Теневая экономика

          Основными факторами, определяющими  эту величину, являются:

1) степень четкости и  однозначности определения того, что именно является нарушением  обязательств;

2) степень сложности измерения  сторон и свойств деятельности  агента, причина издержек такого  измерения; 

3) возможность применения  предусмотренных законом (правилом) санкций к нарушителю, определяемая  как пропускной способностью  контрольной системы и органов,  осуществляющих наказание, так  и социальными нормами, ограничивающими  эту возможность.⁸

           1.4. Факторы и структура теневой экономики.

           Набор входящих в теневую экономику  видов хозяйственной деятельности  диктуется тремя основными факторами  - степенью формализации хозяйственной  деятельности в целом, структурой  институтов формальной регламентации  и степенью развития наличного  денежного оборота. 

          Первый фактор развития теневой  экономики - набор социально обусловленных  запретов, налагаемых на хозяйственную  жизнь, т.е. на то, что считать  запрещенными товарами и услугами, и на то, что считать запрещенными  методами производства обычных  товаров и услуг.

          Наборы доминирующих в разные  эпохи видов «серой», «второй»  и «черной» экономики отражают  конкретно-историческое развитие  легальных систем производства  «общественных благ» и «частных  благ».

          Второй фактор изменения набора видов и типов теневой экономической деятельности - это изменение тех социальных организаций, следящих за выполнением регламентирующих правил, которые управляющая элита навязывает обществу.

          Третий фактор эволюции теневой  экономической деятельности - это  эволюция товарно-денежных отношений.  Натурально-хозяйственная деятельность  не способствует развитию теневой  экономики. Натуральное производство, как правило, жестко локализовано  и потому не может быть укрыто  от государственного контроля  и налогообложения. Теневые доходы  должны быть максимально ликвидными  и мобильными. В сферу теневой  экономики попадают, прежде всего,  те виды деятельности, которые  связаны с оборотом наличных  денег. Наоборот, сферы, связанные  с безналичным денежным оборотом  и с активами низкой ликвидности,  затронуты теневыми отношениями  гораздо слабее.⁹

          Зависимость развития теневой  экономики от развития налично-денежного  оборота хорошо заметна, прежде  всего, по тем историческим  периодам, когда усиливались теневые  отношения. Скажем, западноевропейская  «криминальная революция» нового  времени совпадает с «революцией  цен», вызванной резким ростом  находящегося в обороте золота  и серебра. Постепенная демонетизация  денежного обращения в развитых  странах с последней трети  ХХ в. привела к тому, что в наши дни факт наличия крупной суммы наличных денег воспринимается как доказательство причастности к теневой экономике. Поскольку движение потоков «электронных денег» отслеживать легче, чем наличных денег, это создало для участников теневых экономических отношений дополнительные трудности. Хотя статистика показывает общую тенденцию к росту теневой экономики, сокращение использования наличных денег играет роль тормозящего фактора, без которого теневая экономика росла бы еще сильнее.

          Но в тоже время, с одной  стороны, усилился спрос теневых  структур на услуги профессиональных  финансистов, умеющих «запутывать  следы» денежных потоков. С  другой стороны, начали создаваться  теневые системы безналичных  расчетов, конкурирующие с официальной  системой «электронных денег». В  обоих случаях происходит усиление  значения сферы теневых финансов, когда легализация тайных доходов  становится наиболее важной частью  теневого бизнеса - более важной, чем само получение этих доходов.

          Теневая экономика, как и легальная,  образует системы разных уровней.  Одни виды теневых экономических  действий (например, рэкет) развиваются  в основном на уровне отдельного  города. Другие тяготеют к формированию  национальных систем (это относится,  прежде всего, к коррупции). Третьи  развертываются на международном  уровне (например, контрабанда).¹⁰

