Оценка кредитоспособности заемщика, принятых в банковской практике

Формула расчета суммы  баллов S имеет вид:

                 (1.2.11)

Значение S наряду с другими факторами используется для определения класса кредитоспособности заемщика.

Таблица 1.2.1.

Разбивка показателей  на категории в зависимости от их фактических значений

Коэффициенты	1 категория	2 категория	3 категория
К1	0,1 и выше	0,05-0,1	Менее 0,05
К2	0,8 и выше	0,5-0,8	Менее 0,5
К3	1,5 и выше	1,0-1,5	Менее 1,0
К4
кроме торговли	0,4 и выше	0,25-0,4	менее 0,25
для торговли	0,25 и выше	0,15-0,25	менее 0,15
К5	0,10 и выше	менее 0,10	нерентаб.
К6	0,06 и выше	менее 0,06	нерентаб.

 

Таблица 1.2.2.

Расчет суммы баллов

Показатель	Фактическое значение	Категория	Вес показателя	Расчет  сумм баллов
К1 К2 К3 К4 К5 К6			0,05 0,10 0,40 0,20 0,15 0,10
Итого	Х	Х	1

 

Для остальных показателей третьей  группы (оборачиваемость и рентабельность) не устанавливаются оптимальные или критические значения ввиду большой зависимости этих значений от специфики предприятия, отраслевой принадлежности и других конкретных условий. Оценка результатов расчетов этих показателей основана, главным образом, на сравнении их значений в динамике.

Кредитный договор - это  развернутый документ, который подписывают участники кредитной сделки, он содержит подробное описание всех условий предоставления ссуды. При этом лица, подписывающие текст соглашения, должны обладать полномочиями на это. Для граждан необходимо наличие дееспособности, т.е. достижение 18-летнего возраста.

Договоры от имени  юридического лица вправе подписывать  их органы или представители. Порядок  назначения или избрания органов  юридического лица, их полномочия определяются законом и учредительными документами (уставом, учредительным договором, положениями). Органы юридического лица действуют от его имени без доверенности.

Представители юридического лица действуют на основании доверенности, которая подтверждает полномочия представителя юридического лица и пределы их компетенции.

В случае невыполнения заемщиком  условия договора о целевом использовании суммы займа, а также при нарушении обязанностей обеспечить осуществление банком контроля, банк вправе потребовать от заемщика досрочного возврата суммы займа и уплаты причитающихся процентов, если иное не предусмотрено договором (ст. 814 ГК РФ)[2].

Закон содержит специальные  правила на случай отказа сторон от предоставления или получения кредита (ст. 821 ГК РФ часть вторая)[2]. Так, кредитор (банк) вправе отказаться от предоставления заемщику предусмотренного кредитным договором кредита полностью или частично при наличии обстоятельств, очевидно свидетельствующих о том, что предоставленная заемщику сумма не будет возвращена в срок (например, существенное ухудшение финансового положения клиента, его банкротство и др.). С другой стороны, и заемщик вправе отказаться от получения кредита полностью или частично, уведомив об этом кредитора (банк) до установленного договором срока его предоставления, если иное не предусмотрено законом, иными правовыми актами или кредитным договором [2].

Клиент (заемщик) обязан соблюдать целевое назначение полученного  кредита, т.е. он обязан использовать полученные средства для финансирования тех затрат, для которых они предоставлены. При нарушении заемщиком данного обязательства банк вправе потребовать от заемщика досрочного возврата кредита и уплаты причитающихся процентов, если иное не предусмотрено договором.

Если кредит выдается с обеспечением, что предусматривается  в большинстве кредитных договоров, то в случае оставления обеспечения у залогодателя (заемщика) последний обязан (если иное не предусмотрено законом или договором):

а) страховать заложенное имущество за свой счет в полной его стоимости от рисков утраты и повреждения, а если полная стоимость имущества превышает размер обеспеченного залогом требования - на сумму не ниже размера требования;

б) немедленно уведомлять другую сторону о возникновении  угрозы утраты или повреждения заложенного имущества.

Наличие и сохранность  заложенного имущества, и действительность заложенного права проверяются банком в процессе кредитования. При невыполнении заемщиком предусмотренных кредитным договором обязанностей по обеспечению возврата суммы займа, а также при утрате обеспечения или ухудшения его условий по обстоятельствам, за которые заимодавец не несет ответственности, банк вправе потребовать от заемщика досрочного возврата суммы кредита и уплаты причитающихся процентов, если иное не предусмотрено договором (ст.813 ГК РФ часть вторая)[2].

Клиент (заемщик) обязан не ухудшать свое финансово - хозяйственное состояние, а также не вправе уклоняться от банковского контроля.

Если банк обнаружил  неблагонадежную ссуду, он должен действовать  незамедлительно, и прежде всего  необходимо обсуждение дел с заемщиком, разработка программы преодоления кризисной ситуации, что может помочь спасти положение. Банк может предложить клиенту продажу части активов, сокращение части персонала, снижение накладных расходов, изменение маркетинговой стратегии, смена руководства и др.

Кроме того, банк вправе обратиться в арбитражный суд с заявлением о возбуждении производства по делу о несостоятельности (банкротстве) в отношении заемщика, не исполняющего свои обязательства по погашению задолженности.

При нарушении залогодателем (заемщиком) своих обязанностей, которое создает угрозу утраты или повреждения имущества банк вправе досрочно взыскать предоставленный кредит и начисленные по ним проценты, если это предусмотрено договором, а также обращать взыскание на заложенное имущество в порядке, установленном федеральным законом. (ст. 814 ГК РФ часть вторая) [2].

