Возникновение и развитие банковского дела

6) лизинговое имущество не зачисляется на баланс предприятия, что повышает его ликвидность;

7) предоставляется право приобретения лизингополучателем имущества по остаточной стоимости в конце срока договора и лизингополучатель, заключая договор лизинга, может рассчитывать на получение от лизингодателя дополнительных услуг: консультационных, информационных, юридических и других.

 

3. Банковские  гарантии и поручительства (в методичке).

Гарантия и  поручительство – способ обеспечения выполнения обязательств, который применяется между субъектами правоотношений.

 

По договору поручительства поручитель обязуется перед кредитором другого лица отвечать по обязательствам в полном объеме либо в определенной части.

 

Договор поручительства должен быть оформлен в письменном виде. В случае невыполнения обязательств должник и поручитель отвечает перед кредитором как солидарные должники. Это означает, что кредитор может требовать выполнения договора как от должника, так и от поручителя.

 

При этом поручитель отвечает в том же объеме, что и должник, т.е. он отвечает за основной долг, оплату процентов, а также возмещение убытков, если другие условия не предусмотрены  договором поручительства.

За должника может  одновременно поручиться несколько  лиц-поручителей. 
При этом они несут солидарную ответственность перед кредитором.

Поручитель, который выполнил обязательства за должника, получает все права кредитора по этим обязательствам. Т.е. он сохраняет право требования от должника.

 

Гарантию часто отождествляют  с поручительством. Это связано  с тем, что нормы действующего Гражданского Кодекса Украины не дают определение гарантий. В них  лишь говорится, что правила статей о поручительстве расширяются на гарантии, которые выдаются одними организациями для обеспечения погашения задолженности других.

 

Однако гарантия отличаются от поручительства:

1) в отличие от поручительства гарантия является односторонним гражданско-правовым соглашением;

2) гарант несет субсидиарную (дополнительную) ответственность, т.е. он полностью выполняет обязательства, но лишь при условии отсутствия у основного должника средств, необходимых для выполнения обязательств.

3) оформление гарантии договором не является обязательным;

4) если поручитель отвечает в тех самых пределах, что и должник, то гарант может ограничить свою ответственность частью обязательств должника, т.е. предусмотренные гарантией обязательства определяются оплатой определенной суммы.

 

Таким образом, под гарантией понимаются обязательства гаранта другому лицу – принципиалу (должнику) оплатить его кредитную задолженность в определенном размере. При этом гарант получает определенные комиссионные. В роли гаранта либо поручителя может быть банк.

 

Выдавая гарантию либо поручительство, банки должны убедится в кредитоспособности клиента, поскольку выдача гарантий имеет кредитный характер. При этом размер гарантий, которые выдает коммерческий банк, регулируется НБУ.

 

Банковские гарантии могут быть направлены на выполнение клиентом своих обязательств по торговым и финансовым соглашениям:

1) гарантия выполнения контракта;

2) гарантия предоставления кредита и выставления аккредитива;

3) гарантия акцепта аваля векселей (способы усиления надежности векселя).

 

Акцепт векселя заключается в том, что банк акцептует вексель при условии, что клиент предоставляет банку денежное покрытие до наступления срока платежа по векселю.

 

Аваль часто называют вексельным поручительством. При авалировании банк берет на себя ответственность по выполнению обязательства любого обязанного по векселю лица: акцептанта, векселедателя, индоссанта.

Авалист получает права  требования также как и поручитель.

 

Действие гарантии либо поручительства заканчивается в  случае выполнения обязательств заемщиком. Кроме того, действия гарантии или поручительства приостанавливаются, если кредитор на протяжении 3 месяцев со дня наступления срока выполнения обязательств не обратился к гаранту либо поручителю.

 

4. Посреднические, консультационные и информационные услуги.

Среди нетрадиционных банковских услуг важную роль играют посреднические услуги. На практике предоставление таких  услуг оформляется двумя видами гражданско-правовых договоров: договором поручения и договором комиссии.

 

По своей сути эти  договора являются договорами на продажу услуг. Законодатель под продажей услуг понимает какие-либо операции гражданско-правового характера по предоставлению услуг, предоставлению права распоряжения товарами, нематериальными активами.

 

По договору поручительства одна сторона – поверенный, обязуется выполнять от имени и за счет другой стороны – доверителя, определенные юридические действия: подписание документов, заключение соглашений, а также поиск контрагентов, наведение справок, осмотр имущества.

