Заемные и кредитные отношения

Вексель отличают от других денежных обязательств три черты: безусловность, абстрактность и формальность.

Безусловность векселя означает, что обещание или приказ уплатить вексельную сумму не могут быть обусловлены  какими-либо обстоятельствами. Вместе с тем абсолютной безусловности  в вексельном правоотношении нет, безусловность  вексельного обязательства должна пониматься как относящаяся только к обещанию или предложению уплатить определенную денежную сумму, так как  в переводном векселе с неизбежностью  присутствует условное обязательство.

Абстрактность векселя означает самостоятельность вексельного  обязательства, т.е. его независимость  от наличия или отсутствия основания  выдачи (каузы) этой ценной бумаги. С  абстрактностью векселя тесно связано  и из нее следует процессуальное правило об ограничении возражений. Оно состоит в том, что должник  по абстрактной ценной бумаге нe может  противопоставить кредитору возражения по ней, основанные на отсутствии или  недействительности основания выдачи ценной бумаги. Должник вправе доказывать факт недобросовестного приобретения векселя, только если последний нe содержит распоряжения лица, передающего права  по векселю, как, например, в случае предъявления векселя лицом, непосредственно  его выкравшим или нашедшим.

Общий принцип вексельного  права состоит в том, что всякий, поставивший на нем свою подпись, становится в ряд должников по нему, если только иное не вытекает из содержания самого векселя или общегражданских  правовых норм, необходимость и возможность  применения которых должна быть доказана заинтересованным лицом.

Формальность векселя  означает, что вексельное обязательство  должно быть облечено в форму письменного  документа, содержащего все предусмотренные  для векселя реквизиты.

Так, переводной вексель  должен содержать: наименование "вексель", включенное в текст самого документа  и выраженное на том языке, на котором  этот документ составлен; простое и  ничем не обусловленное предложение  уплатить определенную сумму; наименование того, кто должен платить (плательщика); указание срока платежа; указание места, в котором должен быть совершен платеж; наименование того, кому или приказу  кого платеж должен быть совершен; указание даты и места составления векселя; подпись того, кто выдает вексель (векселедателя).

Отсутствие в векселе  любого из указанных реквизитов влечет непризнание за ним статуса ценной бумаги, даже если это отсутствие было несущественно для конкретного  правоотношения или восполнялось бы иными доказательствами.

Вексель, следовательно, является ценной бумагой строгой формы. Его  формализм распространяется как  на собственно письменность формы, так  и на содержание вексельного обязательства, выраженное в реквизитах.

Также возможно удостоверение  договора займа путем выпуска  и продажи иной ценной бумаги - облигации. Статья 816 ГК РФ специально посвящена  такой разновидности обязательств займа. Статья 143 ГК, в свою очередь, относит облигации к ценным бумагам.

Облигация - это именная  или предъявительская ценная бумага, удостоверяющая отношения займа  между ее владельцем (кредитором) и  лицом, выпустившим облигацию (должником). Кредитор вправе в установленный  срок требовать погашения облигаций, т.е. выплаты ее номинальной стоимости  или номинальной стоимости и  процентов, в зависимости от условий  выпуска этой облигации.

Облигации могут быть выпущены только на определенный срок. Это объясняется  их выдачей на основании возникновения  отношений займа, основными принципами которого являются срочность, возвратность и платность.

В зависимости от субъекта, выпускающего облигации и гарантирующего уплату их владельцам указанной суммы  и оговоренных процентов облигации  подразделяются на государственные, муниципальные  и юридических лиц. Облигации внутреннего государственного займа относятся к числу наиболее привлекательных ценных бумаг на современном фондовом рынке, так как обязательства, удостоверенные ими, исполняются государством.

В абзаце втором статьи дано определение облигации, в котором  говорится о праве держателя  облигации на получение "иного  имущественного эквивалента", а также "иных имущественных прав".

Примером такого рода облигации  являются "жилищные сертификаты" - облигации с индексируемой номинальной  стоимостью, удостоверяющие факт внесения ее первым приобретателем средств на строительство некоторого неизменного  количества общей площади жилья, а также право собственника такой  облигации на приобретение квартиры, при условии приобретения соответствующего пакета жилищных сертификатов, либо на получение от эмитента по первому  требованию индексированной номинальной  стоимости сертификата.

