Банковское обслуживание физических лиц и его совершенствование (на примере ОАО КБ «Восточный»)

Услуги по кредитованию – основной вид услуг коммерческого  банка, которые приносят ему наибольшую долю доходов.

Динамика кредитов, их удельный вес в активах банка формируются под влиянием многих факторов как долговременного, так и конъюнктурного характера. Структура кредитных услуг конкретного банка зависит от величины его активов, расположения главной конторы, наличия и разветвленности сети отделений и так далее, а также от общего состояния конъюнктуры в стране [31, с. 67].

В основу классификации  кредитных услуг могут быть положены различные критерии: виды заемщиков, цели, характер кредитования и сроки кредита, наличие обеспечения по ссуде и так далее.

Основными кредитными продуктами, получившими развитие в российской практике, являются разовые срочные обеспеченные ссуды, кредитные линии, овердрафты, синдицированные кредиты, вексельные ссуды [24, с.122].

Разовые срочные кредиты, как правило, имеют целевой характер и предоставляются под залог имущества заемщика. Они используются для кредитования новых клиентов, не имеющих кредитной истории. Они могут предоставляться и на формирование сезонных запасов, и для пополнения оборотного капитала, и для приобретения машин и оборудования [14, с.78].

Открытая кредитная линия  представляет собой обязательство  коммерческого банка предоставить заемщику ссуду в пределах заранее установленного ему на определенный срок лимита, который может быть использован клиентом на основании кредитного договора по мере возникновения потребности в дополнительных средствах в пределах оговоренного срока без дополнительных переговоров с банком и каких-либо документальных оформлений. Такая линия открывается в основном на один год, но может иметь и более короткий срок [16, с.98].

Овердрафт – особая форма  краткосрочного кредита, при которой  банк осуществляет кредитование расчетного или текущего счета клиента. Данную форму кредита следует рассматривать  как льготную, так как он используется в отношениях с финансово устойчивыми заемщиками при временном недостатке или кратковременном отсутствии у них на счетах средств для совершения платежей [9, с.257].

Кредиты на синдицированной  основе предоставляются заемщику за счет объединения ресурсов нескольких банков. Они используются как для краткосрочного, так и для долгосрочного кредитования.

Во всех странах в  той или иной форме происходит деление ссуд на две группы: на персональные ссуды физическим лицам для удовлетворения личных нужд и деловые ссуды акционерным компаниям и единоличным предпринимателям для обеспечения процесса производства и реализации продукции [13, с.141].

Коммерческие банки, являясь  профессиональным участником на рынке ценных бумаг, оказывают комплекс услуг на этом рынке. В мировой банковской практике существует два подхода к возможности сочетания традиционной банковской деятельности с деятельностью на рынке ценных бумаг. Согласно первому из них, коммерческие банки ограничены в проведении некоторых видов профессиональной деятельности на рынке ценных бумаг; второй подход предполагает для коммерческих банков возможность сочетания традиционных банковских операций с широким кругом операций на рынке ценных бумаг [34, с.245].

Как участники рынка  ценных бумаг, коммерческие банки могут  выступать в качестве эмитентов, инвесторов и посредников. Эмитентом банк является при выпуске собственных акций, облигаций, векселей, депозитных и сберегательных сертификатов. Выступая в роли инвестора, коммерческий банк формирует свой портфель ценных бумаг. Посреднические операции коммерческий банк имеет право проводить в рамках профессиональной деятельности по ценным бумагам. К таким операциям относятся дилерская, брокерская деятельность, депозитарная деятельность, андеррайтинговые услуги, операции с векселями, в т.ч. учет векселей и вексельные кредиты  [47, с.136].

Под валютными операциями коммерческих банков подразумеваются:

- операции, связанные с  переходом права собственности  и иных прав на валютные  ценности;

- операции, связанные с  использованием в качестве средства платежа иностранной валюты;

- ввоз, вывоз, пересылка  валюты;

- осуществление международных  денежных переводов;

- операции, так или иначе  связанные с использованием валюты.

Классификация операций коммерческих банков с иностранной валютой может осуществляться по традиционным для банков критериям: активные, пассивные и посреднические. Пассивные валютные операции – это операции по открытию и ведению валютных счетов клиентов, формированию валютной части уставного фонда, привлечению иностранной валюты во вклады и депозиты. Активные валютные операции – это операции по размещению ресурсов коммерческих банков в иностранной валюте на кредитной, депозитной и инвестиционных основах. Посреднические операции могут представлять собой любые операции коммерческих банков с инвалютой, осуществляемые по поручению своих клиентов, а также операции спекулятивного характера за счет своих средств [27, с.88].

