Залоговые операции коммерческого банка

 

2.1. Виды  залога

 

Различают следующие виды залога:

- залог движимого имущества,

- залог недвижимого имущества,

- залог  имущественных прав.

К залогу движимого имущества относится  залог товарно-материальных ценностей, ценных бумаг, залог товаров в  обороте, в переработке, залог транспортных средств.

Имущество, для отнесения его  к объекту залога должно отвечать критериям: приемлемость качества, возможность  контроля, достаточность.

 Формы залога товарно-материальных ценностей:

1.Скользящий - когда обеспечением ссуды выступают все запасы ТМЦ от сырья до готовой продукции. Наиболее выгодна заемщику.

2.Сохранная расписка. Кредит выдается  при финансировании продаж потребительских  товаров длительного пользования.  Право собственности на эти  товары передаются банку, заемщик  получает доверенность на право  пользования товаром до момента  его продажи и погашения ссуды.  После погашения кредита право  собственности банка аннулируется. Применяется при кредитовании  дилеров по продаже автомобилей  и оборудования. Банк периодически  проверяет наличие товаров, выплата  за которые еще не поступила.

3.Закладная на движимое имущество,  дает право кредитору распоряжаться   закладываемым имуществом. Закладная  содержит статью, дающую право  Залогодержателю в случае неплатежа  продать заложенное имущество,  а выручку обратить на погашение  ссуды.

4.Варрант. Кредитование под складские квитанции, которые делятся на передаваемые и непередаваемые. Передаваемые(ордерные) позволяют передать товар другому лицу с помощью передаточной надписи. При непередаваемых товар выдается только первоначальному владельцу .Как правило она оформляется на банк, который осуществляет контроль за сохранностью ценностей и порядком выписки квитанции. Банк разрешает изъятие товара со склада только в случае его продажи и использования выручки для погашения кредита.

5.Коноссамент – документ, выдаваемый  перевозчиком о принятии товаров  для транспортировки к месту  назначения. Особый вид контракта  между отправителем и перевозчиком  и  может служить  обеспечением  кредита под отгруженные товары.

К недвижимому имуществу относятся  земельные участки, участки недр, обособленные водные объекты  и все  что прочно связано с землей, то есть объекты, перемещение которых  без несоразмерного ущерба их назначению невозможно, в том числе леса, многолетние насаждения, строения, здания, сооружения, жилые и нежилые  помещения, а также гражданские, воздушные, морские и речные суда, подвижные составы железных дорог, космические объекты.

В зависимости, у кого остается  предмет залога, различают два  вида залога: залог с оставлением  имущества у Залогодателя и заклад.

Залог с оставлением имущества у  Залогодателя может быть в формах:

- залог товаров в обороте,

- залог товаров в переработке,

- залог недвижимости.

В зависимости от того, у кого из сторон находиться заложенное имущество, по-разному решается вопрос о ответственности  содержания и сохранности этого  имущества.

Залогодержатель или Залогодатель (у кого хранится имущество) обязан застраховать за счет Залогодателя заложенное имущество в полной его стоимости  от рисков утраты и повреждения, а  если полная стоимость имущества  превышает размер обеспеченного  залогом требования- на сумму не ниже размера требования, принимать меры , необходимые для обеспечения сохранности заложенного имущества, в том числе  для защиты его от посягательств и требований со стороны третьих лиц, немедленно уведомлять другую сторону о возникновении угрозы или повреждения заложенного имущества, нести все хозяйственные расходы по его содержанию. Кроме того, Залогодатель в случае  залога с передачей заложенного имущества Залогодержателю вправе проверять по документам и фактически наличие, качество, состояние и условия хранения заложенного имущества, переданного Залогодержателю.

