Оценка кредитоспособности заемщика, принятых в банковской практике

4. Для добросовестных  заемщиков предусмотрена возможность  не предоставления документа, подтверждающего доход. В этом случае расчет максимальной суммы кредита (без ограничения по сроку кредитования, но не более 100000 руб.) будет производиться на основании заявленного дохода клиента, но она будет не более суммы последнего погашенного кредита.

5. Для всех категорий заемщиков в расчет должен приниматься среднемесячный доход, рассчитанный за период, равный минимальному стажу на последнем месте работы с учетом удержанного налога, подтвержденный документально (либо заявленный доход – в случаях, предусматривающих возможность не предоставления документа, подтверждающего доход).

6. Максимальная величина кредита (L) определяется по формуле:

L = MIN (0,4*K*s – O; k3*(K-ПР)*(1-(1+ПС/12)^-s)/(ПС/12) –О)         (2.3.1)  

где s – срок кредита в месяцах;

О – величина установленных лимитов овердрафтов (в валюте кредита);

ПС - процентная ставка;

ПР – прочие ежемесячные обязательные платежи (алименты, по исполнительным листам, плата за обучение, плата за лечение, страховые платежи, эксплуатационные расходы и др.);

k3 – коэффициент «аннуитетный платеж / доход»;

К – показатель, который рассчитывается следующим образом:

К = S – L_кз – P* (1 + n)                                                                              (2.3.2)

S – расчетная сумма дохода клиента, определяемая следующим образом:

а) при сроке кредитования до 36 месяцев включительно:

• в случае если клиент не является руководителем предприятия малого или среднего бизнеса: S = MAX (S_з; S_c) ≤ 2,25 * S_c

где S_з – величина дохода, заявленного клиента;

S_c - среднемесячная заработанная плата клиента (за последние 3 месяца) после налогообложения, подтвержденная документально;

• в случае если клиент является руководителем предприятия малого или среднего бизнеса: S = MAX (S_з; S_c) ≤ 2,25*1,5 * S_c

б) при сроке кредитования свыше 36 месяцев: S = S_c

L_кз - сумма ежемесячных платежей клиента по имеющимся кредитам;

Р – законодательно установленная величина прожиточного минимума для данного региона РФ;

n – количество иждивенцев. [25, c. 2-6]

Итак, заявленный доход Иванова Ивана Ивановича и доход, указанный в справке о доходах  по форме банка (Приложение 6) совпадают и равны 10000 руб. Категория заемщика: физическое лицо. Срок кредита: 24 месяца. Процентная ставка: 24,9%. Прочие ежемесячные обязательные платежи и другие кредиты отсутствуют. У клиента нет иждивенцев.

Согласно формуле: К = 10000 – 5772* (1+0) = 4228 руб.

L = MIN(0,4*4228*24 -0; 0*(4228-0)*(1-(1+0,249/12)^-24)/(24,9/12)–0)= 40588,80

Иванову И.И. максимально доступная сумма по кредитному продукту «Текущий кредит» равна 40588,80 руб.

Таким образом, оценка кредитоспособности физического лица основана на соотношении  испрашиваемой ссуды и его  личного дохода, общей оценке финансового положения заемщика и стоимости его имущества, состава семьи, личностных характеристиках, изучении кредитной истории. Размер ссуды и проценты не могут превышать уровень платежеспособности физического лица. Из этого отношения определяется максимальный размер ссуды на период, который может быть выдан физическому лицу при данном уровне дохода.

ГЛАВА 3. ОСНОВНЫЕ НАПРАВЛЕНИЯ СОВЕРШЕНСТВОВАНИЯ

ПРОЦЕССА  АНАЛИЗА КРЕДИТОСПОСОБНОСТИ ЗАЕМЩИКА

В КОММЕРЧЕСКИХ БАНКАХ

3.1. Рекомендации по совершенствованию процесса анализа кредитоспособности заемщика

Банк имеет право  ориентироваться на широко используемый международный и отечественный опыт в разработке собственного подхода в определении кредитоспособности заемщиков. МИнБ реализует кредитную политику, направленную на минимизацию кредитного риска, и поэтому:

- осуществляет жесткий  контроль качества предоставляемых  кредитов, в части финансового  состояния клиентов, качества предоставляемого  обеспечения и т.п.;

- предоставляет кредиты  клиентам, функционирующим в наименее рискованных отраслях / направлениях экономики, таких как энергетические и нефтеперерабатывающие предприятия, а также исполнительные органы власти субъектов РФ и муниципальных образований;

- применяет многоуровневый, комплексный подход к оценке кредитных заявок, позволяющих отобрать заемщиков, характеризующихся хорошей кредитоспособностью;

- разрабатывает и внедряет  качественные скорринговые карты  по отдельным кредитным продуктам, которые учитывают специфику соответствующих регионов и их доходность.

Для повышения качества методов оценки кредитоспособности заемщиков филиалу ВоРУ ОАО «МИнБ» можно рекомендовать следующие предложения:

- составление динамики развития бизнеса на основе анализа ежемесячных показателей;

- определение рискованности  бизнеса на основе оценки стабильности доходов от основной деятельности за период 3-5 лет;

-  дальнейшее изучение  факторов, влияющих на финансовое  равновесие бизнеса заемщика;

- обязательный сравнительный  анализ балансов при повторном  обращении клиента для выявления динамики изменения основных показателей;

-  оценка основных средств только по реальной рыночной стоимости;

- учет любой кредиторской  задолженности;