Организация расчетов банковскими платежными карточками и перспективы их развития на примере ОАО «Банк Москва-Минск

4. платежный терминал – специальное устройство, предназначенное для регистрации операций, произведенных с использованием карточек, и составления соответствующих документов. Может быть электронным (программно-техническое устройство) или механическим (импринтер). В белорусской практике используются терминалы для проведения транзакций, в которых необходима физическая передача карточки работнику ПТС. За рубежом широко распространены т.н. POS (point-of-sale) терминалы, отличающиеся повышенной надежностью, т.к. держатель сам инициирует транзакцию с использованием секретного ПИН-кода;     5. банкомат (англ. АТМ – automated teller machine) – электронный программно-технический комплекс, выполняющий без участия оператора операции по выдаче наличных денежных средств, регистрации операций, предоставлению информации о состоянии счета;

6. пункт выдачи наличных денежных средств (ПВН) – место, где банк производит операции по выдаче наличных денежных средств с использованием карточки;

 ПИН-код (от англ. Personal Identified Number) – личный номер владельца, который должен храниться в тайне, подтверждение которого держателем дает ему право на совершение ряда операций, им инициируемых. Обычно состоит из 4 цифр, но может включать до 12. [14, c.152]

Конституционной основой  выпуска и обращения банковских карточек, а также проведения расчетов с их использованием являются положения ст. 13 Конституции РБ, гарантирующие всем равные возможности свободного использования способностей и имущества для предпринимательской и иной не запрещенной законом экономической деятельности.

В целях обеспечения сохранности денежных средств на счетах клиентов, повышения уровня финансовой грамотности населения и предотвращения мошеннических операций с использованием БПК Национальным банком разработаны Рекомендации по безопасному использованию банковских пластиковых карточек.

Правовую основу расчетов с использованием платежных карточек в Республике Беларусь составляют следующие нормативно-правовые акты:

1. Банковский Кодекс Республики Беларусь;
2. Гражданский Кодекс Республики Беларусь;
3. Инструкция о порядке совершения операций с банковскими пластиковыми карточками №74 от 30.04.2004 г.;
4. Инструкция по бухгалтерскому учету операций с банковскими пластиковыми карточками и электронными деньгами в банках Республики Беларусь №222 от 14.07.2004 г.;
5. Правила осуществления операций с электронными деньгами №201 от     26.11.2003 г.;
6. Концепция развития платежной системы Республики Беларусь на 2010 - 2015 годы;
7. Концепция развития в Республике Беларусь системы безналичных расчетов по розничным платежам до 2010;
8. Государственная программа развития технической инфраструктуры, обеспечивающей использование банковских пластиковых карточек, на 2006-2010 годы.

Банки в соответствии с законодательством РБ имеют  право разрабатывать локальные  нормативные акты, регулирующие различные стороны расчетов с использованием банковских пластиковых карточек.

В ОАО «Банк Москва-Минск» разработаны и действуют следующие локальные нормативные акты в этой области:

1. Правила проведения операций с использованием банковских пластиковых карточек;
2. Правила оказания услуги «Мобильный - Банк» держателям личных банковских пластиковых карточек;
3. Правила оказания услуги «Интернет-Банк» держателям личных банковских пластиковых карточек;
4. Положение по бухгалтерскому учету операций с банковскими пластиковыми карточками и при использовании банкоматов и ПВН банка;
5. Инструкция для кассиров по выдаче наличных денег и пополнению карт-счетов держателей банковских пластиковых карточек;
6. Правила организации работы, обслуживания и проведения операций с банкоматами.

Выпуск в обращение  банковских пластиковых карточек осуществляется банком на основании лицензии на осуществление банковской деятельности.

Банки выпускают в  обращение БПК и в порядке, установленном Национальным банком, осуществляют расчетное и (или) кассовое обслуживание физических и (или) юридических лиц при осуществлении операций с использованием банковских пластиковых карточек.

Расчеты с использованием банковских карт в Республике Беларусь осуществляются, как правило, на основе соглашений между участниками расчетов и локальных актов (правил платежных систем и инструкций, разрабатываемых самими участниками расчетов).

