Сегментирование рынка

Динамика развития компании «Лагуна» обусловлена также интенсивным  развитием дистрибуции в других регионах России. Продукция компании доступна жителям республик Башкортостан, Татарстан и Мордовия, Оренбургской, Тюменской, Саратовской, Волгоградской, Пензенской, Ульяновской и Нижегородской  областей.

Залогом успеха компании является неизменно высокое качество готовой  продукции. Это обеспечено тем, что  изначально одной из приоритетных задач  стратегии развития компании было создание и совершенствование эффективной системы управления качеством. 

ООО «Лагуна» была одним из первых самарских предприятий, сертифицированных по стандарту ISO 9001-2001.

Высокое качество продукции  ООО «Лагуна» постоянно подтверждается наградами и дипломами самых престижных отечественных и международных выставок. Со структурой ассортимента выпускаемого на предприятии можно ознакомиться в Приложении № 1.

Анализ основных экономических  показателей включает группу показателей, характеризующие финансовые результаты деятельности ООО «Лагуна» за три года.

Обзор основных экономических показателей, характеризующих экономическую и производственную деятельность ООО «Лагуна» представлен в таблице 2.1.

Таблица 2.1 – Основные технико-экономические  показатели ООО «Лагуна»

Наименование	2008	2009	2010	Абсолютное  отклонения,+/-		Темп  роста, %
				2009г.  к 2008г.	2010г.  к 2009г.	2009г.  к 2008г.	2010г.  к 2009г.
Выручка от продажи продукции, тыс. руб.	347 005	441 030	520 596	94 025	79 566	27,10	18,04
Себестоимость проданной продукции, тыс. руб.	271 372	333 920	437 806	62 548	103 886	23,05	31,11
Среднесписочная численность работающих, чел.	292	323	350	31	27	12,3	9,6
Среднегодовая стоимость ОПФ, тыс. руб.	295620	353216	433760	57 596	80544	19,48	22,80
Валовая прибыль, тыс. руб.	75 633	107 110	82 790	31477	-24320	41,62	-22,78
Производительность  труда, тыс. руб./чел.	1188,37	1365,42	1487,42	177,05	122	14,89	8,93
Затраты на 1 рубль товарной продукции	0,78	0,76	0,80	-0,02	0,04	-3,18	5,26
Фондоотдача, руб./руб.	1,17	1,25	1,38	0,08	0,13	6,37	10,38
Фондоёмкость, руб./руб.	0,85	0,80	0,73	-0,05	-0,07	-5,99	-9,40
Фондовооружённость  труда	1012,40	1093,55	1239,32	81,15	199,77	8,02	18,27
Рентабельность  производства, %	21,8	24,29	15,9	2,49	-8,39	-	-
Рентабельность  продаж, %	27,87	32,08	18,91	4,21	-13,17	-	-

 

Изменение показателей финансовых результатов деятельности предприятия  ООО «Лагуна» за период 2008-2009 гг. свидетельствует о  положительной динамике: валовая прибыль предприятия увеличилась на 41,62%; выручка увеличилась на 27,1%. Таким образом, опережающие темпы роста валовой прибыли по сравнению с темпами роста выручки указывают на рост рентабельности деятельности рассматриваемого предприятия.

Однако за период 2009-2010 гг. заметна отрицательная динамика: снижение валовой прибыли на 22,78% при значительном росте себестоимости – 31,11%

Определим влияние факторов на рентабельность продаж (таблица 2.2) методом цепных подстановок.

 

Таблица 2.2  – Факторный анализ рентабельности продаж за 2010г

№	Прибыль, тыс. руб.	Выручка от продажи продукции, тыс. руб.	Результативный показатель	Влияние
1	107 110	441030	24,29
2	82 790	441 030	18,77	-5,52
3	82 790	520 596	15,9	-2,87

 

Влияние на снижение рентабельности на 5,52% оказало уменьшение валовой  прибыли на 22,78%. Рост выручки на 18,04 % привел к снижению рентабельности продаж на 2, 87%. Таким образом, изменение  этих факторов привело к снижению рентабельности продаж на 8,39%.

Себестоимость  продукции  имеет тенденцию к росту. Отрицательным  моментом в деятельности предприятия  является превышение темпов роста себестоимости  над темпами роста выручки  от реализации. Снижение валовой прибыли за 2008-2010 гг. говорит о неэффективной работе предприятия.