Порядок выпуска облигаций, являющихся корпоративными инвестиционными  бумагами, акционерными обществами, определен  в ст.33 Закона об акционерных обществах.

В решении акционерного общества о выпуске облигаций должны быть определены форма, сроки и иные условия  погашения облигаций.

Облигация должна иметь номинальную  стоимость. Номинальная стоимость  всех выпущенных обществом облигаций  не должна превышать размер уставного  капитала общества либо величину обеспечения, предоставленного обществу третьими лицами для цели выпуска облигаций. Выпуск облигации допускается обществом  после полной оплаты уставного капитала общества.

Общество может выпускать  облигации с единовременным сроком погашения или облигации со сроком погашения по сериям в определенные сроки.

Погашение облигаций может  осуществляться в денежной форме  или иным имуществом в соответствии с решением об их выпуске.

Общество вправе выпускать  облигации, обеспеченные залогом определенного  имущества общества, либо облигации  под обеспечение, предоставленное  обществу для целей выпуска облигаций  третьими лицами, и облигации без  обеспечения.

Выпуск облигаций без  обеспечения допускается не ранее  третьего года существования общества и при условии надлежащего  утверждения к этому времени  двух годовых балансов общества.

Облигации могут быть именными или на предъявителя. При выпуске  именных облигаций общество обязано  вести реестр их владельцев. Утерянная  именная облигация возобновляется обществом за разумную плату. Права  владельца утерянной облигации  на предъявителя восстанавливаются  судом в порядке, установленном  процессуальным законодательством  РФ.

Общество вправе обусловить возможность досрочного погашения  облигаций по желанию их владельцев. При этом в решении о выпуске  облигаций должны быть определены стоимость  погашения и срок, не ранее которого они могут быть предъявлены к  досрочному погашению.

1.3. Обязанности и ответственность  заемщика

Договор займа - односторонне обязывающий, так как займодавец, передав деньги (иные вещи), свободен далее от каких-либо обязанностей, в  то время как заемщик должен вернуть  сумму долга.

Название ст.810 ГК РФ «Обязанность заемщика возвратить сумму займа» неудачно, так как обязанность заемщика возвратить сумму займа предусмотрена  в п.1 cт.807, в то время как в  ст.810 речь идет, главным образом, о  деталях исполнения договора займа.

Обязанности заемщика варьируются  в зависимости от условий займа. Они могут состоять как в возврате долга с уплатой процентов, так  и в предоставлении заимодавцу какого-либо имущества (товарный займ) или имущественного права.

Основная обязанность  заемщика - возвратить сумму займа, должна быть исполнена в срок и  в порядке, определенные договором. Что касается срока исполнения обязательства  займа, то он может быть установлен сторонами применительно к передаче заимодавцу всей его суммы, либо при  исполнении по частям - к каждой части  долга.

Порядок исполнения заемного обязательства зависит от соглашения сторон и может предусматривать, в частности, расчет наличными деньгами или в безналичном порядке; исполнение заемщиком договора заимодавцу или, в соответствии с соглашением  сторон, третьему лицу и т.п.

Однако особое значение названный  порядок приобретает в тех  случаях, когда предметом займа  служат иные, помимо денег, вещи. Тогда  перед сторонами может возникнуть необходимость определить в договоре способ их доставки, процедуру сдачи-приемки  и все другие необходимые элементы исполнения.

Законодательно закрепленный случай, когда в договоре нет указаний о сроке возврата долга, либо он определен  моментом востребования, рассчитан, прежде всего, на бытовой займ по той причине, что в отношениях предпринимательства  редко отсутствует условие о  сроке. В этом случае заемщик обязан вернуть долг в течение 30 дней со дня предъявления займодавцем своего требования. Форма последнего подчиняется  форме самого займа, хотя если он и  совершен устно, ничто не препятствует заемщику предъявить требование в письменном виде.