Инструкция №74 о порядке совершения операций с банковскими пластиковыми карточками определяет порядок выпуска в обращение банками РБ и небанковскими кредитно-финансовыми организациями РБ, Национальным банком РБ банковских пластиковых карточек, осуществления процессинга, эквайринга, использования банковских пластиковых карточек юридическими лицами, их обособленными подразделениями, индивидуальными предпринимателями и физическими лицами, а также осуществления расчетов по операциям, совершаемым с использованием банковских пластиковых карточек.

Действующее законодательство РБ в качестве участников расчетов с использованием банковских пластиковых  карточек выделяет следующих лиц:

1. Члены платежной системы;
2. Процессинговый центр;
3. Банк-эмитент;
4. Банк-эквайер;
5. Организация торговли (сервиса);
6. Клиент.

Рассмотрим правовой статус и основные функции каждого  из них.

Члены платежной  системы. Прежде чем определить членов платежной системы, необходимо рассмотреть сам термин «платежная система».

Согласно п.2.3. Инструкции №74 платежная система – совокупность юридических лиц, в том числе банков, банков-нерезидентов, иностранных организаций, не являющихся юридическими лицами по иностранному праву, а также правил и процедур, обеспечивающих осуществление операций с карточками и проведение расчетов по операциям с использованием карточек

Владелец платежной  системы – это юридическое лицо либо иностранная организация, не являющаяся юридическим лицом по иностранному праву, определяющие правила проведения участниками платежной системы операций с карточками и исполняющие в соответствии с правилами платежной системы и заключенными с участниками платежной системы договорами обязательства при проведении операций с карточками;

В качестве членов платежной  системы могут выступать юридические  лица, в том числе банки, банки-нерезиденты, а также иностранные организации, не являющиеся юридическими лицами по иностранному праву, создавшие платежную  систему и осуществляющие управление платежной системой с соблюдением правил платежной системы.

Процессинговый  центр – юридическое лицо, в том числе банк, иностранная организация, не являющаяся юридическим лицом по иностранному праву, осуществляющие процессинг на основании договоров с участниками платежной системы, заключенных в соответствии с правилами платежной системы. При этом под процессингом понимается деятельность по сбору и обработке информации, поступающей от организаций торговли (сервиса), банкоматов, платежно-справочных терминалов самообслуживания, пунктов выдачи наличных денежных средств либо из иных источников, в зависимости от используемых участниками платежной системы технологий при осуществлении операций с карточками, а также передаче обработанной информации для проведения безналичных расчетов.

Следует отметить, что  ОАО «Банк Москва-Минск» не имеет  своего собственного процессингового  центра. Банк является ассоциированным  участником расчётов. Информационное и технологическое взаимодействие между участниками расчетов и обеспечивающее проведение процессинга по операциям с использованием карточек ОАО «Банк Москва-Минск» осуществляет ОАО «Белвнешэкономбанк».

ОАО «Белвнешэкономбанк»  имеет статус Основного участника (Principal Member) международных платежных  систем MasterCard International (с 1994 года) и VISA International (с 1995 года). Полученные лицензии позволяют банку осуществлять эмиссию и обслуживание банковских пластиковых карточек, а также оказывать содействие другим белорусским банкам во вступлении в международные платежные системы.

Банк-эмитент – банк, банк-нерезидент, осуществляющие эмиссию карточек, определяющие правила совершения операций с карточками в локальных нормативных актах и принявшие на себя обязательство по перечислению денежных средств с карт-счетов в соответствии с условиями договоров, заключенных с владельцами карт-счетов, другими участниками платежной системы, и (или) принявшие на себя обязательство по перечислению денежных средств в соответствии с условиями кредитных договоров.

В соответствии с п. 4 Инструкции №74, для осуществления эмиссии дебетовых карточек банки, за исключением Национального банка РБ, должны иметь специальное разрешение (лицензию) Национального банка на осуществление банковской деятельности, предусматривающее право на выпуск в обращение карточек, привлечение денежных средств физических и (или) юридических лиц во вклады (депозиты), открытие и ведение банковских счетов физических и (или) юридических лиц, осуществление расчетного и (или) кассового обслуживания физических и юридических лиц.