Нетрадиционными услугами коммерческих банков являются услуги, которые могут  выполнить и другие небанковские учреждения. К ним относятся:

1. лизинговые услуги;
2. факторинговые услуги;
3. форфейтинг;
4. трастовые услуги;
5. поручительства и гарантии коммерческих банков;
6. операции с драгоценными металлами и другие виды услуг.

Единого понятия категории лизинг в современной литературе нет, но большинство экономистов под  лизингом понимают аренду машин, оборудования и сооружений производственного назначения. Лизинговая деятельность включает операции, связанные с приобретением в собственность объекта лизинга и передачей его субъекту хозяйствования во временное пользование для предпринимательских целей на срок и за плату либо с правом последующего выкупа, либо без такого права.

Объектами лизинга могут выступать  любые не потребляемые вещи, которые используются в процессе предпринимательской деятельности. При проведении лизинговой деятельности в ней участвуют три субъекта:

1) лизингодатель – это юридическое  лицо, приобретающее лизинговое имущество для последующей передачи его в аренду;

2) лизингополучатель – субъект  хозяйствования, который временно  владеет и пользуется объектом  лизинга на определенных условиях;

3) поставщик – продавец предмета лизинга [7, с.376].

У банка имеются разные способы участия в лизинговых бизнесах:

1. прямое участие – в качестве лизингодателя;
2. косвенное участие, в т.ч.:

• кредитование лизинговых сделок;

• создание собственной либо совместной лизинговой компании;
• разработка механизмов привлечения средств для финансирования лизинговых сделок;
• введение переговоров с поставщиками и разработка предпочтительных условий приобретения оборудования;
• разработка лизингового договора;
• анализ технико-экономических обоснований и бизнес-планов на предмет окупаемости затрат.

Основным видом лизинговых операций, осуществляемых коммерческими банками, является финансовый лизинг, т.е. лизинг с полной окупаемостью. В данном случае банк играет только финансовую роль.

При этом заключаются лизинговые сделки. Согласно условиям сделки лизингополучатель сам находит поставщика необходимого оборудования и договаривается с ним о технических параметрах.

Обязательством банка является оплата стоимости оборудования поставщику и передача его в лизинг.

За лизингодателем остается право  на бесспорное взыскание денежных средств и бесспорное изъятие предмета лизинга.

По договору лизинга предмет  лизинга, переданного лизингополучателю при длинном лизинге, учитывается либо на балансе лизингодателя, либо на балансе лизингополучателя.

При осуществлении банками финансового лизинга оборудование учитывается на балансе лизингополучателя. При оперативном лизинге оборудование также учитывается на балансе лизингополучателя [32, с.179].

Факторинг является достаточно распространенной формой кредитования. Операция факторинга представляет собой покупку банком денежных требований поставщика к покупателю и их инкассацию за определенное вознаграждение. Это способ кредитования поставщика с условием возврата кредита в форме правопреемства или уступки права требования к покупателю [46, с.418].

Существуют следующие виды факторинговых  услуг:

• покупка счетов со скидкой и с уплатой фактору;
• принятие фактором на себя всех операций по учету продаж компаниям с ведением всех счетов ее дебиторов и инкассацией долга;
• предоставление гарантии полной оплаты товара даже в том случае, если покупатель просрочит или вообще не выплатит долг.

Факторинг дает поставщику следующие  преимущества:

• досрочную реализацию долговых требований;
• освобождение от риска неплатежей;
• упрощение структуры баланса;
• экономию на административных и бухгалтерских расходах.

Все это способствует ускорению  оборота капитала поставщика, снижению издержек обращения и росту прибыли [35, с.46].

Форфейтинг – это специфическая  форма кредитования экспортеров  путем покупки у них коммерческих векселей, акцептованных импортером (или иных долговых требований по внешнеторговым сделкам), без права регрессивного требования к продавцу в случае неуплаты по векселю. Форфейтинг является продолжением и расширением операции факторинга.