 

 

 

Таблица 2.3 – Факторный анализ рентабельности производства  за 2010г

№	Прибыль, тыс. руб.	Себестоимость, тыс. руб.	Результативный показатель	Влияние
1	107110	333920	32,08
2	82 790	333920	24,79	-7,29
3	82 790	437806	18,91	-5,88

 

При рассмотрении факторного анализа рентабельности производства, можно сказать, что снижение валовой прибыли за 2010 год на 22,78 %  по сравнению с 2009 годом привело к снижению рентабельности производства на 7,29%, а рост себестоимости в 2010г на 31,11% -  к снижению рентабельности на 5,88%. В целом под влиянием всех факторов рентабельность производства снизилась на 13,77 %.

Снижение рентабельности за 2008–2010 гг., свидетельствует о неэффективном управлении затратами. Затраты на 1 руб. продукции в 2010 году повысились на 5,26% по сравнению с 2009 годом.

Критерием оценки эффективности  использования основных фондов служат обобщающие показатели фондоотдача  и фондоемкость. Анализ изменения  выручки от продаж и среднегодовой  стоимости основных фондов на динамику фондоотдачи представлен в таблице 2.4.

 

Таблица 2.4 – Факторный анализ фондоотдачи  за 2010г

№	Выручка от продаж, тыс. руб.	Среднегод. стоимость ОС	Результативный показатель фондоотдачи	Влияние
1	441 030	353 216	1,25
2	520 956	353 216	1,47	0,22
3	520 596	433 760	1,20	-0,27

 

В 2010 году фондоотдача увеличилась  на 10,38 % по сравнению с 2009 годом, увеличение выручки от продаж на 22,78% положительно повлияло на рост фондоотдачи (0,22). Однако прирост среднегодовой стоимости основных средств на 22,8%, приводит к снижению обобщающего показателя на 0,27 %.

Влияние  изменения выручки  от продаж и среднесписочной численности  работающих на динамику производительности труда  представлен в таблице 2.5.

Таблица 2.5 – Факторный анализ производительности труда за 2010г

№	Выручка от продаж, тыс. руб.	Численность. Чел.	Результативный показатель	Влияние
1	441 030	323	1365,42
2	520 596	323	1611,75	246,33
3	520 596	350	1487,42	-124,33

 

Темпы роста производительность труда в 2010 году по сравнению с 2009 годом составила 8,93 %. Рост численности персонала на 9,6 % привел к снижению  производительности труда на 124,33 тыс. руб./чел. Однако увеличение выручки от продаж на 18,04 % способствовало  росту производительности труда на 246,33 тыс. руб./чел. 

Определим сильные и слабые стороны в  деятельности ООО «Лагуна», потенциальные внешние угрозы и благоприятные возможности.

Для этого  проведем SWOT-анализ (табл. 2.6.)

 Таблица 2.6. – SWOT-анализ

Внутренняя среда	Сильные стороны  - S	Слабые стороны -W
	Известность торговой марки  «Лагуна»	Недостаточно высокий  уровень квалификации кадров
	Широкий ассортимент продукции	Неустойчивое финансовое положение
	Развитая сбытовая система	Плохо налажена работа маркетингового отдела
	Товар конкурентоспособен и  пользуется спросом потребителей	Стандартные методы продвижения  продукции на разных рынках
	Высокое качество продукции	Нечеткое сегментирование  рынка
		Недостаточная приверженность потребителей к марке «Лагуна»
Внешняя среда	Возможности - O	Угрозы - T
	Развивающиеся конкурентные отношения	Очень велика зависимость  от одного поставщика
	Выявление новых сегментов	Конкуренция по выпуску минеральной  воды
	Проведение маркетинговых  исследований по изучению новых каналов  сбыта	Низкая платежеспособность населения не дает разворачивать  бизнес, более того, это отрицательно сказывается на рентабельности
	Снижение налоговой нагрузки	Нестабильная политика налогообложения  предприятия
	Рост за счет положительного имиджа	Высокий уровень инфляции

 

Дадим оценку в баллах относительно среднеотраслевых показателей (табл. 2.7.)

