Повышения эффективности работы предприятия

Анализ предложений, поступающих от производителей, показал, что разница стоимости колеблется в пределах  8-10%.

Затраты на транспортировку (на транспортировку, хранение на складе и т.д.) примем как 1% от всех затрат.  

 

Расчет капитальных затрат  представлен  в таблице 5.1:

 

Таблица 5.1  -  Капитальные затраты на приобретение и установку терминалов

 

Вид расхода	Цена, руб./шт.	Кол-во, шт.	Всего, тыс. руб.
Приобретение терминала	55 000	19	1045, 000
Обеспечение доступа  в Интернет	3 000	19	57, 000
Установка	1 000	19	19, 000
Итого затрат	1121,000
Затраты на транспортировку  (1% от расходов)	11,210
Разработка  прикладной программы	120, 000
Всего затрат на приобретение	1252,21

 

Кроме этого, необходимо определить текущие  ежегодные расходы на содержание и эксплуатацию терминалов. 

Такой показатель, как текущий расход как электропитание достаточно понятен  – терминалы хоть и потребляют минимум энергии (около 0,15 Kв/ч), но все-таки в годовом исчислении на все количество терминалов, при стоимости электроэнергии 1,3393 руб. за 1 квт/час, получается значительная сумма.

 Расчет расходов на электроэнергию  при существующем режиме работы  отделений почтовой связи   приведен  в таблице 5.2:

 

Таблица 5.2 -  Расчет расходов на электроэнергию

 

Класс ОПС	Количество ОПС	Режим работы ОПС	Количество часов работы в год
2	3	5 дн. в неделю по 12 час. 1 д. в неделю по 11 час. 1 д. в неделю по 9 час.	(5д.х12ч.+1д.х11ч+1д.х9ч) х  52 нед. х 3 ос. = 12480 час.
3	16	5 дн.в нед. по 11 час., 1 д. в нед. по 10 час.  воскресенье выходно.	(5д.х11ч+1д.х10ч) х 52 нед. х 16 ос = 54080 час.
Итого часов работы:			66560 час. в год.
Расход Электроэнергии, Кв.\ч			66560 час.х0,15 Кв.\ч=9984 Кв.\ч
Затраты на оплату за электроэнергию Э Эл.эн.= Тариф х Кв.\ч =9984 Кв.\ч х 1,3393 руб.=13371,57 руб.

 

Обновление программного обеспечения, загрузка-выгрузка данных требует использование сети Интернет, поэтому в текущие расходы включены статья расходов на Интернет.

Э _{Ентерн.}=Тариф_мес.хN_терм.х 12 _мес.= 71,61 _руб. х19_шт.х12 _мес.= 16327,08 руб.              (5.1)  

 

Расходы по заработной плате складываются из заработной платы инженера центра технического обслуживания (ЦТО), заработной платы водителя и доплаты сотрудникам  ОПС  за работу с терминалами.

Для расчета фонда заработной платы  необходимо рассчитать необходимый для оказания услуги штат работников:

При расчете штата инженеров  центра технического обслуживания учтем, что затраты времени на техническое  обслуживание одного терминала составят 1,5 часов в месяц.

Ч _штат. = Т _{обслуж.} х N_{термин..} \ Т _{фонд р.вр.}                                                                           (5.2)

где Ч _штат.- количество единиц работников по штатному расписанию, ед.;

Т _{обслуж.}- время обслуживания одного терминала, часов в месяц;

Т _{фонд р.вр}- месячный фонд рабочего времени (165 часов).

 

Ч _штат инж. = 1,5час.мес. х19 шт. \165 час=0,2 ед.          

Тогда фонд оплаты труда инженеров  рассчитаем по формуле 5.3:

ФОТ _инж.= Окл. х Ч _инж. х К _{рай,стаж} х К_прем. х К _{резерв отп.} х К _инфл.х12 _мес.                               (5.3)

где Окл.-оклад, руб.;

Ч _инж.- единиц работников по штатному раписанию, ед;

К _{рай,стаж}- коэффициент, учитывающий районные и стажевые надбавки (60%) ;

К_прем.-  коэффициент премиального вознаграждения  (18%);

К _{резерв отп.} - коэффициент, учитывающий резерв времени на отпуск (8%);

К _инфл - коэффициент инфляции (1,081).

