Залоговые операции коммерческого банка

 

СОДЕРЖАНИЕ

ВВЕДЕНИЕ…………………………………………………..……………………3

1.ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ И ПРАВОВЫЕ АСПЕКТЫ ОСУЩЕСТВЛЕНИЯ ЗАЛОГОВЫХ ОПЕРАЦИЙ КОММЕРЧЕСКИМИ БАНКАМИ………………5

1.1. Понятие залога. Его место  и роль в банковской практике………….5

1.2.Нормативное  – правовое регулирование залоговых  операций…….11

2.ОРГАНИЗАЦИЯ  ЗАЛОГОВЫХ ОПЕРАЦИЙ……………………………...18

2.1. Виды залога…………………………………………………………...18

2.2. Виды залога как обеспечения  исполнения обязательств заемщика24

2.3. Порядок обращения взыскания  на заложенное имущество и  его реализация………………………………………………………………………..44

2.4. Анализ проведения залоговых операций на примере Сбербанка РФ…………………………………………………………………………………51

3.ОСНОВНЫЕ НАПРАВЛЕНИЯ СОВЕРШЕНСТВОВАНИЯ ЗАЛОГОВЫХ ОПЕРАЦИЙ……………………………………………………………………...62

3.1. Зарубежный опыт и российская  действительность проведения залоговых  операций……………………………………………………………..62

3.2. Пути совершенствования залоговых  операций…………………….66

ВЫВОДЫ И  ПРЕДЛОЖЕНИЯ…………………………………………………70

СПИСОК ЛИТЕРАТУРЫ……………………………………………………….72

ПРИЛОЖЕНИЯ 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

ВВЕДЕНИЕ

 

В процессе деятельности коммерческие банки сталкиваются с совокупностью  различных видов риска, отличающихся  между собой местом и временем возникновения, внешними и внутренними  факторами, влияющими на их уровень, и, следовательно, на способы их анализа и методы описания. Все виды рисков взаимосвязаны и оказывают воздействие на деятельность банков.

Так как основную часть прибыли  банк получает от своих ссудных операций, то становиться очевидным важность минимизации именно кредитного риска, то есть риска неплатежа по ссуде, в процессе взаимодействия банка  и клиента. Как правило, именно непогашение  ссуд заемщиками приносит банкам крупные  убытки  и служит одной из наиболее частных причин банкротств кредитных  учреждений.

Сейчас, в условиях низкого уровня договорной дисциплины, ненадежности и часто просто недобросовестности контрагентов все больше  необходимо развивать, рассматривать и применять  на практике различные способы  обеспечения  исполнения обязательств.

Обеспечение возврата кредита - это  сложная целенаправленная деятельность банка, включающая в себя систему  организационных, экономических и  правовых мер, составляющих особый механизм, определяющий  способы выдачи ссуд, источники, сроки и способы их погашения, документацию, обеспечивающую возврат ссуд.

В соответствии со статьей 329 Гражданского кодекса РФ   предусматриваются  следующие способы обеспечения  исполнения обязательств: залог, неустойка, поручительство, банковская гарантия, задаток, удержание имущества должника. Данный перечень не является исчерпывающим. Стороны вправе в договорном порядке  предусмотреть иные способы обеспечения  исполнения обязательств.

В  предлагаемой работе рассмотрен один способ обеспечения исполнения обязательств - залог, залоговые операции коммерческого банка. Объектом исследования являются экономические отношения  между коммерческим банком как кредитором и клиентом как заемщиком (Залогодателем) по поводу возникновения, развития, прекращения  залоговых операций.

Целью работы является выяснить особенности  работы коммерческого банка с  залогом, какие виды залога применяются  больше, среди каких заемщиков, причины. Выявить проблемы, возникающие при  работе с залогом, и предложить пути их решения.

Методологическую основу работы составляет системно-функциональный подход, предложенный для исследования явлений социальной действительности. Использовался системный подход также к изучению теоретических и законодательных положений, касающихся регулирования залоговых отношений. Это дало возможность предложить оптимальные способы правовой регламентации отношений, складывающихся в процессе применения различных видов залога коммерческими организациями и иными субъектами гражданского права.