          Степень локализации теневой  экономики, как правило, отражает  с некоторым запозданием степень  локализации официальной экономики.  В экономической истории развитых  стран формирование национальных  моделей экономики произошло  в основном в XIX - первой половине  ХХ вв., а во второй половине  ХХ в. превалирующей тенденцией  стало формирование мирового  хозяйства. В теневой же экономике  этих стран формирование национальных  криминальных хозяйстве  произошло  примерно во второй трети ХХ  в. (этот процесс лучше отслеживается  по развитию организованной преступности), а мировое криминальное хозяйство  начало складываться только в  последней трети ХХ в. Одной  из новейших глобальных проблем  современности стала проблема  криминальной глобализации. Речь  идет о том, что на мировое  развитие все сильнее воздействую  нарушители правовых норм, пренебрегающие  официальными “правилами игры”.  Проблема криминальной глобализации  касается не только транснациональной  организованной преступности и  международных террористических  организациях. Она связана также  с деятельностью легальных фирм  и правительств, которые перенимают  методы преступников и занимаются  нелегальной хозяйственной деятельностью  (например, промышленным шпионажем)  в глобальном масштабе. Криминальная  глобализация ведет к тому, что  в конце ХХ в. мировое хозяйство  начинает раздваиваться: одна  его сторона - это легальные,  «прозрачные» процессы; другая сторона  - процессы нелегальные, теневые. 

            1.5. Социальные функции теневых экономических отношений.

          Теневая экономика играет важную  роль не только в межсистемных, но и во внутрисистемных сдвигах.  Между возникновением спроса  на новый институт и формированием  соответствующего легального института  проходит более или менее значительный  промежуток времени, в течение  которой  действуют институты  теневой экономики. Ярким примером  инновационной функции теневых  отношений, связанной с созданием  новых организационных структур  внутри той же самой социально-экономической системы, является институциональная коррупция эпохи перехода от капитализма свободной конкуренции к олигополистическому капитализму.

          Вторая функция теневой экономики  заключается в дублировании господствующих  в обществе социально-экономических  институтов. Множественность институтов, выполняющих схожие функции, ведет  к постоянной конкуренции между  ними, а тем самым к отбору  лучших и совершенствованию работы  всех участников институциональной  конкуренции.¹¹

          Тезис о теневой экономике  как дубликате господствующих  институтов наиболее очевиден  в отношении «серого» (неформального)  и «второго» («бело воротничкового»)  сегментов современной теневой  экономической деятельности. В обоих  случаях перед нами - рынок, на  котором действуют законы конкуренции,  а цена товаров и услуг формируется  под влиянием спроса и предложения.  Но и «черная» теневая экономика,  основанная, казалось бы, на применении  насилия, тоже является субститутом  легальных институтов. Если рассмотреть  организованную преступность с  точки зрения теории организации,  то можно выделить черты, сближающие  преступную организацию (мафию)  со всеми тремя типами экономических  субъектов легальной экономики  - и с фирмой, и с государством, и с домохозяйством.

          Современная организованная преступность  является, по существу, особой отраслью  бизнеса - экономической деятельностью  профессиональных преступников, направленной  на удовлетворение считающихся  антиобщественными остродефицитных  потребностей рядовых граждан.  Организованную преступную группу  можно интерпретировать как систему  неформальных (негласных) отношенческих контрактов, минимизирую их транзакционные издержки преступной деятельности. Помимо функций фирмы мафия может выполнять функции государства. Ведь, занимаясь рэкетом, преступная организация продает услуги по защите прав собственности. Правоохранительные услуги всегда относят к числу общественных благ, производство которых монополизирует государство. Поэтому развитие рэкет-бизнеса следует рассматривать, как форму криминального полито генеза, создания теневого правительства, конкурирующего с официальным правительством. Наконец, преступные организации имеют многие черты домохозяйств, когда внутри криминальной группы культивируются альтруистические взаимоотношения без ожидания наград, по типу отношений в архаичных общинах.¹²

          Третья функция теневой экономики  - это функция утилизации: в сферу  теневых отношений «сбрасываются»  элементы отживших социально-экономических  систем. В теневой экономике эти  устаревшие институты продолжают  еще долго действовать, сохраняя  потенциальную возможность пережить  «второе рождение». Поэтому разрастание  теневых отношений часто означает  регенерацию пережитых институтов, что ведет к торможению общественного  развития.