Независимо от того, у кого находилось и как решался в договоре вопрос о бремени содержания заложенного имущества, риск случайной гибели заложенного имущества лежит на Залогодателе, если иное не предусмотрено договором. В случае залога с передачей заложенного имущества Залогодержателю он отвечает за полную или частичную утрату или повреждение переданного имущества (в размере его действительной стоимости - при полной утрате, в размере суммы, на которую понизилась стоимость заложенного имущества-при частичной утрате или повреждении).

В случае утраты или повреждения  заложенного имущества предусматривается  возможность замены и восстановления предмета залога. Замена и восстановление предмета залога происходит с согласия Залогодержателя, если иное не предусмотрено  договором.

Распоряжаться предметом залога  может быть только Залогодатель, так  как он является собственником заложенного  имущества. Залогодержатель, приобретая залоговое право на имущество, не приобретает тем самым  права  распоряжения этим имуществом. Он может  лишь ограничить собственника  в  пределах  распоряжения имуществом. То есть Залогодатель может распоряжаться  имуществом с согласия Залогодержателя, если иное не предусмотрено договором  о залоге.

Пользователем заложенного имущества  может быть либо Залогодатель, либо Залогодержатель, в зависимости  от того, у кого находиться заложенное имущество. В том случае, если заложенное имущество остается у Залогодателя, он вправе пользоваться предметом залога в соответствии с его назначением , в том числе извлекать из него плоды и доходы. Ограничение может быть оговорено в договоре или вытекать из существа залога (залог с оставлением имущества у Залогодателя под печатью и замком Залогодержателя). В случае если предмет залога находиться у Залогодержателя, он,  при наличии о том специального указания в договоре, вправе пользоваться предметом заклада, регулярно предоставляя Залогодателю отчет о пользовании (покрытие расходов на содержание предмета заклада, в счет погашения долга или процентов по нему, на другие цели).

Заклад может быть в форме:

- твердый залог,

- залог прав. 

При твердом   залоге предполагается неизменность заложенных ценностей по сумме и составу. Здесь заемщик не имеет право расходовать данные ценности, независимо от того хранятся они на его складах или складах специализированной организации. Имеет ограниченную сферу применения, так как рассчитан на ценности, не предназначенные для текущего потребления.

Твердый залог в классическом виде предусматривает передачу товара и  другого имущества банку на хранение  его на складе кредитного учреждения или на складе заемщика, но под замком и охраной банка.

Ценности, приносимые в заклад   должны отвечать  следующим требованиям: легкая реализуемость, возможность  их страхования, длительность хранения, осуществление контроля со стороны  банка.

В зарубежной практике функцию хранения для банка  выполняют специализированные организации - складские компании, они  выписывают складские квитанции - варрант, которые служат обеспечением ссуды. Банки предпочитают складские квитанции  без права передачи, которые выписываются на банк и в случае невозврата кредита дают право на изъятие ценностей со склада. Наиболее удобными объектами твердого залога для банка являются: товарные, товарно-транспортные документы, ценные бумаги, так как они передаются Залогодателем в обеспечение ссуды непосредственно банку и не требуют затрат на хранение.

При залоге прав закладываются документы, свидетельствующие о передаче банку в качестве обеспечения по ссуде право владения и пользования имуществом, права на объекты интеллектуальной собственности и др.

Предметом заклада может быть не всякое имущество. Так , например, рядом  документов Госкомимущества России установлено, что государственное  имущество не может быть передано в заклад.

 По степени ликвидности различают  (по мере убывания):

1.Залог драгметаллов, драгоценных  камней, ювелирных изделий.

2.Залог валюты.

3.Залог ценных бумаг.

4.Залог векселей.

5.Залог товарно-материальных  ценностей.

6.Залог товаров в обороте.

7.Залог товаров в переработке.

8.Залог недвижимости.

Ликвидность определяется сроком возможной  реализации объекта залога.

Залог бывает:

- полный,

- частичный,

- смешанный.

При частичном и смешанном риск банка значительно выше, так как  обязательства частично или не обеспечены, или обеспечены менее ликвидными активами заемщика.