Данная работа написана на основе анализа Федеральных законов, нормативных  и законодательных актов, инструкций, периодической литературы.

 

 

 

 

 

 

 

 

1. ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ  И ПРАВОВЫЕ АСПЕКТЫ ОСУЩЕСТВЛЕНИЯ  ЗАЛОГОВЫХ ОПЕРАЦИЙ КОММЕРЧЕСКИМИ БАНКАМИ

 

1.1. Понятие  залога. Его место и роль в банковской практике

 

Для снижения кредитного риска коммерческие банки  при выдаче кредита анализируют  кредитоспособность потенциального заемщика.

 К настоящему времени   коммерческими банками разных  стран было опробовано значительное  количество  систем оценки кредитоспособности  клиентов при выдаче им ссуды.

Основным параметром кредитоспособности является  предлагаемое обеспечение. Все способы обеспечения исполнения обязательств можно условно разделить на: договорные, финансово-гарантийные и вещные.

К договорным относят неустойку, представляющую собой денежную сумму, которую должник обязан уплатить кредитору в случае неисполнения (ненадлежащего) обязательств. Очевидно, что при отсутствии денежных средств для погашения основного обязательства,  заемщик также не уплатит и неустойку.

В качестве финансово-гарантийных  способов обеспечения обязательств рассматривается банковская гарантия и поручительство. В этом случае третье лицо, выступающее в качестве гаранта должника, обязуется при  неисполнении последним своих обязательств, расплатиться за него. Недостатком этих способов является возможность несостоятельности самого гаранта.

Наиболее надежными представляются вещные способы обеспечения обязательств, к которым относится и залог. Этот способ заключается в выделении  для обеспечения обязательства  определенного имущества должника (или третьего лица) и установлении на это имущество определенных прав.

Согласно ГК РФ, под залогом понимается способ обеспечения исполнения обязательства, при котором кредитор-залогодержатель  приобретает право в случае неисполнения  должником  обеспеченного залогом  обязательства получить удовлетворение за  счет заложенного имущества  преимущественно перед другими  кредиторами за изъятиями, установленными законом.

Залог - один из важнейших инструментов рыночной экономики, надежный способ защиты интересов кредитора.

Немалое значение в усилении роли залога имели появившиеся в экономике  переходного периода  негативные явления, и прежде всего инфляция, распад хозяйственных связей, падение  производства. Эти явления повлекли  за собой многочисленные нарушения того, что традиционно называется платежной дисциплиной, а это в свою очередь утрату доверия к торговому партнеру. Возникает потребность в использовании таких средств обеспечения обязательств, которые основываются на вере в первую очередь «в вещь», а во вторую - в личность должника.

Конструкция способа обеспечения  исполнения обязательства отличается дополнительным характером по отношению к главному обязательству, недействительность основного обязательства влечет недействительность обеспечивающего его обязательства, если иное не предусмотрено законом.

Особенность залога в сравнении  с большинством других способов обеспечения  обязательств состоит в том, что  он носит вещно-правовой характер. Залог  обладает наиболее характерным свойством  вещных          прав -  правом следования, то есть  право, как бы, следует за вещью. Где бы ни находился предмет залога, в чьей бы собственности он ни находился, он будет предметом залога до прекращения основного обязательства. Право следования закреплялось в ст.32 Закона  «О залоге» «Залог сохраняет силу, если право собственности или полного хозяйственного ведения на заложенную вещь либо составляющее предмет залога право переходит к третьему лицу».

В этом смысле исполнение основного  обязательства обеспечивает вещь, а  не должник. Личность должника в случае залогового обеспечения  играет  гораздо меньшую роль по сравнению  с такими личными способами обеспечения, как например, поручительство. В силу этого не имеет значения, в чьей собственности находиться вещь, перемена  собственника заложенного имущества не изменяет содержания залогового правоотношения, меняется только его субъективный состав, то есть происходит перемена лиц в залоговом обязательстве. Обремененность вещи залогом не прекращается и в случае последующего  залога имущества, которое уже является предметом залога. В этом случае право предшествующего Залогодержателя удовлетворяются из стоимости предмета залога  после удовлетворения требований предшествующего Залогодержателя. Последующий залог допускается, если он не запрещен предшествующими договорами о залоге. Интересом Залогодержателя служит возможность установить в договоре недопустимость последующего залога заложенного имущества. Залогодатель обязан сообщить каждому последующему Залогодержателю сведения обо всех существующих залогах данного имущества, и отвечает за убытки, причиненные Залогодержателю невыполнением этого условия.

