Банковское обслуживание физических лиц и его совершенствование (на примере ОАО КБ «Восточный»)

 

 

Чистая прибыль банка за 2011 год составила 3 032 млн. руб., увеличившись по сравнению с уровнем 2010 года (1 896 млн. руб.) на 60%. При этом в 2009 году по данному показателю был зафиксирован убыток в сумме 465 млн. руб.

Наглядно динамика чистых процентных доходов и чистой прибыли (убытка) ОАО КБ «Восточный» за анализируемый период представлена на диаграмме на рисунке 2.2.

 

Рисунок 2.2. Динамика чистых процентных доходов и чистой прибыли

ОАО КБ «Восточный», млн. руб.

 

Размер собственных  средств (капитала) банка, рассчитанный в соответствии с Положением Банка России от 10.02.2003 № 215-П «О методике расчета собственных средств (капитала) кредитных организаций», вырос за 2011 год в 1,6 раза и по состоянию на 1 января 2012 г. составил 15,2 млрд. руб. (на 01.01.2011 – 9,5 млрд. руб.).

Важнейшим показателем, характеризующим эффективность  деятельности коммерческого банка, является его рентабельность.

В банковской практике не существует какого-то одного показателя, который бы характеризовал рентабельность работы коммерческого банка.

Рентабельность характеризует  уровень отдачи на 1 руб. вложенных  средств, что применительно к  коммерческому банку означает соотношение величины полученной прибыли и средств, внесенных акционерами (пайщиками) банка.

Этот показатель абстрагирован  от системы налогообложения коммерческих банков и может служить для межстранового сравнения эффективности их деятельности.

Для того чтобы оценить эффективность деятельности коммерческого банка по сравнению с другими субъектами экономики, целесообразно использовать такой показатель, как отношение чистой прибыли к размеру оплаченного уставного фонда коммерческого банка. Он характеризует эффективность и целесообразность вложений средств в тот или иной банк, степень «отдачи» уставного фонда.

Для ОАО КБ «Восточный»  этот показатель составлял:

в 2010 году (на конец 2010 года):

(1 896 083 / 653 709) × 100% = 290,05%;

в 2011 году (на конец 2011 года):

(3 031 682 / 739 684) × 100% = 409,86%.

Таким образом, налицо рост данного показателя рентабельности более чем в 1,4 раза.

Существуют и другие показатели, характеризующие рентабельность (прибыльность, эффективность) деятельности коммерческого банка. В их числе – соотношение прибыли и суммы доходов коммерческого банка. Этот показатель отражает удельный вес прибыли в общей сумме доходов коммерческого банка. Иными словами, он показывает, какая часть доходов коммерческого банка идет на формирование прибыли.

Для ОАО КБ «Восточный»  этот показатель, исчисленный как отношение чистой прибыли к величине процентных доходов, составлял:

в 2010 году:

(1 896 083 / 13 035 126) × 100% = 14,546%;

в 2011 году:

(3 031 682 / 20 828 077) × 100% = 14,556%.

Таким образом, данный показатель рентабельности ОАО КБ «Восточный» демонстрирует большую стабильность.

ОАО КБ «Восточный» соблюдает все установленные Банком России обязательные нормативы (таблица 2.9).

ОАО КБ «Восточный»  выполняет резервные требования Банка России, соответствует требованиям, предъявляемым к участию в системе страхования вкладов физических лиц в банках Российской Федерации, не имеет просроченных обязательств перед Банком России и другими кредиторами.

 

2.3. Анализ банковского  обслуживания физических лиц

в ОАО КБ «Восточный»

 

Анализ банковского  обслуживания физических лиц в ОАО  КБ «Восточный» целесообразно начать с рассмотрения пассивных операций банка по привлечению средств физических лиц на вклады.

В настоящее время  ОАО КБ «Восточный» предлагает физическим лицам следующую линейку вкладов:

• «100% Надёжности – Рождественский»;
• «Восточный – Рождественский»;
• «Сберплан»;
• «Сберкнижка»;
• «Вклад с доставкой».