В ГК РФ [2] специально оговорены последствия просрочки должником исполнения денежного обязательства. Они состоят прежде всего в том, что за пользование чужими денежными средствами вследствие их неправомерного удержания, уклонения от их возврата, иной просрочки в их уплате подлежат уплате проценты на сумму этих средств. (ст. 395 ГК РФ часть первая) [2].

1.3. Методическое сопровождение анализа кредитоспособности

физических лиц

 

Кредиты физическим лицам относятся к наиболее прибыльным кредитам, которые выдает банк. Однако услуги физическим лицам являются наиболее дорогостоящими и рискованными, поскольку финансовое положение отдельных лиц и семей может быстро измениться вследствие болезни или потери работы.

Потребительские кредиты  зависят от экономического цикла. Их объем увеличивается на стадии экономического роста, когда потребители более  оптимистично настроены относительно своего будущего. В условиях экономического спада граждане очень пессимистичны в оценках будущего, особенно при росте безработицы, и сокращают объем заимствований у банка.

Использование кредита  зависит от уровня образования и  доходов потребителей. Лица с более высокими доходами больше пользуются займами как в абсолютном выражении, так и относительно размера их годового дохода. Семьи, в которых основной кормилец имеет более высокий уровень образования, заимствуют больше семей с аналогичным уровнем дохода, т.к. данные физические лица рассматривают кредитование в качестве инструмента для достижения желаемого уровня жизни, а не варианта подстраховки, актуального лишь в крайнем случае.

Кредиты физическим лицам классифицируют по целевому назначению (ипотека, автокредит и т.п.) и по виду кредита (кредит, погашаемый в рассрочку или единовременно в конце срока погашения).

В регламенте предоставления кредитов физическим лицам содержится перечень документов, предоставляемых с целью формирования информационной базы для оценки кредитоспособности заемщиков:

1. Заявление-анкета на предоставление кредита, анкеты поручителей. 

2. Паспорт гражданина РФ.

3. Документ, подтверждающий доход (на выбор: справка по форме  
2-НДФЛ; справка по форме Банка; справка по форме организации-работодателя; выписка по зарплатному счету или справка об операциях по зарплатному счету, открытому в другом банке; справка о размере пенсии (для пенсионеров); заверенная в ГНИ декларация о доходах). Для добросовестных заемщиков возможно оформление кредита в размере определенной суммы без подтверждения дохода.

4. Удостоверение личности заемщика-военнослужащего (копия).

5. Свидетельство о  государственной регистрации заемщика  как индивидуального предпринимателя (копия).

6. Свидетельство о временной регистрации.

7. Трудовая книжка (копия).

8. Документ, подтверждающий  факт реорганизации предприятия работодателя заемщика.

9. В случае учета  дохода по дополнительному месту  работы – копия трудового договора.

10. Дополнительный документ  заемщика (свидетельство о присвоении  ИНН, пенсионное удостоверение,  страховое свидетельство государственного пенсионного страхования, служебное удостоверение сотрудников правоохранительных органов, налоговых, таможенных и судебных органов, органов исполнительной и законодательной власти, а также сотрудников службы пожарной охраны).

11. Военный билет заемщика (для мужчин в возрасте до 27 лет) – в качестве документа, подтверждающего отсрочку от срочной службы в Вооруженных Силах РФ (копия). [27, c. 34]

В ходе собеседования  и последующего анализа кредитной  заявки, представленной клиентом, кредитный инспектор должен убедиться в финансовой состоятельности заемщика и желании погасить долг. Оценивание производится по нескольким параметрам.

1. Характер и цель. Инспектор анализирует кредитную историю заемщика (информацию о полученных предыдущих кредитах, кредитный рейтинг). Заемщик  должен демонстрировать искренность при описании целей расходования кредитных средств. Объем доходов и ценных активов заемщика должен быть достаточен для погашения кредита. Если у заемщика нет кредитной истории или ранее он неаккуратно выполнял требования кредитных договоров, требуется подпись еще одного лица, на которого распространится ответственность за погашение кредита.

2. Уровень дохода. Особое значение уделяется размеру и стабильности реального дохода (за вычетом долговых обязательств и налогов) физического лица. Инспектор связывается с работодателем для проверки достоверности указанных заемщиком размеров чистой заработной платы, продолжительности работы на фирме, места проживания и т.п.

3. Остатки на депозитных счетах. Среднедневной остаток на депозитном счете служит косвенной оценкой размера и стабильности дохода. Иногда банки имеют право компенсации, т.е. право изъятия средств с депозита клиента, что является дополнительной защитой банка от рисков.

4. Стабильность занятости и места проживания. Выступает индикатором финансовой стабильности клиента.

5. Пирамида долга. Инспектор рассматривает увеличение долга относительно ежемесячного или ежегодного дохода клиента как доказательство способности управлять денежными средствами. Пирамида долга образуется, когда физическое лицо берет кредит у одного кредитора для уплаты в пользу другого кредитора или увеличивает задолженность по кредитным карточкам.

Для повышения вероятности  получения кредита заемщику желательно иметь право собственности на недвижимость, т.к. это свидетельствует о стабильности и наличии навыков управления денежными средствами. Поддержание значительных остатков на депозитных счетах предполагает для банка прибыльно использовать данные ресурсы путем предоставления других кредитов.

В отечественной банковской практике на современном этапе реализуется  внедрение скоринговых моделей  анализа кредитоспособности заемщика.

Кредитный скоринг представляет собой балльную систему оценки заявок на потребительские кредиты.

 Скоринг основан на дискриминантных моделях, в которых используется несколько переменных, дающих в сумме цифровой балл каждого потенциального заемщика. Если балл превышает критический уровень, в случае отсутствия компрометирующей информации кредит будет предоставлен. Если балл заемщика не достигает критического уровня и нет смягчающих обстоятельств, в кредите будет отказано.