Ипотечное кредитование в Республике Казахстан

Введение

 

Актуальность темы дипломной работы. Коммерческие банки оказывают широкий спектр услуг клиентам, применяют новейшую технику банковских операций, обеспечивают высокий уровень  обслуживания. Главная экономическая функция банков – кредитование, осуществляемое для финансирования потребительских и инвестиционных целей предприятий, организаций, предпринимательских фирм, физических лиц и государственных органов. От того, насколько хорошо банки  реализуют свои кредитные функции, во многом зависит экономическое положение обслуживаемых ими клиентов, поскольку банковские кредиты способствуют появлению новых предприятий, увеличению количества рабочих мест и обеспечивают их экономическую жизнеспособность. Приобретение собственного жилья - первоочередная потребность для каждого человека, для каждой семьи. Традиционная схема финансирования строительства жилья в Казахстане, как часть бывшей советской системы жилищного финансирования, представляла собой централизованное распределение бюджетных ресурсов для строительства государственного жилья и его бесплатного распределения среди граждан, стоящих в очереди на улучшение жилищных условий.

В современных условиях ипотека пользуется во многих странах как эффективный инструмент для решения «квартирного вопроса» граждан. Помимо этого, международный опыт доказывает, что развитие ипотечного кредитования нередко способствовало оздоровлению национальной экономики в целом. Например, «новый курс» Т. Рузвельта начался с развитием кредитования домовладельцев (жилищной ипотеки).

С переходом к рыночной экономике и в нашей стране ипотека стала реальностью. Начало развитие казахстанской ипотеки было положено Указом Президента Республики Казахстан, имеющим силу закона от 23 декабря 1995 г. №2723 «Об ипотеке недвижимого имущества».

В РК появилась такая система, как ипотека будущего. То есть, сейчас заемщик имеет возможность заплатить первоначальный взнос и начать погашать проценты еще до того, как вселится в новую квартиру. Это для клиента выгодно тем, что он имеет возможность заранее частично оплатить ипотеку. До сих пор многим психологически сложно жить в кредит. Сейчас пока наблюдается такая тенденция, что даже те кредиты, которые выданы на 10 лет, погашаются заранее, в период от 2 до 3 лет. Застройщик же, таким образом, получает на момент начала строительства авансовые беспроцентные средства, за счет которых он может снизить себестоимость квадратного метра. Ипотека будущего, конечно, тоже рискованна, но это удобно и застройщику и клиенту. Для банков это тоже выгодно: если он при этом застрахуется, то получит вознаграждение от еще несуществующего жилья. В настоящее время банками второго уровня и ипотечными компаниями проводится активная политика по предоставлению населению ипотечных кредитов.

Цель дипломной работы  -  состоит в исследовании особенностей функционирования системы ипотечного кредитования и материальной формы ее обеспечения в Республике Казахстан.

Для достижения поставленной цели были определены следующие задачи исследования:

• исследовать сущность и основные виды кредитных операций;
• выявить основные принципы построения ипотечного кредитования банков;
• провести анализ финансовой и кредитной деятельности АО «Хоум кредит банк»
• провести анализ кредитного портфеля АО «Хоум Кредит банк»
• разработать основные направления по совершенствованию ипотечного кредитования коммерческими банками РК.
• определить пути совершенствования ипотечного кредитования.

В дипломной работе были использованы труды таких авторов как: Давлетова М.Т, Алимбаев А.А, Утешев С.Б, Лаврушин О.И, Жуков Е.Ф, Мороз А.Н, Ильясов С.М и т.д.

 Объект исследования - АО «Хоум Кредит Банк» и банки второго уровня Республики Казахстан

Предметом исследования являются экономические, социальные и организационно-методические отношения, возникающие между субъектами ипотечного кредитования в процессе функционирования рынка ипотечного жилищного кредитования.

Методологической основой работы явились законодательные и нормативные акты Правительства Республики Казахстан, Национального Банка РК, регулирующих деятельность банков, статистические материалы Агентства по статистики Республики Казахстан.

В процессе работы применялись общенаучные, статистические и экономико-математические методы.