           Например, вытеснение «экономики  насилия» из легальной сферы  в теневую можно проследить на примере эволюции торговли людьми. Европейская цивилизация от античной свободы торговли любыми категориями людей перешла сначала к ограничению категорий тех, кем можно торговать, затем к запрету отдельных каналов работорговли, затем к запрету не только работорговли, но и близких к ней форм хозяйственной деятельности.

          Выделенные три функции теневой  экономики - инновационная, дублирующая  и утилизационная - изменяются по  определенной системе. Когда происходит  рождение нового социально-экономического  строя, то наиболее активно  выполняются инновационная и  утилизационная функция. Когда  же общество проходит период  становления, то инновационная  и утилизационная функции отходят  на задний план, более важной  становится дублирующая функция.  Наличие теневого сектора экономики  делает развитие общества в  целом более устойчивым и безопасным, хотя в конкретные исторические  периоды деструктивное влияние  теневых отношений может превалировать  над конструктивным.

 ГЛАВА 2. АНАЛИЗ  ТЕНЕВЫХ ПРОЦЕССОВ В СОВРЕМЕННОЙ   ЭКОНОМИКЕ                             РОССИИ.

2.1. Способы измерения  теневой экономики.

          Структура криминальной экономики  достаточно сложна и включает  элементы различной природы - как связанные с реальным производством  нормальных товаров и услуг,  так и перераспределительного характера; как относительно легко выявляемых, так и с трудом поддающихся измерению и оценке.

          Возможности оценки масштабов  теневой и криминальной экономики  достаточно ограничены в силу  самого характера этого явления,  предполагающего сокрытие от  учета, контроля и регистрации.  Вследствие этого для оценки  используются различные косвенные  методы, точность результатов которых  зависит от соблюдения многих  условий.                                    Все рассматриваемые методы объединяются в три группы: статистические методы, используемые на макроуровне; методы открытой проверки и специальные экономико-правовые методы, используемые на микроуровне - при выявлении и оценке экономических параметров конкретных правонарушений, преступлений, экономической деятельности отдельных лиц.

          Рис. 1  Статистические методы оценки теневой экономики

          К сожалению, ни один из вышеизложенных  методов не может дать точную  оценку объёму теневой экономики.  Каждый из них по-своему хорош  для определённой экономической  системы. Так, например, для развитых  стран применение монетарных  методов дает удовлетворительные  результаты, то в российских условиях  распространенность взаимозачетов,  неплатежей, неразвитость услуг  банковского сектора и пр. обрекают  подобные методы на неудачу.                                                                                      

          Прямые методы (микрометоды). Предполагают применение информации специальных обследований, опросов, проверок и их анализа для выявления расхождений между доходами и расходами отдельных групп налогоплательщиков, а также для характеристики отдельных аспектов теневой деятельности или для ее оценки по определенной группе экономических единиц.

          Важной категорией прямых методов  является фиксация данных о  деятельности государственных контролирующих  и правоохранительных органов.  В свою очередь, сами эти  данные являются результатом  применения специальных экономикоправовых методов, рассматриваемых ниже.

  Важное место среди прямых  методов занимают традиционно  широко применяемые опросы и  обследования. Метод опросов для  оценки отдельных параметров  теневой экономики широко используется  в мировой практике.

          Косвенные методы. Основаны преимущественно  на информации систем сводных  макроэкономических официальной  статистики, данных финансовых и  налоговых органов. Косвенные  методы широко применяются при  невозможности непосредственной  прямой фиксации исследуемых  параметров. В этой группе методов  выделяются метод расхождений,  итальянский метод, монетарный  метод. Рассмотрим их и их  модификации более подробно.

          Метод расхождений. Основан на сравнении двух или более источников данных или статистических документов. При этом предполагается, что источники данных и статистические документы содержат информацию об одних и тех же экономических показателях, или используются разные методы для получения данных их одних и тех же источников. Примерами использования данного метода является сравнение доходов, измеренных разными способами; сравнение доходов и расходов; метод товарных потоков, альтернативные оценки макроэкономических показателей.