникает потребность в «торговых деньгах» - банкнотах. Развитие банковского дела тесно связано с ссудным капиталом, приносящим процент. Изначальной функцией банков было посредничеств в платежах. В результате такого посредничества банки превращали свободный денежный капитал в функционирующий, приносящий процент Они собирали свободные денежные средства из всех возможных источников и предоставляли их в кредит в соответствии со спросом. Движение ссудного капитала осуществлялось в форме кредита: коммерческого и банковского.

В настоящее время  банки из скромных посредников превратились в гигантские кредитно-финансовые «универмаги». Они организуют денежный оборот и  кредитные отношения, покупают и  продают ценные бумаги, осуществляют посреднические сделки и управление имуществом, оказывают консультационные услуги.

 

2. Сущность  банков.

К раскрытию сущности современного банка можно подойти  с двух сторон: с юридической и  экономической.

Банк в правовом отношении – это финансовый посредник, выполняющий операции, отнесенные законом к банковской деятельности. В соответствии с Законом Украины «О банках и банковской деятельности», банк – это юридическое лицо, которое имеет исключительное право на основании лицензии НБУ осуществлять деятельность по:

1) привлечению вкладов физических и юридических лиц;

2) размещению средств от своего имени, на собственных условиях и на собственных риск;

3) открытию и ведению счетов физических и юридических лиц.

 

С экономической точки  зрения банк – это специфическое предприятие, занимающееся бизнесом. Оно производит продукт в виде денег и платежных средств. Помимо данного продукта банки осуществляют услуги денежного характера. При этом основным продуктом банка в сфере услуг является предоставление кредита.

Банк предоставляет  на платной основе имеющиеся в  его распоряжении кредитные ресурсы, свои, а также высвободившиеся  из оборота денежные средства различных  собственников.

В результате банк становится распорядителем и хранителем общественного  капитала, что предполагает его ответственность перед владельцами за сохранность находящихся на счетах банка средств владельцев, т.е. банк выступает выразителем не только своих частных интересов, но и общественных. Такое сочетание интересов было свойственно банку всегда. Банк выступает и как кредитор и заемщик, и посредник между ними на денежном рынке. Главная сущность банка – организация денежно-кредитного процесса имитирование денежных знаков.

 

3. Роль банков  в экономике.

Сущность банка определяет его роль в экономике. Банк, функционируя в сфере обмена, обеспечивает:

- концентрацию свободных капиталов, необходимых для поддержания непрерывности и ускорения производства;

- упорядочение и рационализацию денежного оборота.

 

Роль банка можно  рассматривать с количественной и качественной точки зрения.

Количественная сторона  определяется объемом и разнообразием  банковского продукта, реализуемого на рынке, т.е. объемом активных операций банка.

Качественная сторона  роли банка достигается посредством  проведения сбалансированной политики, направленной как на эффективность производства, так и на эффективность банковского дела.

 

В экономике, связанной  рыночными отношениями, банковская система выполняет триединую роль:

1) через банки осуществляет управление платежами;

2) аккумулирует денежные средства и направляет их к различным заемщикам, при этом необходимо направлять их к заемщикам, которые найдут способы их оптимального применения;

3) банки, действуя в соответствии с денежно-кредитной политикой Центрального Банка, регулируют количество денег, находящихся в обращении.

 

При оценке роли банка  важно видеть и его общественное назначение. Центральный Банк чаще всего принадлежит государству. Осуществляя свою деятельность на макроуровне, он проводит политику в интересах  государства; не ставит своей задачей получение прибыли. На прибыль работают коммерческие банки различных форм собственности. Их общественное назначение проявляется в том, что они работают, прежде всего, для клиентов, для удовлетворения их потребностей. Банк, являясь экономическим предприятием, не может заниматься благотворительной деятельностью. Деньгами своих вкладчиков он не имеет право покрывать убытки несостоятельных заемщиков.

Из всего спектра  потребностей хозяйства банк, как  общественный институт, обязан выбрать  те из них, которые при активной поддержке позволит получить большую прибыль, повысить рентабельность как предприятия-заемщика, так и самого банка.

 

 

 

 

 

 

 

 

Банковская  система в условиях перехода к  рыночным отношениям.

 

1. Развитие банковской  системы Украины.

2. Центральный банк и денежно-кредитная политика.

3. Коммерческие банки,  их виды и формы.

4. Правовые основы  деятельности банка.

 

1. Развитие  банковской системы Украины.