Практической основой работы являются нормативные и финансовые документы банков второго уровня Республики Казахстан.

Структура работы дипломная работа состоит из введения, трех разделов, заключения, списка использованной литературы и приложений.

В первой главе дипломной работы рассмотрены теоретические аспекты ипотечного кредитования, проанализирована система нормативно-правового регулирования ипотечного кредитования в Республике Казахстан.

Во второй главе проведен анализ особенностей организации ипотечного кредитования в Республике Казахстане, проведено исследование технико-экономических показателей– АО «Хоум Кредит Банк».

В третьей главе представлены основные проблемы развития ипотечного кредитования в Республике Казахстан и пути их решения.

Теоретическая и практическая значимость работы. Выводы дипломной работы развивают теорию и методическую базу ипотечного жилищного кредитования более полным представлением его функций, механизмов реализации, институциональной среды и системообразующей инфраструктуры.

Научная новизна работы полученных результатов заключается в том, что в настоящей работе на основе комплексного исследования механизма формирования и развития ипотечного кредитования предложены организационные и методические положения механизма ипотеки, характерного для рынка жилой недвижимости Казахстана с учетом интересов всех участников.

 

 

 

 

 

 

    

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

1 Теоретические основы ипотечного кредитования коммерческих банков в Республике Казахстан

 

1.1 Экономическая сущность  кредита и его виды

 

Кредит – в качестве экономической категории следует определить как производственное отношение, выражающееся и развивающееся на основе сделок ссуды (рисунок 1). Не сама по себе сделка ссуды характеризует кредит как экономическую категорию, а те производственные связи, которые вырастают на основе этих сделок, или те производственные отношения, формой осуществления которых является сделка суды.[9]

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Рисунок  1 -  Классификация кредита

 

Как известно, производственный капитал (основной и оборотный) хозяйствующих субъектов  в каждый данный момент может находиться в денежной, производственных и товарных формах. Неравномерность кругооборота и оборота капиталов во времени и пространстве характеризует факт высвобождения средств в одном звене и наличии потребности в них в другом. Следовательно, в кругообороте и обороте капиталов товарного хозяйства заложена возможность возникновения кредитных отношений.

Для получения кредита необходимы  определенные условия. Во-первых, участники кредитной сделки (кредитор и заемщик) должны выступать как юридически самостоятельные субъекты, материально гарантирующее выполнение  обязательств, вытекающих и из экономических связей. Во-вторых, кредит становится  необходимым  в том случае, если происходит совпадение интересов кредитора и заемщика. Чтобы кредитная сделка состоялась, ее участникам надо проявить обоюдную  заинтересованность в кредите: с одной стороны - это предоставлении денежных средств в ссуду, с другой –  их получение.  Экономические связи, основанные на взаимных интересах между субъектами кредитных отношений, характеризуются устойчивостью, постоянством, определяются рамками кредита как целостной системой.  Раскрытие сущности кредита – это познание качеств, выражающих его существенную определенность, предоставляющих кредит как элемент целостной системы производственных отношений. Для более полного предоставления экономической категории «кредит» рассмотрим его структуру и закономерности движения.

С позиции структурного анализа кредит как объект исследования состоит из элементов, которыми являются, прежде всего, его субъекты. Субъектами отношений кредитной сделки выступают кредитор и заемщик. Кредитор – сторона кредитной сделки, предоставляющая ссуду. Для того, чтобы выдать ссуду, кредитору необходимо располагать определенными средствами. Их источниками могут стать собственные накопления, ресурсы, в свою очередь позаимствованные на возвратных началах у других субъектов  воспроизводственного процесса. Кредиторами выступают лица, предоставившие ресурсы в хозяйство другого владельца на определенный срок. Кредиторами становятся добровольно. Случаи, когда ссудополучатель не возвращает кредит в установленные сроки, продлевают жизнь субъектов воспроизводства, выступающих в качестве кредиторов, нарушают добровольность кредитной сделки, приводят к более жестким отношениям к заемщикам.