Для осуществления эмиссии  кредитных карточек банки, за исключением  Национального банка РБ, должны иметь специальное разрешение (лицензию) Национального банка на осуществление банковской деятельности, предусматривающее право на выпуск в обращение карточек, размещение привлеченных денежных средств от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, платности и срочности, осуществление расчетного и (или) кассового обслуживания физических и юридических лиц.

Структурные подразделения  банков, филиалы (отделения) банков и их структурные подразделения осуществляют операции с карточками в пределах полномочий, предоставленных им банками. [9]

Выступая в ходе функционирования платежной системы в качестве банка-эмитента, банк, как правило, берет  на себя следующие функции:

анализ данных клиента, принятие решения о благонадежности  клиента, а если карта кредитная, то и анализ его кредитоспособности;

определение кредитного лимита;

открытие и последующее  ведение карточных счетов, их закрытие в случае прекращения действия договора с клиентом;

выпуск и персонализация карточек (т. е. кодирование и запись персональных данных держателя карточки на магнитную полосу или микросхему карты, эмбоссирование (выдавливание номера карты), высылка карточки клиенту, а  после окончания срока ее действия – предоставление новой карты;

биллинг (подготовка и  высылка клиенту выписок о  состоянии его карточного и депозитного  счетов с указанием совершенных  им за отчетный период операций и начисленных  по остатку на счете процентам, или  процентам, которые клиент должен уплатить за пользование кредитом или овердрафтом, и т. д.);

бухгалтерский учет операций по карточному счету;

текущая работа с клиентами (ответ на их запросы о текущем  состоянии своего счета, об остатке  на счете или остатке непогашенной задолженности, рассмотрение претензий клиента по оспариваемым операциям, неполучению в срок выписок и т. д.);

обеспечение безопасности операций по картам и контроль операций по счетам с целью выявления случаев  мошенничества;

оперативный обмен информацией с другими участниками 
платежной системы;

маркетинг. [35, c.97]

Необходимо выделить две категории банков, являющихся эмитентами:

   1. Банки, имеющие статус члена платежной системы, т. е. получившие право эмиссии банковских карт на основании договора непосредственно с головной компанией (владельцем) платежной системы (например, ОАО «Белвнешэкономбанк»);

2. Банки, не имеющие статуса члена платежной системы, т. е. получившие право эмиссии банковских карт на основании договора с банком, обладающей статусом принципиального членства платежной системы. К числу таких банков принадлежит ОАО «Банк Москва-Минск», у которого заключен договор с ОАО «Белвнешэкономбанк», дающий право эмиссии банковских карт.

Расчетным банком по операциям  в белорусских рублях с использованием банковских пластиковых карточек является Национальный банк. Межбанковские расчеты в белорусских рублях по результатам клиринга по операциям с использованием банковских пластиковых карточек, проводимого на чистой основе процессинговыми центрами международных и внутренних систем расчетов с использованием банковских пластиковых карточек, осуществляются в системе BISS.

Техническая, организационная  и информационная поддержка развития функционирующих в Республике Беларусь систем расчетов с использованием банковских пластиковых карточек осуществляется ОАО «Национальный процессинговый центр», ЗАО «Платежная система «БелКарт».

В качестве расчетных  банков по операциям в иностранной  валюте с использованием банковских пластиковых карточек выступают  банки, уполномоченные международными системами расчетов.

Межбанковские расчеты в иностранной валюте по результатам клиринга по операциям  с использованием банковских пластиковых  карточек, проводимого на чистой основе процессинговыми центрами международных систем расчетов, осуществляются через корреспондентские счета банков Республики Беларусь, открытые в банках-корреспондентах.

Расчеты с платежными системами по операциям с использованием карточек Банка и (или) по операциям  в устройствах ОАО «Банк Москва-Минск» (в соответствии с Правилами проведения операций с использованием банковских пластиковых карточек в ОАО «Банк  Москва-Минск») осуществляет ОАО «Белвнешэкономбанк» на основании соответствующего заключенного договора. Основанием для проведения расчетов и отражения операций в балансе Банка являются отчеты CMS «GL Report», а также иные документы, предоставленные ОАО «Белвнешэкономбанк».