Срок в 30 дней применяется  лишь в случаях, когда договором  не установлено иное. Сопоставительный анализ с п.2 ст.314 ГК показывает, что  стороны вправе определить любой  другой срок.

Возможность досрочного возврата заемщиком долга поставлена в  зависимость от характера займа. Будучи беспроцентным, он не приносит заимодавцу доход, а потому и может  быть возвращен досрочно, кроме случаев, когда это по каким-либо причинам создает для него неудобства. Но тогда в договоре следует прямо  указать, что заемщик не вправе исполнить  договор раньше срока.

Возмездный займ, напротив, приносит займодавцу доход, поэтому  его согласие на досрочный возврат  необходимо. Но даже в том случае, когда заемщик, исполняя обязательство  досрочно, согласен уплатить проценты за весь срок договора, нельзя, исходя из смысла ч.2 п.2 ст.810 ГК РФ, обойтись без  согласия заимодавца.

Сумма долга либо ее часть  считается возвращенной - если речь идет о наличных деньгах или иных вещах - с момента их передачи заимодавцу или третьему лицу, указанному в  договоре. Если исполнение связано  с безналичным расчетом, возврат  наступает не раньше, чем деньги окажутся зачисленными на банковский счет заимодавца.

Приведенные правила диспозитивны и стороны вправе определить момент исполнения обязательства иначе. Например, в интересах заемщика по процентному  займу считать моментом возврата долга день его списания с банковского  счета. В этом случае заемщику не придется уплачивать проценты за время, необходимое  для перевода средств на счет заимодавца.

Помимо обязанности возврата на заемщике может лежать обязанность  уплаты процентов. Таким образом, речь идет о возмездности (безвозмездности) договора.

В отличие от ранее действовавшего законодательства, предполагавшего  безвозмездность договора займа, в  настоящее время договор займа  может быть и возмездным, причем независимо от того, кто является сторонами  договора - юридические либо физические лица. Более того, возмездность - это  основной предусмотренный законом  вариант договора займа.

Если иное не предусмотрено  законом или договором займа, займодавец имеет право на получение  с заемщика процентов на сумму  займа в размерах и в порядке, определенных договором.

При отсутствии в договоре условия о размере процентов, их размер определяется существующей в месте жительства займодавца, а  если заимодавцем является юридическое  лицо, в месте его нахождения, ставкой банковского процента (ставкой  рефинансирования) на день уплаты заемщиком  суммы долга или его соответствующей  части.

При отсутствии иного соглашения проценты выплачиваются ежемесячно до дня возврата суммы займа.

По общему правилу, предусмотренному в п.1 ст.809, заимодавец вправе получать с заемщика проценты, начисляемые  на сумму займа. При этом и размер процентов, и порядок их получения  определяются по соглашению сторон.

При отсутствии такого соглашения размер процентов определяется исходя из ставки рефинансирования (банковского  процента), которая существует в  месте жительства заимодавца - гражданина Для определения этого места  следует обратиться к ст.20 ГК РФ.; в месте нахождения юридического лица (даже если в заемных операциях  принимал участие его филиал), на день уплаты заемщиком всей суммы  долга либо на день уплаты его соответствующей  части.

Однако вопреки указанию Гражданского кодекса в настоящее  время в отношениях между организациями  и гражданами РФ подлежат уплате проценты в размере единой учетной ставки Центробанка РФ см. п.51. Пост. Пленумов № 6/8..

Правила п.2 ст.809 являются диспозитивными. При этом они могут применяться  лишь в случаях, когда заем предоставлен не менее чем на один месяц.

В случае если заемщик не возвратил в установленный срок сумму займа, проценты, упомянутые в  п.1 ст.809, подлежат выплате до момента  реального возврата суммы долга; кроме того, на сумму займа при  определенных условиях могут начисляться  проценты, предусмотренные п.1 ст.395 см. также ст.811 ГК РФ..

По общему правилу, предусмотренному в п.3 ст.809, договор займа предполагается беспроцентным в случаях, когда:

1) Договор заключен между  гражданами на сумму не более  50 МРОТ на день заключения договора  займа, если ни одна из сторон  не прибегнет при этом к  использованию займа в целях  осуществления предпринимательской  деятельности;