Таблица 2.7. Экспертная оценка показателей

Настоящее	Возможное влияние											Будущее
	Возможности						Угрозы
Сильные стороны -S	1	2	3	4	5		1	2	3	4		Возможности - O
Известность торговой марки  «Лагуна»	+	+	+	-	+	4	+	+	+	-	3	Развивающиеся конкурентные отношения
Широкий ассортимент продукции	+	+	+	-	-	3	+	+	-	-	2	Выявление новых сегментов
Развитая сбытовая система	+	+	+	-	-	3	+	+	+	+	4	Проведение маркетинговых  исследований по изучению новых каналов  сбыта
Товар конкурентоспособен и  пользуется спросом потребителей	+	-	+	+	-	3	+	+	+	-	3	Снижение налоговой нагрузки
Высокое качество продукции	+	+	+	+	+	5	+	-	-	+	2	Рост за счет положительного имиджа
	5	4	5	2	2		3	4	2	2
Слабые стороны – W												Угрозы - T
Плохо налажена работа маркетингового отдела	+	+	+	+	+	5	+	-	+	+	3	Очень велика зависимость  от одного поставщика
Неустойчивое финансовое положение	+	+	+	+	-	4	+	+	+	+	4	Высокий уровень инфляции
Недостаточно высокий  уровень квалификации кадров	+	+	+	-	-	3	-	-	-	+	1	Низкая платежеспособность населения не дает разворачивать  бизнес, более того, это отрицательно сказывается на рентабельности
Стандартные методы продвижения  продукции на разных рынках	+	-	+	+	+	4	-	+	+	+	3	Конкуренция по выпуску минеральной  воды
Нечеткое сегментирование  рынка	+	+	+	+	+	5	+	+	+	+	4
Недостаточная приверженность потребителей к марке «Лагуна»	-	-	+	+	+	3	+	-	+	+	3
	5	4	6	5	4		3	3	4	5

 

Анализ квадранта 1 Сила/Возможности  показал приоритетные направления  деятельности ООО «Лагуна», которые обеспечат положение лидера на рынке. Это поддержание узнаваемости марки, повышение качества продукции,  расширение ассортимента продукции.

Анализ квадранта 2 Сила/Угрозы показал  основное направление защиты – это усовершенствование сбытовой системы, поиск новых поставщиков.

Анализ квадранта 3  Слабость/Возможности  показал необходимость усовершенствования маркетинговой службы ООО «Лагуна», и как следствие проведение четкого  сегментирования рынка предприятия.

Анализ квадранта 4 Слабость/Угрозы   показал  также необходимость  усовершенствования маркетинговой  службы, применение нестандартных методов  продвижения продукции и сегментации рынка.

2.2. Анализ сегментирования рынка

 

Используя один из видов  маркетинговых исследований - анкетирование (Приложение № 2), проведем собственный анализ. Для исследования спроса и потребительских предпочтений на продукцию ООО «Лагуна», минеральную воду, было опрошено 120 человек. Большинство опрошенных составили женщины - 75 человек (62,5%), мужчины - 45 человек (37,5%).

Минеральная вода по сей день остается одним из самых потребляемых видов продукции.

Так, 70% (84 чел.) опрошенных жителей города ежедневно покупают минеральную воду; 18,3 % (23 чел.) - 2 раза в неделю; 8,4 % (9 чел.) - более 2 раз в неделю, 3,3 % (4 чел.) – вообще не покупают. (рисунок 2.1).

 

 
Рисунок 2.1. - Частота покупки минеральной воды

 

Среди опрошенных самыми популярными являются природная питьевая вода около 51,6% (62 чел.); вторым по популярности являются сильногазированные напитки 25% (30 чел.); далее питьевая лечебно-столовая минеральная вода – 23,4% (28 чел). (рисунок 2.2).

лочная  продукция

Рисунок 2.2. - Сегментация рынка по видам минеральной воды

 

При этом среди опрошенных наиболее популярным брендом предприятия  ООО «Лагуна» является «Рамено» -  53,4 % (64 чел.), на втором месте «Океан Фантазий» - 15,8 % (19 чел.), далее «Лагуна» - 12,5 % (15 чел.), «Капель» -10 % (12 чел.) , и «Заповедный источник» - 8,3 % (10 чел.). (рисунок 2.3.)

 

Рисунок 2.3. - Сегментация рынка по брендам

 

Также интересно было узнать, для кого приобретается минеральная вода. Из всего количества опрошенных 51,7% (62 чел.) респондентов покупают для себя; 38,3% (46 чел.) – для других членов семьи и                10% (12 чел.) - для для детей/внуков (рисунок 2.4.).

 

Рисунок 2.4. Разбивка рынка потребителей по вопросу для кого они приобретают минеральную воду.

 

Следует также отметить, что основной особенностью на рынке  минеральной воды, является развитие потребления бренда «Рамено», в результате данный сегмент показывает стабильный показатель роста.