 

Поверенный является представителем своего доверителя перед третьим лицами. Указания доверителя на осуществление поверенным конкретных юридических действий содержатся в договоре либо в выданной доверенности. При этом поверенный обязан передавать в определенный срок доверителю всё полученное в связи с выполнением поручения: ценные бумаги, денежные средства, документы.

 

Доверитель, поскольку поверенный действует за его счет, обязан обеспечивать поверенного денежными средствами, необходимыми для выполнения поручения, а также возмещать ему фактические расходы.

 

По договору комиссии одна сторона – комиссионер, обязуется по поручению дугой стороны – комитента, за вознаграждение заключать одно либо несколько соглашений от своего имени за счет комитента.

 

Договор поручения имеет  много общего с договором комиссии. Однако между ними существуют и различия: по договору комиссии комиссионер заключает соглашение от своего имени, а по договору поручения поверенный действует от имени доверителя.

 

Коммерческие банки  предоставляют различные виды посреднических услуг. Наиболее распространенной из них является посредничество в операциях с имуществом, ценными  бумагами, валютой, а также в получении кредита.

 

Посредничество  при получении кредита предоставляется клиенту тогда, когда банк по тем или иным причинам не может удовлетворить кредитную заявку клиента. Если клиенту необходим кредит, то банк может обратиться к консорциумному либо параллельному кредитованию клиентов.

 

В настоящее время  значительно увеличилось предоставление посреднических услуг в операциях с ценными бумагами. При размещении ценных бумаг коммерческие банки могут по поручению, от имени и за счет эмитента выполнять обязанности по реализации ценных бумаг. Кроме того, коммерческие банки могут заниматься и брокерской деятельностью, т.е. заключать гражданско-правовые соглашения по ценным бумагам, которые предусматривают оплату ценными бумагами против их поставки новому владельцу на основании договора поручения.

 

Посредничество коммерческих банков в валютных операциях предусматривает куплю-продажу иностранной валюты либо платежных документов в иностранной валюте, конверсию одной иностранной валюты в другую, перевод по поручению граждан иностранной валюты за границу и выплату гражданам полученных на их имя переводов.

 

Консультационные  услуги.

Коммерческие банки  консультируют клиентов по вопросам бухгалтерского учета, отчетности, налогообложения, анализа финансовой деятельности, внешнеэкономической  деятельности и других видов экономико-правового  обеспечения предпринимательской  деятельности юридических и физических лиц.

 

Консультации могут  предоставляться в устной либо письменной форме. Предоставляются услуги менеджерами  подразделений банка либо работниками  специально созданных подразделений.

 

Информационные  услуги.

Банки, благодаря своему месту и роли в экономике наличию современных средств коммуникации, ЭВМ всегда имеют значительное количество различной информации.

 

Основными видами информационной деятельности являются:

1) получение информации, т.е. накопление в соответствии с действующим законодательством информации;

2) использование информации;

3) хранение информации.

 

По режиму доступа  информация может быть:

1. Открытая – доступ к которой обеспечивается через публикацию в официальных печатных изданиях, расширение средствами массовой коммуникации, непосредственное предоставление заинтересованным клиентам.

 

2. Информация с ограниченным доступом: конфиденциальная и тайная.

Конфиденциальная  - сведения, которые находятся во владении отдельных  лиц и распространяется по их желанию  в соответствии с определенными условиями.

 

Владение информацией  делового, коммерческого, банковского  характера, полученная за собственные  деньги юридического или физического  лица дает возможность такому лицу самостоятельно определять режим доступа  к информации.

Так, Закон Украины «О банках и банковской деятельности» предусматривает, что информация, касающаяся деятельности и финансового состояния клиента, которая стала известна банку в процессе обслуживания, является банковской тайной.

Информация, касающаяся юридических или физических лиц, которая содержит банковскую тайну, раскрывается банками на письменный запрос суда; органам прокуратуры Украины; службе безопасности Украины; Министерству внутренних дел Украины по их письменному требованию относительно операций по счетам конкретного юридического либо физического субъекта предпринимательской деятельности за конкретный промежуток времени.            Органам государственной службы Украины – по их письменному требованию по вопросам налогообложения либо валютного контроля.

 

К наиболее распространенным видам информационных услуг, которые предоставляют коммерческие банки, можно отнести:

1) информация о действующем законодательстве зарубежных стран в области банковской деятельности, финансов, валютного регулирования, налогообложения;

2) предоставление копий расчетных денежных документов;

3) предоставление информации о принятии НБУ и другими органами решений, которые влияют на хозяйственную деятельность клиента;

4) доведение информации о курсе иностранных валют, котировки ценных бумаг, их доходности;

5) содействие в подборе партнеров – покупателей, поставщиков и т.д.