Заемные и кредитные отношения

СОДЕРЖАНИЕ 

ВВЕДЕНИЕ

РАЗДЕЛ 1. ДОГОВОР ЗАЙМА

1.1 Общие положения о  договоре займа 

1.2 Форма договора займа

1.3 Обязанности и ответственность  заемщика

РАЗДЕЛ 2. КРЕДИТНЫЙ ДОГОВОР

2.1 Общие положения о  кредитном договоре

2.2 Форма кредитного договора

2.3 Отказ от предоставления  или получения кредита 

РАЗДЕЛ 3. ТОВАРНЫЙ И КОММЕРЧЕСКИЙ КРЕДИТ

3.1 Товарный кредит

3.2 Коммерческий кредит

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННОЙ ЛИТЕРАТУРЫ

Приложения

ВВЕДЕНИЕ

 

 

Заемные и кредитные отношения  являются неотъемлемым элементом нормального  имущественного оборота.

 

1995-1996 годы ознаменовались  преобразованием законодательства, регулирующего правоотношения, связанные  с осуществлением предпринимательской  деятельности.

 

В ранее действовавшем  ГК РСФСР 1964 года правовое регулирование  этих отношений было значительно  обеднено, а кредитные обязательства  оторваны от заемных и рассматривались  законом как совершенно самостоятельные  виды обязательств.

 

Основы 1991 года, напротив, исходили из тождества договоров займа  и кредитного, хотя и признавали возможность возникновения особого  обязательства по предоставлению кредита. Все это породило ряд практических сложностей и недоразумений, которые  разрешил новый Гражданский кодекс.

 

ГК исходит из необходимости  различия нескольких договорных обязательств, оформляющих единые по экономической  природе заемные отношения.

 

В главе 42, во-первых, регламентирован  договор займа в строгом смысле слова, правила о котором одновременно являются общими для договоров денежного  и товарного кредита; во-вторых, кредитный  договор, к которому при отсутствии специальных предписаний могут  применяться также правила о  договоре займа, если они не противоречат существу урегулированных им отношений; в-третьих, особые разновидности кредита  товарный и коммерческий, к которым  наряду с правилами о договорах  кредита и займа могут также  применяться правила об основных договорах, обслуживаемых кредитом (например, о договорах купли-продажи).

 

Таким образом, новый законодательный  подход к заемно-кредитным отношениям реализуется уже достаточно давно, определяя необходимость пересмотра устоявшихся мнений и комментариев правовых основ отношений в финансовой сфере. Одновременно с этим применение законодательных новаций выявляет разночтения в понимании содержания правовых норм, вызванные главным  образом недостатками и проблемами в правотворческой работе и в  меньшей степени - встречающимся  в литературе несистемным подходом к их толкованию.

 

Следует отметить сравнительно небольшое количество юридической  литературы по теме работы. Из имеющихся  публикаций следует отметить статьи Ефимовой Л.Г. «Теория и практика заемно-кредитных правоотношений»  «Юридический мир», 2000, № 1., Исаева Д.Б. «Некоторые аспекты правового регулирования  банковский операций Законодательство, 1997, № 4. и Суханова Е. «Заем и кредит. Финансирование под уступку денежного  требования. Банковский вклад. Банковский счет» Хозяйство и право. 1996. № 7..

 

Целью настоящей работы является исследование положений действующего законодательства о заемно-кредитных  отношениях, выявление общих и  специальных черт договоров займа, кредитного договора, товарного и  коммерческого кредитов.

 

Отсюда и структура  работы. В первом разделе будут  рассмотрены положения о договоре займа, во втором - о кредитном договоре, в третьем - о товарном и коммерческом кредите.

 

раздел 1. Договор займа

 

 

1.1. Общие положения о  договоре займа

 

 

Прежнее законодательство практически  отождествляло не только понятия "займа" и "кредита", но и "ссуды".

 

Согласно ст.689 нового ГК РФ по договору безвозмездного пользования (договору ссуды) одна сторона (ссудодатель) обязуется передать или передает вещь в безвозмездное пользование  другой стороне (ссудополучателю), а  последняя обязуется вернуть  ту же вещь в том состоянии, в каком она ее получила, с учетом нормального износа или в состоянии, обусловленным договором.

 

Многие нормативные акты, принятые до 1 марта 1996 г. (даты введения в действие второй части ГК РФ) и  действующие в настоящее время, содержат терминологию, вводящую современного читателя в заблуждение.