 

ФОТ _инж = 7100 руб. х 0,2 ед. х1,6 х 1,18 х 1,08 х 1,081х12 мес.= 37559,61 руб.

 

Для расчета  штата водителей  рассчитаем:

- Количество километров в месяц  с учетом, что среднее расстояние  между отделениями связи 5 км., время на обслуживание:

L=(lос х Nтермин.)+(l гараж х 2р. х 5дн.в нед. х 4 нед.в мес.)                              (5.4)

Где L- Количество километров в месяц;

l ос – среднее расстояние между отделениями почтовой связи, км.;

Nтермин.- количество обслуживаемых терминалов, шт.;

l гараж - расстояние до гаража , км.

 

L= 5 км.х19 терм. + 15 км.х2р.х5дн.в нед.х 4 = 249 км. в мес.,

 

- Время работы водителя с  учетом времени ожидания инженера  центра технического обслуживания (1,5 часа на каждый терминал в месяц)

Т раб. вод. = L \ V движ.+ N термин. х t обсл                                                         (5.5)

Где V движ- средняя скорость движения автомобиля в условиях города, км.;

Т _{обслуж.}- время обслуживания одного терминала, часов в месяц.

Т раб. вод. = 249 км.\31,16 км.ч + 19 терм.х 1,5 час.=7,99+28,5= 36,49 час.

 Ч _штат. водит.= Т _{раб.вод.}\ Т _{фонд р.вр.} =  36,49 \165 =0,22 ед.          

Применив формулу 5.3 рассчитаем фонд оплаты труда водителя:

ФОТ _вод = 5500руб. х 0,22 ед. х1,6 х 1,18 х 1,08 х 1,081х12 мес.=32005,02руб.

 

Дополнительный штат операторов для  ежедневного обслуживания терминалов не требуется, текущее обслуживание терминалов, включающее в себя замену бумаги, выгрузку денежных купюр,  и  услуг  консультанта, могут осуществляться имеющимся штатом операторов почтовой связи. Доплата за дополнительную работу составит в размере  10% от оклада оператора 5130,0 руб.

ФОТ опр.= Оклад опр. х Кдопл. х  N термин.х 12 мес.    (5.6)

ФОТ опр.= 5130 х 0,1 х 19х 12=116964,0 руб.

                                                                     

- Транспортные расходы включают  в себя затраты на ГСМ, запасные  части, автострахование, приобретение  шин, транспортный налог.

При расчете транспортных расходов использовались такие технические  характеристики для автомобиля ВАЗ 21043, норматив расхода топлива  марки АИ- 92 (8,3 л. на 100 км.); мощность двигателя 71,4 л/с., общий пробег автомобилей, увеличение расхода топлива на 10 % на частые остановки и на 10% на зимний повышенный расход, а так же стоимость 1 литра   бензина 21,5 рубль.

Э бенз. = (L х Н топлива\ 100 км) х Р х 12 мес. х К инфляц.                    (5.7)

Э бенз.=(249 км.х 8,3 л.\100 км.)х 21,5 руб. х 12 мес. х 1,081=9651,08 руб.

 

Расходы на шины рассчитывались с  учетом средней стоимости резины на летний и зимний сезоны (на год) для автомобилей и установленного норматива срока службы шин на 33000 км.

Ц ср. шин.= (2000 руб. _{летн. компл.} + 3000 руб. _{зимн.компл}.)\2=2500 руб.

К исп. шин. = L год.\Ншин = 249 х 12 км. в год. \33000 км.= 0,09

Э шин.= К исп. шин. х Ц ср. шин.= 0.09 х 2500 руб.=225,0 руб.

 

При расчете расходов на запасные части, ГСМ и техническое обслуживание использовался среднемесячные расходы- 4000 руб. в месяц на автомобиль.

Э з\ч=  Э _{з\ч мес.} х 1 _а\м х 12 _мес. = 48000,0 руб.

Также учтены расходы на ОСАГО (3937,0 руб.), налог на транспортное средство (71,4 л/силы х 7 руб х 1 машин = 449,8 руб.).

 

Итого транспортные расходы составят:

 

Э_{трансп.}= Э_бенз+Э_шин+Э_з\ч +Э_осаго +Э_налог       (5.8)

 

Э_{трансп.} = 9651,08 + 225,0 + 48000,0 + 3937,0 + 449,8 = 62262,88 руб.