 

 

Таблица 2.9

Сведения об обязательных нормативах ОАО КБ «Восточный»

Наименование показателя	Обозначение	Нормативное значение	Фактическое значение для ОАО КБ «Восточный»
			на 01.01. 2010	на 01.01. 2011	на 01.01. 2012
Норматив достаточности  собственных средств (капиталов) банка	Н1	≥ 10	17,1	11,3	11,7
Норматив мгновенной ликвидности банка	Н2	≥ 15	85,0	89,5	109,3
Норматив текущей ликвидности  банка	Н3	≥ 50	113,6	103,4	104,2
Норматив долгосрочной ликвидности банка	Н4	≤ 120	80,1	105,1	94,8
Норматив максимального  размера риска на одного заёмщика или группу связанных заёмщиков	Н6	≤ 25	максимальное
			12,2	11,6	7,4
			минимальное
			0,6	1,0	0,5
Норматив максимального  размера крупных кредитных рисков	Н7	≤ 800	30,0	27,0	7,4
Норматив  максимального размера кредитов, банковских гарантий и поручительств, предоставленных банком своим участникам (акционерам)	Н9.1	≤ 50	0,4	0,0	0,8
Норматив совокупной величины риска по инсайдерам банка	Н10.1	≤ 3	1,6	1,7	0,9
Норматив использования  собственных средств (капитала) банка для приобретения акций (долей) других юридических лиц	Н12	≤ 25	0,0	0,0	0,0

 

Процентные ставки по этим вкладам в рублях для новых клиентов банка приведены в таблице 2.10 (для постоянных вкладчиков ставка выше на 0,2 процентных пункта за счёт специального бонуса).

Условия всех перечисленных  выше вкладов примерно одинаковы:

• валюта вклада – RUR, USD, EUR;
• процентная ставка фиксированная, зависит от срока и суммы вклада (с учетом капитализации и дополнительных процентов);

 Таблица 2.10

Процентные  ставки по рублёвым вкладам физических лиц

Название вклада	Сумма вклада, руб.	Срок	Ставка, %	С учётом капитализации, %
100% Надёжности - Рождественский	от 30 000 до 250 000	3 мес.	6,30	6,33
		4 мес.	7,20	7,27
		6 мес.	8,20	8,34
	от 250 000 до 650 000	3 мес.	6,50	6,54
		4 мес.	7,40	7,47
		6 мес.	8,40	8,55
	от 650 000 до 1 000 000	3 мес.	6,70	6,74
		4 мес.	7,60	7,67
		6 мес.	8,60	8,76
Восточный –  Рождественский	от 30 000 до 250 000	12 мес.	10,00	10,47
		24 мес.	10,90	12,12
		36 мес.	11,00	12,96
	от 250 000 до 650 000	12 мес.	10,20	10,69
		24 мес.	11,10	12,36
		36 мес.	11,20	13,24
	от 650 000 до 1 000 000	12 мес.	10,40	10,91
		24 мес.	11,30	12,61
		36 мес.	11,40	13,52
Сберплан	от 15 000 до 250 000	181-365 дней	8,10	8,41
		366-545 дней	10,10	10,86
		546-731 день	10,80	12,00
	от 250 000 до 650 000	181-365 дней	8,30	8,62
		366-545 дней	10,30	11,09
		546-731 день	11,00	12,24
	от 650 000 до 1 000 000	181-365 дней	8,50	8,84
		366-545 дней	10,50	11,32
		546-731 день	11,20	12,49
Сберкнижка	от 10 000 до 250 000	181-365 дней	8,20	8,52
		366-545 дней	10,20	10,97
		546-731 день	10,90	12,12
	от 250 000 до 650 000	181-365 дней	8,40	8,73
		366-545 дней	10,40	11,20
		546-731 день	11,10	12,36
	от 650 000 до 1 000 000	181-365 дней	8,60	8,95
		366-545 дней	10,60	11,43
		546-731 день	11,30	12,61
Вклад с доставкой	от 100 000 до 250 000	365-545 дней	10,90	11,78
		546-731 дней	11,30	12,61
		732-1095 день	11,40	13,52
	от 250 000 до 650 000	365-545 дней	11,10	12,02
		546-731 дней	11,50	12,86
		732-1095 день	11,60	13,80
	от 650 000 до 1 000 000	365-545 дней	11,30	12,25
		546-731 дней	11,70	13,11
		732-1095 день	11,80	14,08

• непополняемый (за исключением вкладов «Сберплан» и «Сберкнижка»);
• непролонгируемый;
• при полном досрочном отзыве проценты за весь срок хранения средств начисляются по ставке вклада «До востребования». Если ставка по вкладу менялась, то для расчета процентов применяется каждое значение ставки пропорционально сроку ее действия;
• возможность однократного частичного досрочного отзыва вклада без потери процентов (при сохранении мини<span class="dash041e_0431_044b_0447_043d_044