 

Например, Инструктивное  письмо Центрального банка Российской Федерации от 20 декабря 1994 г. №.130а "О  порядке формирования резервов на возможные  потери по ссудам", в котором термины "ссуда", "ссудная задолженность", "обеспеченность ссуды" следует  понимать как соответственно "кредит", "задолженность по кредиту" и "обеспеченность кредита".

 

Проблема приведения старой юридической терминологии в соответствие с новым законодательством, остается актуальной, поскольку в нормативных  и правоприменительных актах, принятых уже в период действия нового ГК, также встречаются термины, несовместимые  с законом.

 

К примеру, в Инструкции Центрального банка РФ от 18 июня 1997 г. №. 61 "Правила  ведения бухгалтерского учета в  кредитных организациях, расположенных  на территории Российской Федерации" применены термины "ссудная задолженность" и "резерв под возможные потери по ссудам"; в п.8 постановления  Правительства РФ от 18 сентября 1997 года №. 1182 "О проведении мероприятий  в связи с изменением нарицательной  стоимости российских денежных знаков и масштаба цен" термин "возврат  ссуды" (правильно: "возврат займов и кредитов") употреблен в связи  с установлением требования о  пересчете номинальной задолженности, исходя из нового масштаба цен.

 

Понятно, что указанные  термины не соответствуют понятию  ссуды, установленной ст.689 ГК РФ.

 

Что отличает друг от друга  понятия "заем", "кредит" и "ссуда" с точки зрения действующего гражданского законодательства России?

 

Рассмотрим сравнительную  таблицу (см. Приложение 1). Приведенное  сравнение показывает, что понятия "займ" и "кредит" очень близки друг к другу.

 

Кредитом можно назвать  процентный заем, при котором займодавцем  является банк, а объектом займа - деньги.

 

Понятие "ссуды" в современном  понимании означает безвозмездное  пользование непотребляемыми вещами (земельными участками, предприятиями, зданиями, сооружениями, оборудованием, транспортными средствами и т.п., но не деньгами) и ближе к понятию "аренды", которое охватывает отношения  по возмездному пользованию непотребляемыми  вещами.

 

Итак, по договору займа одна сторона (заимодавец) передает в собственность  другой стороне (заемщику) деньги или  другие вещи, определенные родовыми признаками, а заемщик обязуется возвратить заимодавцу такую же сумму денег (сумму займа) или равное количество других полученных им вещей того же рода и качества ст.807 ГК..

 

Анализ легального определения  договора займа показывает следующее:

 

- заимодавцем может быть  любое лицо, как физическое, так  и юридическое. Если гражданин  предоставляет свое имущество  взаймы систематически, то в соответствии  со ст.ст. 2, 23 ГК РФ он должен  зарегистрироваться как предприниматель.  Однако в любом случае заимодавец  должен быть собственником передаваемых  заемщику денег или вещей;

 

- заемщиком в договоре  займа могут быть любые граждане;

 

- по договору займа  заемщику в собственность (но  не в полное хозяйственное  ведение или полное оперативное  управление) передаются деньги, иные  вещи, характеризующиеся родовыми  признаками (т.е. определяемые числом, мерой, весом, разновидностями  и т.п. - см. ст.128 ГК РФ).

 

- вещи, передаваемые по  договору займа, должны быть  оборотоспособными.

 

Для правильного понимания  сути договора займа необходимо сравнить его со сходными обязательствами.

 

Так, договор займа отличается от договоров аренды тем, что в  собственность заемщика передаются деньги и другие родовые вещи; этим (арендатору временно передаётся индивидуально-определенная вещь).

 

Определенные трудности  может вызвать разграничение  договора займа от договора безвозмездного пользования (договора ссуды - ст.689 ГК РФ), тем более, что и по договору займа имущество может быть передано безвозмездно.

 

Различия между этими  договорами видны из сравнительной  таблицы, приведенной в Приложении 2 Анализируя положения ст.ст.689-692, 808,811,812 ГК РФ можно вывести еще ряд  различий..

 

Договор займа считается  заключенным с момента передачи заемщику денег (т.е. общие правила  п.1 ст.432 ГК РФ не действуют) либо иных вещей  О моменте передачи вещи см. ст.458 ГК РФ. Правило ч.1 ст.807 императивное, т.е. стороны не могут предусмотреть  иное. Таким образом, договор займа  всегда является реальным договором.

 

На то есть, по меньшей  мере, две причины.