Наряду с правом следования  залог обладает  правом преимущества. Право преимущества состоит в том, что кредитор-Залогодержатель вправе удовлетворить свои требования за счет заложенного имущества преимущественно перед другими кредиторами должника, за изъятиями, предусмотренными законом. Суть данных изъятий означает, что закон устанавливает ряд кредиторов, которые являются привилегированными даже по отношению к залоговому кредитору, они предусматриваются Гражданским процессуальным кодексом РФ, Гражданским кодексом (при ликвидации, банкротстве предприятий).

      В соответствии  со ст.336 части первой ГК предметом  залога может быть всякое имущество,  в том числе вещи и имущественные  права, за рядом исключений. К  исключениям относятся:

• имущество, изъятое из оборота,
• требования, неразрывно связанные с личностью кредитора, к ним относятся требования о возмещении вреда, причиненного жизни или здоровью, требования об алиментах,
• права, уступка которых запрещена законом.

Перечень имущества граждан, на которое не может быть обращено взыскание (при неисполнении обязательства), содержится в Приложении 1 к ГПК.

Сторонами залогового правоотношения являются Залогодатель-лицо, которое  передает  свое имущество в залог, и Залогодержатель – лицо,  принимающее в залог имущество  Залогодателя с целью обеспечения  исполнения обязательства.

Залогодержателем может являться только кредитор по обеспеченному залогом  обязательству.

В качестве Залогодателя может выступать  как должник по основному обязательству, обеспеченному залогом, так и  третье лицо. Предмет залога должен принадлежать Залогодателю на праве  собственности или хозяйственного ведения. Содержание права хозяйственного ведения означает право владеть, пользоваться и распоряжаться имуществом. Если предприятию принадлежит недвижимое имущество на праве хозяйственного ведения, то оно вправе заложить его  только с согласия собственника. Если движимое имущество, то оно вправе  заложить его без согласия собственника. Залогодателем права может быть лицо, которому принадлежит закладываемое право, а если закладывается право на чужую вещь, то, как правило, с согласия собственника (например, залог права аренды с согласия арендодателя).

Предоставляя кредит предприятию, заключая договор залога, необходимо знать, обладает ли оно правом юридического лица. Юридическими лицами  являются предприятия, которые имеют соответствующую  организационно-правовую форму и  надлежащим образом зарегистрированы. Вид и форму предприятия можно  установить, изучив его учредительские документы: устав предприятия, учредительный договор, свидетельство о регистрации, справка о постановке на учет в налоговой инспекции.

У имущества, передаваемого в залог, может быть  несколько собственников (в случае общей собственности). Общая  собственность может быть совместной или долевой. Долевая собственность, когда определены доли каждого собственника в праве собственности, если не определены - совместная собственность. Если  имущество находится в общей совместной собственности, то каждый из участников вправе совершать сделки по передаче такого имущества в залог, но сделать это он вправе  по согласию всех участников совместной собственности.

Если имущество   находится  в общей долевой собственности, то процедура передачи его в залог будет различной в зависимости от того, передается ли в залог все имущество или только доля одного из сособственников. Если в залог передается все имущество, то для этого необходимо согласие всех сособственников. Если же в залог передается доля одного из сособственников, то собственник соответствующей доли вправе передать ее в залог по своему усмотрению.

Залоговая сделка должна оформляться  письменным договором.

Известны  две разновидности  письменной формы договора - простая  письменная и нотариальная, а в  ряде случаев  кроме нотариального  удостоверения договора требуется  государственная регистрация. Если основное обязательство, обеспеченное залогом, оформлено договором, который подлежит нотариальному удостоверению, то и договор о залоге должен быть нотариально удостоверен. В обязательном порядке подлежат нотариальному удостоверению договора залога с недвижимостью. Причем, если договор о залоге обеспечивает договор, совершенный в нотариальной форме, то договор о залоге должен быть удостоверен той же нотариальной конторой.