Трастовые услуги – это операции банков по управлению средствами (имуществом, ценными бумагами, деньгами) и выполнение иных услуг по поручению и в интересах клиентов. Можно сказать, что под трастом в банковской практике понимаются доверительные отношения между сторонами, одна из которых принимает на себя ответственность за распоряжение собственностью доверителя в пользу доверителя. В трастовых услугах действуют три субъекта: доверитель – юридическое или физическое лицо, доверяющее имущество в управление; доверительное лицо – банк или специальная трастовая компания, которой доверяется управление имуществом; выгодоприобретатель – лицо, в пользу которого создан траст и начисляются доходы на него [20, с.317].

Коммерческие банки  могут осуществлять сделки с драгоценными металлами, как на внутреннем, так и на международном рынке.

Другие виды услуг  коммерческого банка направлены на улучшение качества обслуживания своей клиентуры, ее расширение, повышение прибыльности и ликвидности банка. Примером такого вида услуг может быть хранение ценностей в сейфах.

Важным в деятельности банка является осуществление консультаций и предоставление экономической и финансовой информации. В банках могут создаваться сервис службы для оказания дополнительные сервисных услуг клиентам: предоставление технических средств по обслуживанию операций, повторный пересчет денег, ксерокопирование и так далее.

 

1.3. Банковское  обслуживание физических лиц

как важнейшая  составная часть банковской деятельности

 

Выше уже отмечалось, что банковское обслуживание физических лиц является важнейшим структурообразующим элементом (частью) банковской деятельности. Целесообразно дать общее представление о масштабах банковского обслуживания физических лиц в России и тенденциях его развития, приняв за основу ту же логическую последовательность, которая была использована при изложении материала в параграфе 1.1.

Начнём с характеристики активных банковских операций по кредитованию физических лиц.

Как уже отмечалось выше, кредиты физическим лицам внесли наибольший вклад в рост кредитного портфеля в 2011 году. Прирост объема кредитов физическим лицам за год составил 1,47 трлн. руб. или 36%.

Внутри 2011 года кредитование физических лиц демонстрировало  более стабильные месячные результаты по сравнению с юридическими лицами, что связано с тем, что валютные кредиты у населения не пользуются такой же популярностью, как у юридических лиц. Соответственно, валютная переоценка в данном случае играет намного меньшую роль. Фактически, темпы роста кредитов физическим лицам росли от месяца к месяцу. Если в январе 2011 года кредиты физическим лицам еще демонстрировали снижение, то, начиная с июля, темпы роста за месяц почти всегда были выше 3%. Во многом быстрый и стабильный рост кредитования физических лиц предопределил развитие рынка кредитных ресурсов во втором полугодии 2011 года. Важно отметить, что кредиты физическим лицам растут непрерывно 11 месяцев подряд.

В 2011 году в девяти месяцах  из общего числа наблюдалось превышение темпов роста кредитов физическим лицам над темпами роста юридическим лицам, при этом в 2010 году такое наблюдалось в течение семи месяцев.

Быстрое развитие кредитования физических лиц в 2011 году говорит  о том, что банки пересмотрели свое отношение к рискам кредитования. То есть более высокая доходность (по кредитам физическим лицам, как правило, более высокие ставки) стала вытеснять в качестве целей кредитной политики надежность. Тем более, по сравнению с 2010 годом направления кредитования несколько изменились, а точнее, в отличие от 2010 года в 2011 году активно развивались все виды кредитования. Автокредитование росло вслед за рынком автомобилей, ипотечное кредитование показало впечатляющий рост, а потребительское кредитование фактически восстановилось после охлаждения 2009 и 2010 годов.

Хорошее развитие автокредитования явилось следствием развития автомобильного рынка. В 2011 году в стране объем проданных новых автомобилей вырос очень значительно, побив все самые смелые прогнозы. По сравнению с кризисным 2009 годом рынок автокредитования вырос уже более чем в 4 раза.

Развитие ипотечного кредитования также было довольно успешным. По итогам 2011 года было выдано более 500 тыс. жилищных кредитов, что является рекордом. Для сравнения в 2010 году было выдано примерно 395 тыс. кредитов, а в 2009 году – всего 180 тыс. кредитов. Таким образом, объем рынка ипотеки по числу кредитов за два года вырос в 2,5 раза. В деньгах разница еще больше – рост за два года составил 4,2 раза. Всего на 1 января 2012 года задолженность населения по жилищным кредитам составила 1,47 трлн. руб. против 1,13 трлн. руб. и 1,01 трлн. руб. на 1 января 2010 и 2009 годов соответственно. Стоит отметить, что рынок ипотеки «разгонялся» в течение года – если в январе было выдано 20 тыс. кредитов, то в декабре – уже 75 тыс. жилищных кредитов.