 

Первая заключается в  том, что займодавец не является профессиональным участником финансового рынка и, следовательно, обязать его предоставить займ в будущем означало бы поставить  в трудное положение, так как  к моменту исполнения договора он мог бы и не располагать необходимыми финансовыми ресурсами.

 

Вторая направлена к выгоде заемщика, которому в условиях реального  договора не приходится платить проценты по возмездному займу прежде, чем  он получит деньги.

 

Данное обстоятельство сохранится и в случае, если возникновению  займа предшествовал предварительный  договор см.: ст.429 ГК, заключение которого в отношении будущих реальных договоров не возбраняется.

 

Как следует из определения  договора займа, приведенного в п.1 ст.807, его предметом служат деньги или  иные вещи, определенные родовыми признаками (например, бензин, лесоматериалы, металлопрокат  и т.п.), причем заемщик, получив по займу деньги, обязан вернуть займодавцу такую же сумму, а если речь шла  об указанных вещах - равное количество последних того же рода и качества Отсюда следует тот вывод, что  в договоре займа нельзя предусматривать  возврат вместо денег иных вещей, так как в таком варианте речь должна идти о купле-продаже (мене)..

 

Чаще всего предметом  займа выступают деньги. При этом следует учесть, что именно рубль  является законным платежным средством  по денежным обязательствам. Поэтому  предметом займа должны быть по общему правилу денежные суммы в рублях.

 

Деньги представляют собой  особую разновидность вещей. Такой  подход к правовой природе денег  нашел отражение в ст.128 ГК РФ, которая к объектам гражданских  прав относит вещи, включая деньги и ценные бумаги.

 

В деньгах обнаруживаются следующие свойства, присущие вещам:

 

1. Оборотоспособность денег  ст.129 ГК РФ: они могут свободно  отчуждаться и переходить от  одного лица к другому в  порядке универсального правопреемства (наследование, реорганизация юридического  лица);

 

2. Деньги признаются движимыми  вещами в отличие недвижимых  вещей (земельные участки и  другие вещи, прочно связанные  с землей). Какой-либо регистрации  прав лиц на деньги не требуется  ст.130 ГК;

 

3. Заменяемость денег  по количеству, аналогично таким  вещам, как нефть (заменима  по объему и весу), зерно, серийно  выпускаемые массовые изделия;

 

4. Делимость. Деньги являются  делимой вещью ст.136 ГК РФ, поскольку  раздел денег в натуре возможен  на деньги (банкноты или монеты) меньшего номинала;

 

5. Деньги потребляемы  (как зерно, уголь и т.п.), в  отличие от непотребляемых вещей  (земельные участки, здания, оборудование  и др.), которые не теряют своих  натуральных свойств в процессе  их использования ст.607 ГК РФ..

 

Указанные свойства несомненно проявляют исключительно наличные деньги.

 

Только банкноты и монеты ЦБ РФ можно безоговорочно отнести  к вещам. Что касается так называемых "безналичных денег", то считать  их вещами в гражданско-правовом смысле затруднительно.

 

Поэтому возникает вопрос о юридической природе денег, числящихся на банковских счетах.

 

Сначала немного истории. Безналичные деньги возникли вместе с безналичными расчетами. Пальму первенства в использовании безналичных  платежей оспаривают итальянская Венеция  и голландский Амстердам.

 

В частности, в Амстердаме в 1609 году был основан банк, который  принимал иностранные и национальные монеты, а также серебряные и золотые  слитки и на основе их чистого веса производил записи в своих банковских книгах.

 

Банк трансформировал  металлические деньги в безналичные  деньги, в так называемые "банковские гульдены".

 

Клиентам банка, в основном коммерсантам, это было удобно, поскольку  облегчался зачастую очень сложный  оборот разнообразных металлических  денег.

 

Эта идея нашла последователей в разных странах. В 1919 году в Гамбурге учреждается банк, который впервые  в Германии начал осуществлять платежи  путем простого перевода со счета  на счет.

 

До середины XIX века безналичные  расчеты использовались в основном на замкнутом региональном уровне.

 

К концу прошлого века с  развитием филиальной сети банков и  создания национальных банковских систем безналичные платежи утверждаются в масштабах отдельных европейских  стран.

 

Безналичные деньги в историческом контексте являются трансформацией наличных денег, которые после их передачи банку изменяют по отношению  к собственнику этих денег форму  своего существования. Шуршание купюр  и звон монет превращаются в безмолвие  банковского счета.