По способу владения предметом  залога:

- без права продажи,

- с правом продажи,

- с правом сдачи в аренду.

 Банк вправе потребовать  досрочного исполнения обеспеченного  залогом обязательства в случаях:

- если предмет залога выбыл  из владения Залогодателя, у которого  он был оставлен, в нарушение  условий договора о залоге,

- нарушения Залогодателем правил  о замене предмета залога, которое  допускается с согласия Банка,  если договором не предусмотрено  иное,

- утраты предмета залога по  обстоятельствам, за которые Залогодержатель  не отвечает, если Залогодатель  не воспользовался правом восстановить  предмет залога или заменить  его другим равноценным имуществом, если договором не предусмотрено  иное.

Банк вправе потребовать досрочного исполнения обеспеченного залогом  обязательства, а если его требование не будет удовлетворено, обратить взыскание  на предмет залог в случаях:

- нарушения Залогодателем обязанностей  по страхованию заложенного имущества  в полной его стоимости от  рисков утраты и повреждения,  а если полная стоимость имущества  превышает размер обеспеченного  залогом требования - на сумму  не ниже размера требования,

- непринятия необходимых мер  для обеспечения сохранности   заложенного имущества, в том  числе для защиты его от  посягательств и требований со  стороны третьих лиц,

- необоснованности отказа  банку  в проверке по документам и  фактически наличия, количества, состояния и условий хранения  заложенного имущества, находящегося  у Залогодателя.

- нарушения Залогодателем условия  о распоряжении имуществом только  с согласия банка, если иное  не предусмотрено договором.

Залог прекращается:

- с прекращением обеспеченного  залогом основного обязательства.  Для залога не имеет значения, по каким основаниям прекращено  основное обязательство, важно,  что оно состоялось.

- по требованию Залогодателя  при наличии оснований (нарушение условий содержания, хранения, использования заложенного имущества).

- в случае гибели  заложенного  имущества или прекращения заложенного права, если Залогодатель не воспользовался правом замены поврежденного имущества.

- в случае продажи с публичных  торгов заложенного имущества,  а также в случае, когда его  реализация оказалась невозможной (торги объявлены несостоявшимися повторно и Залогодержатель не воспользовался правом оставить предмет залога за собой).

По общему правилу прекращение  залога не подлежит регистрации, исключение составляют правила прекращения  ипотеки , залога транспортных средств, регистрируются там же где был  зарегистрирован залог.

При прекращении залога вследствие исполнения обеспеченного залогом  обязательства либо по требованию Залогодателя Залогодержатель, у которого находилось заложенное имущество, обязан немедленно возвратить его Залогодателю с соответствующими документами.

Имущество, возвращенное Залогодержателем Залогодателю при закладе, должно соответствовать  тому состоянию, количеству и качеству, с учетом норм амортизации, в котором  оно передавалось.  

 

2.2. Виды  залога как обеспечения исполнения обязательств заемщика

 

 

Рассмотрим подробнее наиболее используемые и применяемые в  практике виды залога, как обеспечения  своевременного  исполнения обязательств заемщика.

Залог автотранспорта. При оформлении  договора залога транспортного средства кредитный эксперт, в первую очередь, проверяет право собственности на транспортное средство. К  ним относятся  договор купли-продажи, договор мены, дарения, акт приема-передачи, технический паспорт транспортного средства, свидетельство владельца транспортного средства.

Документы,  удостоверяющие право собственности должны содержать следующие данные:

• дата и место составления, сущность и условия сделки, адреса, реквизиты и подписи сторон,
• сведения о транспортном средстве ( марка, модель, модификация (тип), год выпуска, идентификационный номер транспортного средства, порядковый производственный  номер шасси, кузова( коляски, прицепа), двигателя, серия, номер, дата выдачи паспорта транспортного средства и (или) регистрационного документа)
• наименование организаций, выдавших данные документы,
• документы должны быть оформлены без исправлений, подчисток.