Каждому этапу историко-экономического развития хозяйства соответствует  свой тип организации кредитного дела, своя структура кредитной системы. Механизм функционирования кредитной системы постоянно меняется под влиянием организационной структуры, форм и методов кредитования, кредитно-финансовых отношений.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Кредитная система характеризуется совокупностью банковских и других кредитных учреждений, правовыми формами организации и подходами к осуществлению кредитных операций.

 

Выделяют два основных звена кредитной системы: банковская и парабанковская.

Первое звено представлено банками.

Второе – специализированными кредитно-финансовыми институтами.

 

Банковская  система – это ключевое звено кредитной системы, концентрирующее основную массу кредитных операций.

 

Анализ многовековой истории банковского дела и механизма  функционирования денежного рынка дает основание относить к банковской деятельности комплекс из трех основных посреднических операций:

1) прием денежных вкладов от населения;

2) выдача ссуд и создание новых платежных средств;

3) осуществление расчетов между клиентами.

 

Выполнение этого комплекса операций является сферой банковской деятельности, а финансовый посредник, выполняющий этот комплекс, является банком.

Совокупность банков представляет собой банковскую систему.

 

Практика знает несколько типов банковской системы:

1) распределительная или централизованная банковская система;

2) рыночная банковская система;

3) система переходного периода.

 

 

 

 

 

 

 

Банковская система  рыночного типа, в отличие от распределительной, характеризуется:

- отсутствием монополии  государства на банки;

- многообразием форм собственности;

- наличием двух уровней,  политикой множества банков;

- государство не отвечает  по обязательствам банков также,  как банки не отвечают по  обязательствам государства; 

- Центральных банк  подотчетен парламенту, а коммерческие банки подотчетны своим акционерам;

- эмиссионные операции  сосредоточены только в Центральном  Банке, операции по кредитованию  предприятий и физических лиц  выполняют только коммерческие  банки.

 

Банковская система  Украины формировалась следующим образом:

I этап: 1988-1990 г.г. На этом этапе украинские банки регистрировались в Москве.

II этап: 1991-1992 г.г. В связи с принятием независимости со 2 октября 1991 года происходит перерегистрация банков в украинской книге регистрации банков; начинается построение двухуровневой банковской системы.

III этап: 1992-1993 г.г. Создаются банки «новой волны» с привлечением частного капитала.

IV этап: 1994 г. НБУ вводит регулирующие правила по отношению к деятельности коммерческих банков.

 

В настоящее время в Украине зарегистрировано 157 банка.

Основными формами собственности  коммерческих банков является акционерное  общество открытого и закрытого  типа (большинство – открытого).

Кроме того, функционируют  банки в виде обществ с ограниченной ответственностью.

 

В Украине  два государственных банка: ОщадБанк и ЭксимБанк.

Современная банковская система Украины представляет собой систему переходного периода. Она выступает как рыночная модель, разделенная на два уровня:

1-й уровень – учреждения НБУ

2-й уровень представлен коммерческими банками.

 

2. Центральный  банк и денежно-кредитная политика.

Главными задачами Центрального Банка государства является обеспечение  устойчивости национальной денежной единицы.

 

Центральные Банки  выполняют следующие функции:

1) Разработка и реализация денежно-кредитной (монетарной) политики.

2) Монопольная эмиссия банкнот.

3) Расчетно-кассовое и кредитное обслуживание банков второго уровня (функция банка банков).

4) Расчетно-кассовое и кредитное обслуживание государства (фирменный банк государства).

5) Хранение централизованного золотовалютного резерва.

6) Надзор и контроль за банковской деятельностью.

 

Разработка и реализация денежно-кредитной политики – это  ключевая функция Центрального Банка. На ней базируется решение основной задачи – обеспечение устойчивости валюты.

 

Инструментами денежно-кредитного регулирования являются:

1) изменение процентных ставок по операциям Центрального Банка (процентная политика);

2) изменении норм обязательных резервов;

3) операции на открытом рынке;

4) регламентирование экономических нормативов для банков.

Все функции Центрального Банка  тесно взаимосвязаны.

Кредитуя государство и банки, Центральный Банк одновременно создает  кредитные орудия обращения, осуществляя  выпуск и погашение правительственных  обязательств – воздействует на уровень ссудного процента.

Свои функции Центральный Банк осуществляет через банковские операции: пассивные и активные.

Пассивными называются операции, с помощью которых образуются банковские ресурсы.

Активные – операции по размещению банковских средств.

 

К основным пассивным  операциям Центральных Банков относятся:

- эмиссия банкнот;

- прием вкладов коммерческих  банков и казначейства;

- операции по образованию  собственного капитала.

 

К основным активным операциям  Центральных Банков относят:

- учетно-ссудные операции;

- вложение в государственные  ценные бумаги;

- операции с золотом  и иностранной валютой.