 

В прочие расходы включены расходы  на  материалы и запасные части, необходимые для осуществления эксплуатационной деятельности терминала,  все расходы общехозяйственного значения, командировки работников АУП, канцелярские,    расходы по охране труда, по подготовке и обучению кадровых работников, расходы на рекламу, на оплату услуги инкассирования денежных сумм в банк  и др.

 Результат расчетов текущих  расходов приведен  в таблице  5.3

 

Таблица  5.3 -   Текущие расходы

 

Статьи расходов	Сумма, тыс. руб.
Электропитание	13,372
Связь (Интернет)	16,327
Фонд оплаты труда	186,529
Единый социальный налог (26,2%)	48,871
Транспортные расходы	62,263
Прочие затраты  (20% от ФОТ)	37,306
Налог на имущество (2,2%)	22,99
Всего расходов:	387,658

 

Терминалы удаленных платежей относятся  к четвертой амортизационной  группе, соответственно, срок полезного  использования составляет 5 лет. Сумма  амортизационных отчислений в год  составит 1045,000 тыс. руб.  / 5 = 209,000 тыс. руб. в год. Или 20% от стоимости терминалов.

 

5.1.2  Расчет изменения  численности штата  после внедрения услуги приема платежей через платежные терминалы

 

Учитывая, что объем кредитов в  адрес корпоративных клиентов отправляемых электронными переводами, и    коммунальных платежей перейдет на платежные терминалы, следовательно,  произойдет высвобождение штата.

Расчет высвобождаемого штата  операторов произведем по формуле 5.9:

Так как объем электронных переводов  в адрес корпоративных клиентов составляет 70 % от общего объема исходящих переводов, т. е. 213903 шт.,  при установленном нормативе приема электронных переводов 2 минуты  или 0,033 часа на 1 перевод, месячной норме часов 165 часов, количество высвобождаемых штатных единиц операторов составит:

Ч _{высвоб.} = Qх 0,033 час : 165 час : 12 мес.        (5.9)

 

Где Q- объем электронных переводов в адрес корпоративных клиентов;

0,033 - часа по нормативам на  прием одного электронного перевода;

165 – норматив рабочего времени  в месяц на одного оператора, часов;

12 – количество месяцев в  году.

Ч _{высвоб.=} 213903 шт. х 0,033 час \ 165 час\ 12 мес= 3,57= 4 ед. 

 

Следовательно, при отнесении данного  объема услуг на платежные терминалы, высвобождается 4 ед. операторов.  Учитывая увеличивающийся перечень и объем предоставляемых услуг, высвобожденные единицы операторов будут заняты после перераспределения обязанностей и объемов услуг, что позволит разгрузить другие рабочие места, сократить очереди и улучшить качество обслуживания.

 

 

3. Расчет доходов от услуги приема платежей через платежные терминалы

 

Планируемый средний оборот денежных средств в одном терминале  за один день – 60 тыс. руб. При работе трех ОПС второго класса 360 дней в  году каждого и шестнадцати ОПС  третьего класса 317 дней в году каждого, оборот денежных средств со всех терминалов за год составит :

В_обор= (3 ос х 360 дн.+ 16 ос х 317 дн.)х 60 тыс.руб. = 369120,0 тыс. рублей.

 

 При среднем проценте комиссионного  вознаграждения от фирм - поставщиков  услуг – 5%, выручка Рыбинского  почтамта за год составит

369120,0 х 0,05=18456,0 тыс. руб. Кроме  этого, имеется возможность размещать  на заставке электронного табло  рекламные ролики. Анализ рынка  услуг показал, что стоимость  размещения в сети терминалов  рекламных роликов продолжительностью 20 сек. в среднем составляет 30 тыс. руб. в месяц. Привлечение хотя бы десяти рекламодателей ежемесячно   позволит получить  филиалу дополнительно порядка 3600,0 тыс. руб. в год.

Расчет годовой  выручки приведем в таблице 5.4:

 

Таблица  5.4 -   Расчет годовой  выручки

 

Показатели	Сумма, тыс. руб.
Выручка от денежного  оборота (5%)	18456,0
Выручка от рекламы	<span class="dash041e_0431_044b_0447_043d_044b_0439__Char" style=" font-size: 12pt; text-decoration: