Автор работы: Пользователь скрыл имя, 17 Марта 2013 в 09:22, курсовая работа
Научно-технический прогресс, особенно его современный этап – научно-техническая революция, способствует развитию массового производства многих видов продукции при одновременном уменьшении общественно необходимых затрат на их изготовление. Внутренняя логика развития науки приводит к созданию принципиально новых и усовершенствованию существующих видов продукции и технологий, ускорению темпов их обновления, что вносит специфические изменения в систему общественных потребностей.
Введение 3
1. Инновационный процесс: понятие и структура. 5
1.1Понятие и содержание инновационного процесса 5
1.2 .Структура инновационного процесса 12
2. Краткая характеристика ОАО «Белгородский абразивный завод» 17
3. Характеристика инновационной деятельности ОАО «БАЗ» 22
4. Комплексная характеристика нововведения 27
5. Обоснование и выбор проекта 34
6.Обоснование эффективности инновационного проекта 36
7.Анализ чувствительности проекта 45
8. Анализ рисков проекта 58
Таблица 5.3
Интегральная балльная оценка и приоритетность проектов
№ п/п |
Принятая относительная значимость критерия |
Среднеарифметические оценки проектов |
Среднеарифметические оценки проектов с учетом значимости критериев | ||
А |
В |
А |
В | ||
1 |
1 |
8,67 |
6,33 |
8,67 |
6,33 |
2 |
0,8 |
7,67 |
6,67 |
6,13 |
5,33 |
3 |
0,8 |
5,67 |
8,33 |
4,53 |
6,67 |
4 |
0,7 |
7,33 |
7,00 |
5,13 |
4,90 |
5 |
0,8 |
8,00 |
7,67 |
6,40 |
6,13 |
6 |
0,9 |
8,67 |
8,33 |
7,80 |
7,50 |
7 |
0,6 |
6,67 |
7,67 |
4,00 |
4,60 |
8 |
0,6 |
5,33 |
6,67 |
3,20 |
4,00 |
9 |
0,5 |
7,67 |
6,33 |
3,83 |
3,17 |
10 |
0,7 |
8,33 |
7,67 |
5,83 |
5,37 |
Интегральная оценка проектов с учетом значимости критериев |
55,53 |
54,00 | |||
Приоритетность проектов |
ɤ |
||||
Результаты, полученные путем интегральной оценки проектов, свидетельствуют о том, что с точки зрения экспертов наиболее предпочтительным является внедрение на ОАО «БАЗ» проекта A. Сущность которого заключается в увеличении мощности предприятия, путем приобретения передового оборудования.
Следует отметить, что оценки полученные таким образом, нельзя считать абсолютно достоверными, что связано с субъективностью экспертных оценок при определении значимости каждого из факторов и количественной оценки проектов.
6.Обоснование эффективности инновационного проекта
Исходя из проведенных выше расчетов, принято решение о реализации проекта A. Сущность, которого заключается в повышении производственной мощности на предприятии путем приобретения передового автоматического оборудования для изготовления КЛТ немецкой фирмы «Helmut Weiss GimbH»
Круг лепестковый торцевой (КЛТ) предназначен для плоского и торцевого шлифования и используется для оснащения ручных углошлифовальных машинок. Производительность приобретаемого оборудования 4600 шт./смену , что значительно превышает производительность уже имеющегося оборудования 1500 шт./смену. Планируется постепенное освоение мощности нового оборудования, каждый год после внедрения проекта планируется увеличение объема производства на 280 тыс. шт. В таблице 6.1 представлены показатели изменения объема производства КЛТ
Таблица 6.1
Прирост произведенной продукции
Показатель |
тыс руб. |
Базовый выпуск, тыс.шт |
718 |
Часовая производительность оборудования до внедрения |
187 |
Часовая производительность оборудования после внедрения |
575 |
Эф.фонд раб. времени , час |
3840 |
Изменение объема производства тыс. шт. |
1490 |
Объем производства (максимальный) тыс. шт. |
2208 |
План производства и продажи продукции представлен в таблице 6.2
Таблица 6.2
План производства и продаж
Показатель |
ед. измер. |
2011 |
2012 |
2013 |
2015 |
2016 |
2017 |
Объем производства |
718 |
998 |
1278 |
1558 |
1838 |
2118 |
718 |
Цена за ед. |
33 |
33 |
33 |
33 |
33 |
33 |
33 |
Объем продаж |
23694 |
32934 |
42174 |
51414 |
60654 |
69894 |
23694 |
Потребность в основных фондах представим в таблице 6.3. Для реализации проекта приобретается автоматический станок для производства КЛТ фирмы «Helmut Weiss GimbH». Затраты на приобретение этой линии складываются из ее прейскурантной стоимости, транспортных расходов и расходов на монтаж. Также в таблице приведен расчет амортизационных отчислений Нормативный срок службы данной линии 8 лет. Норма амортизации – 12,5 %.
Таблица 6.3
Затраты на приобретение оборудования, тыс. руб.
Прейскурантная стоимость |
9000 |
Затраты на транспортировку (10%), тыс. руб. |
720 |
Затраты на монтаж (5%) тыс. руб. |
450 |
Норма амортизации тыс. руб. |
0,12 |
Амортизационные отчисления тыс. руб. |
1080 |
Итого затраты на оборудование тыс. руб. |
10170 |
Наем дополненных рабочих не требуется, так как обслуживания установки может осуществляться теми рабочими, которые обслуживают уже установленное оборудование. Средняя заработная плата одного рабочего 15000 руб. Режим работы предприятия 2 смены. Коэффициент списочного состава равен 1,3. Следовательно, для обслуживания новой установки необходимо 3 человека. Расчет фонда заработной платы представлен в таблице 6.4
Таблица 6.4
Заработная плата основных производственных рабочих
Потребность в рабочих, чел. |
З/п тыс. руб. |
Отчисления на соц. нужды тыс. руб. |
Фонд оплаты труда, тыс. руб. | ||
1 мес. |
год |
1 мес. |
год | ||
3 |
45 |
540 |
13,5 |
162 |
702 |
Определим возникшую вследствие внедрения мероприятия потребность в оборотном капитале. Соответствующие расчеты представлены в таблицах 6.5 и 6.6
Таблица 6.5
Потребность в ресурсах на производственную программу
Наименование затрат |
Ед. изм. |
d до 180 мм |
Годовые затраты, тыс. руб. | ||
Норма расхода |
Руб./1 шт. |
2012 |
2013 | ||
1.Материалы: |
|||||
Подложка |
шт |
1 |
5 |
3590,00 |
4990,00 |
Смола |
кг |
0,0078 |
4,43 |
3180,74 |
4421,14 |
Ш/шкурка KK10XW P40 |
п/м |
0,05 |
7,02 |
5040,36 |
7005,96 |
Этикетка на изделие |
пм |
0,00266 |
0,6 |
430,80 |
598,80 |
Пленка полиэтиленовая ТУ |
кг |
0,0025 |
0,063 |
45,23 |
62,87 |
Короб |
шт |
0,0025 |
0,025 |
17,95 |
24,95 |
Этикетка на короб |
шт |
0,0025 |
0,009 |
6,46 |
8,98 |
Итого материалов |
17,138 |
12305,08 |
17103,72 | ||
2.Электроэнергия |
кВт |
0,85 |
0,26 |
186,68 |
259,48 |
Потребность всего |
12491,76 |
17363,20 | |||
Таблица 6.7
Инвестиции в оборотный капитал
Коэффициент оборачиваемости |
5,66 |
Оборотный капитал 2012 |
2756,71 |
Оборотный капитал 2011 |
1984,83 |
Инвестиции в оборотный капитал Обк |
771,88 |
Полные инвестиционные издержки сведем в табл. 6.8
Таблица 6.8
Полные инвестиционные издержки
Категория инвестиций, тыс. руб. |
Сумма |
1.1. Приобретение оборудования, тыс. руб. |
5750 |
1.2. Прирост оборотного капитала, тыс. руб. |
771,88 |
Итого инвестиций: |
6521,88 |
На основе всех приведенных выше данных составим калькуляцию себестоимости, таблица 6.9
В таблице
6.10 представим прогноз финансовых результатов.
Таблица 6.9
Калькуляция себестоимости
Статьи затрат |
2012 |
2013 |
2014 |
2015 |
2016 |
2017 | ||||||
На 1 шт, руб. |
Всего, тыс. руб. |
На 1 шт, руб. |
Всего, тыс. руб. |
На 1 шт, руб. |
Всего, тыс. руб. |
На 1 шт, руб. |
Всего, тыс. руб. |
На 1 шт, руб. |
Всего, тыс. руб. |
На 1 шт, руб. |
Всего, тыс. руб. | |
718 |
998 |
1278 |
1558 |
1838 |
2118 | |||||||
Сырье и основные материалы |
17,14 |
12305,08 |
17,14 |
17103,72 |
17,14 |
21902,36 |
17,14 |
26701,00 |
17,14 |
31499,64 |
17,14 |
36298,28 |
Энергия на технологические цели |
0,26 |
186,68 |
0,26 |
259,48 |
0,26 |
332,28 |
0,26 |
405,08 |
0,26 |
477,88 |
0,26 |
550,68 |
Основная и дополнительная заработная плата производственных рабочих |
0,75 |
540,00 |
0,54 |
540,00 |
0,42 |
540,00 |
0,35 |
540,00 |
0,29 |
540,00 |
0,25 |
540,00 |
Отчисления на социальные нужды |
0,23 |
162,00 |
0,16 |
162,00 |
0,13 |
162,00 |
0,10 |
162,00 |
0,09 |
162,00 |
0,08 |
162,00 |
Расходы на содержание и эксплуатацию оборудования, в том числе: |
0,70 |
500,00 |
1,90 |
1893,60 |
1,48 |
1893,60 |
1,22 |
1893,60 |
1,03 |
1893,60 |
0,89 |
1893,60 |
амортизационные отчисления |
1,08 |
1080,00 |
0,85 |
1080,00 |
0,69 |
1080,00 |
0,59 |
1080,00 |
0,51 |
1080,00 | ||
Цеховые управленческие расходы |
1,46 |
1047,30 |
1,05 |
1047,30 |
0,82 |
1047,30 |
0,67 |
1047,30 |
0,57 |
1047,30 |
0,49 |
1047,30 |
Коммерческие расходы |
0,21 |
150,00 |
0,30 |
300,00 |
0,23 |
300,00 |
0,16 |
250,00 |
0,14 |
250,00 |
0,01 |
200,00 |
Полная себестоимость |
20,53 |
14741,06 |
21,05 |
21006,10 |
20,25 |
25877,54 |
19,74 |
30748,98 |
19,38 |
35620,42 |
19,12 |
40491,86 |
Таблица 6.10
Прогноз финансовых результатов (тыс. руб.)
Показатели |
Год | ||||
2013 |
2014 |
2015 |
2016 |
2017 | |
Выручка от реализации, тыс. руб. |
23694 |
32934 |
42174 |
51414 |
60654 |
Объем производства |
718 |
998 |
1278 |
1558 |
1838 |
Цена |
33 |
33 |
33 |
33 |
33 |
Полные затраты на производство |
14741,06 |
21006,10 |
25877,54 |
30748,98 |
35620,42 |
Прибыл от продаж |
2713,38 |
7154,74 |
11596,10 |
16037,46 |
20478,82 |
Модель дисконтированных денежных потоков приведем в таблице 6.11
Таблица 6.11
Модель денежных дисконтированных потоков
Показатели |
2012 |
2013 |
2014 |
2015 |
2016 |
2017 |
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
1. Инвестиционная деятельность |
11030,68 |
|||||
1.1. Капитальные вложений всего в т.ч. |
||||||
прирост основного капитала |
10170 |
|||||
прирост оборотного капитала |
860,68 |
|||||
2. Операционная деятельность |
||||||
2.1. Прирост объема производства, тыс. шт. |
280 |
560 |
840 |
1120 |
1400 | |
2.2. Цена, руб. |
33 |
33 |
33 |
33 |
33 | |
2.3. Прирост выручки от продажи, тыс. руб. |
9240 |
18480 |
27720 |
36960 |
46200 | |
2.4. Прирост полной себестоимости продукции |
6265 |
11136 |
16008 |
20879 |
25751 | |
в том числе: амортизация |
1080,00 |
1080,00 |
1080,00 |
1080,00 |
1080,00 | |
2.5. Прирост прибыли от продаж |
2975 |
7344 |
11712 |
16081 |
20449 | |
2.6. Прирост налога на прибыль |
594,99 |
1468,70 |
2342,42 |
3216,13 |
4089,84 | |
2.7 Чистая прибыль |
2379,97 |
5874,82 |
9369,66 |
12864,51 |
16359,360 | |
2.8. Чистый операционный доход |
3459,97 |
6954,82 |
10449,66 |
13944,51 |
17439,360 | |
2.9. Чист. опер. доход нараст. итогом |
-11030,68 |
-7570,71 |
-615,89 |
9833,77 |
23778,28 |
41217,64 |
3. Сальдо реальных денег |
3459,97 |
6954,82 |
10449,66 |
13944,51 |
17439,36 | |
4. Саьлдо нарастающим итогом |
3459,97 |
10414,78 |
20864,45 |
34808,96 |
52248,32 | |
5. Коэффициент дисконтирования ( |
1 |
0,83 |
0,68 |
0,56 |
0,47 |
0,39 |
5. ЧДД |
-11030,68 |
2 859,48 |
4 750,23 |
5 898,56 |
6 505,22 |
6 723,63 |
6. ЧДД нарастающим итогом |
-11030,68 |
-8 171,20 |
-3 420,97 |
2 477,60 |
8 982,81 |
15 706,44 |
Информация о работе Инновационный процесс: понятие и структура