Заемщик – это сторона кредитных отношений,  получающая кредит и обязанная возвратить полученную сумму. Заемщик в отличии от кредитора  в ссудной сделке имеет следующие особенности. Во-первых, он не является  собственников  ссужаемых средств, а выступает их временным владельцем; работает с чужими ресурсами, ему принадлежащие. Во-вторых, заемщик использует ссужаемые  средства,   как в сфере обращения, так и в сфере производства. Кредитор  предоставляет ссуду в фазе обмена, не входя непосредственно в производство. В третьих, заемщик возвращает ссужаемые ресурсы, завершившие  кругооборот в его хозяйстве. Для обеспечения возврата заемщик так доложен построить воспроизводственный процесс, чтобы обеспечить  высвобождение средств, достаточных для расчетов с кредиторами.

В четвертых, заемщик не только возвращает стоимость, полученную во временное пользование, но и уплачивает при этом судный процент. Вступая в кредитные отношения, кредитор и заемщик демонстрируют единство своих целей и интересов. Кредитор – сторона, предоставляющая ссуду,  заемщик  - сторона, получающая данную сумму. Сущность кредита еще полнее раскрывается  закономерностями его движения. Схематически движения кредита иллюстрирует (рисунок 2.)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

   

                Рисунок 2 -  Схема движения кредита

 

Размещение кредита – важный момент в его движении. Кредитор должен быть уверен, что его ресурсы размещены в наиболее рациональной форме. Получение кредита – означает передачу суженной стоимости на определенное время. В процессе использования кредита реализуется его потребительная стоимость как объекта передачи. Высвобождение ресурсов- характеризуется завершением акта кругооборота стоимости в хозяйственном процессе заемщика. Поэтому данная стадия движения кредита  - это материальная предпосылка для вступления его в следующую новую фазу кругооборота. Возврат кредита – выражает переход временно позаимствованной стоимости от заемщика к кредитору. Завершающая стадия кредита – это акт получения кредитором стоимости, предоставленное во временное пользование.

Таким образом, в процессе анализа закономерностей движения кредита, мы видим, что все стадии этого движения, как части полного кругооборота ссужаемой стоимости, взаимосвязаны и взаимообусловлены. Характеризуя сущность кредита, следует также отметить, что кредитные операции – это отношения между кредитором и заемщиком (дебитором) по предоставлению первым последнему определенной суммы денежных средств на условиях платности, срочности, возвратности[2].

Сущность кредита  проявляется в конкретных функциях, на которых строятся кредитный процесс и управление денежным оборотом общества. В современной экономической литературе  выделяют две функции кредита: перераспределение стоимости и замещение  действительных (наличных) денег кредитными операциями[1].

Перераспределительная функция. Кредитные отношения между кредитором и заемщиком  возникают на стадии  перераспределения  путем передачи заемщику временно высвободившейся в процессе обмена стоимости, затем эта стоимость возвращается к своему первоначальному владельцу.

Перераспределение может происходить по отраслевому и территориальному  признакам. Когда стоимость передается от представителя одной отрасли к представителю другой отрасли, происходит межотраслевое перераспределение, когда же в кредитные отношения вступают юридические или физические межтерриториальное распределение. Кроме того, может происходить внутриотраслевое перераспределение, когда и кредитор и заемщик принадлежит к одной отрасли. Например, если Агропромбанк выдает кредит сельхозпредприятию за счет средств, аккумулированных у других сельхозпреприятий, имеет место внутриотраслевое перераспределение.    

Перераспределение стоимости посредством кредита осуществляется  на микро- и макроэкономическом уровнях. На микроэкономическом уровне  перераспределяются  товарно-материальные ценности и денежные средства. А на макроэкономическом уровне  перераспределению подвергаются валовой внутренний продукт и национальный доход.

Второй функцией кредита признается замещение действительных денег кредитными операциями. В современном кредитном хозяйстве созданы необходимые условия для такого замещения. Перечисление с одного счета на другой в связи с безналичными расчетами, осуществляемыми на кредитной основе, дает возможность сохранять объем наличных денег  находящихся в обращении.

По мимо указанных функции, кредит выполняет еще две дополнительные функции: ускорения концентрации и централизации капитала, а также контрольную (рисунок 3).