Отчет по практике в ПАО КБ «Приватбанк»

Доставленные инкассаторами  сумки с наличными передаются сначала в приходных касс банков, где проверяется их целостность, правильность пломбирования, правильность заполнения сопроводительных документов и соответствие фактического количества сумок указанной в этих документах. Если замечаний по этим вопросам нет, сумки с наличными передаются в кассы пересчета, они раскрываются и перечисляется полистно содержимое каждой сумки. Вся инкассированная наличные приходуется по оборотной кассе, засчитывается в счет клиентов и передается в хранилище или в расходной кассы.

Важным моментом приема наличных денег кассами банков является экспертиза банкнот и монет и их обработка.

Целью экспертизы является определение  подлинности банкнот, их платежности  и степени износа. Экспертиза на подлинность банкнот осуществляется с помощью специальных приборов, позволяющих выявить особые признаки настоящих и фальшивых денег. Умению проводить такую ​​экспертизу кассиры периодически обучаются по специальным программам.

Если банкнота признана подлинной  и имеет определенный износ и  незначительные повреждения, однако от нее осталось не менее 3/4 исходного  размера и видимые водяные  знаки, номинал, буквы серии и  номер, она считается платежной  и остается в обращении. Банкнота с существенными повреждениями  считается неплатежным и имеет  изыматься из оборота.

Учреждения банков выдают наличные через свои расходные кассы  в течение операционного дня  в следующих случаях:

– Предприятиям, организациям, учреждениям по их текущих счетов на основании денежных чеков установленной формы с указанием целевого назначения полученной наличности;

– Физическим лицам с их текущих или сберегательных счетов по расходным кассовым ордерам установленной формы;

– Индивидуальным заемщикам полученные ими ссуды по расходным кассовым ордерам;

– Населению при выплате ему пенсии, пособия, переводов из других банков, заработной платы работникам данного банка на основании, соответственно, поручений пенсионных органов, других организаций - плательщиков или по расходным кассовым ордерам.

К началу операционного дня  кассиры получают у заведующего кассы под отчет достаточное количество наличных. Представители клиентов для получения наличных представляют указанные расходные документы (чеки, ордера) операционному работнику кассы для проверки. Расходные документы должны быть заполнены, подписаны и заверены в соответствии с установленными НБУ правилами. Операционный работник должен также проверить, на счету у клиента необходимая сумма. Если представленные клиентом документы не вызывают замечаний, операционный работник визирует их, подписывает у лиц, которые имеют право разрешить выдачу наличных, и передает кассиру для исполнения.

Полученные расходные  документы кассир еще раз проверяет, прежде подлинность подписи лица, позволила выдачу денег, наличие  данных о предъявлении паспорта и  подписи о получении денег  представителем клиента - получателя наличных. Если эти документы не вызывают сомнения, кассир отсчитывает указанную сумму  наличности и передает представителю  клиента. Деньги выдаются полными пачками  и корешками, если упаковка их не повреждена. В случае выдачи крупных сумм наличности они могут готовиться банком заранее. Получатель может перечислить выданную ему сумму наличных полистно. Это  делается в отдельном помещении  под присмотром сотрудника банка. Выдана клиентам сумма наличных денег в тот же день списывается с их счетов.

Если во время проверки расходных документов операционным работником или кассиром будут обнаружены нарушения действующих правил их оформления, они возвращаются без исполнения. Если представитель клиента, перечисляя в помещении банка полученную наличность, проявит недостаток, она покрывается из банка и предъявляется претензия на сумму учреждении банка, кассир которого сформировал соответствующую пачку и корешок. Избыток выданной суммы возвращается в кассу банка.

Предприятия при получении  наличных должны указывать в чеке цели, на которые они будут расходоваться, и сумму на каждую цель. Налоговые  и другие контролирующие органы, коммерческие банки периодически проверяют использование  предприятиями полученных средств  по целевому назначению.

Налоговые и другие контролирующие органы, учреждения банков периодически проверяют соблюдение предприятиями  установленных правил использования  наличных денег из выручки и полученной в банке для расчетов между  собой и с гражданами, в частности  наличие товарных и кассовых документов, подтверждающих платеж наличными, и  отсутствие задолженности перед  бюджетом.

 

6.2. Расчетные  операции банка

 

Расчетные операции банков направленные на обеспечение взаимных расчетов между  участниками хозяйственных отношений, а также других расчетов в финансовой сфере.

Для осуществления расчетов субъекты хозяйствования сохраняют  денежные средства в учреждениях  банков на соответствующих счетах.

Безналичные расчеты могут  осуществляться в форме платежных  поручений, платежных требований, требований-поручений, векселей, чеков, банковских платежных  карточек и других дебетовых и  кредитовых платежных инструментов, применяемых в международной  банковской практике.

При безналичных расчетах все платежи осуществляются через  учреждения банков путем перечисления причитающихся сумм со счета плательщика  на счет получателя или путем зачета взаимных обязательств и денежных претензий. Платежи осуществляются в пределах имеющихся средств на счете плательщика. В случае необходимости банк может предоставить плательщику кредит для осуществления расчетов.

Учреждения банков обеспечивают расчеты в соответствии с законодательством  и требованиями клиента, на условиях договора на расчетное обслуживание. Договор должен содержать реквизиты  сторон, условия открытия и закрытия счетов, виды услуг, предоставляемых  банком, обязанности сторон и ответственность  за их невыполнение, а также условия  прекращения договора.

При осуществлении расчетных  операций используются платежные инструменты  в форме:

– Мемориального ордера;

– Платежного поручения;

– Платежного требования-поручения;

– Платежного требования;

– Расчетного чека;

– Аккредитива;

– Платежной карты;

– Векселя.

Клиенты банков для осуществления  расчетов самостоятельно выбирают платежные  инструменты (за исключением мемориального  ордера) и указывают их при заключении договоров.

Платежные инструменты четко  унифицированы, имеют единую для  всей страны стандартную форму, определенный набор реквизитов

Расчетные документы принимаются  банками к исполнению без ограничения  максимального или минимального размера их суммы. Платежи со счетов клиентов осуществляются банками в  пределах денежных средств на начало операционного дня, а также с  учетом сумм, поступивших на счета  клиентов в течение операционного  дня.

Платежи по расчетным документам, поступившим в банк в течение  операционного дня, осуществляются банком в тот же день, а по документам, поступившие после операционного  дня, - на следующий день.

Зачисление денежных средств  на счета клиентов должно осуществляться не позднее следующего рабочего дня  после получения банком уведомления  от расчетной палаты областного управления НБУ о поступлении этих средств  на корреспондентский счет банка  в управлении НБУ.

 

6.3. Расчетно-кассовые операции  банков с иностранной валютой

 

Операции, которые банки  имеют право осуществлять с иностранной  валютой при условии получения  письменного разрешения Национального  банка Украины:

1. Неторговые операции  с валютными ценностями.

2. Ведение счетов клиентов (резидентов и нерезидентов) в  иностранной валюте и клиентов-нерезидентов  в денежной единице Украины.

3. Ведение корреспондентских  счетов банков (резидентов и нерезидентов) в иностранной валюте.

4. Ведение корреспондентских  счетов банков (нерезидентов) в денежной  единице Украины.

5. Открытие корреспондентских  счетов в уполномоченных банках  Украины в иностранной валюте  и осуществление операций по  ним.

6. Открытие корреспондентских  счетов в банках (нерезидентах) в  иностранной валюте и осуществление  операций по ним.

7. Привлечение и размещение  иностранной валюты на валютном  рынке Украины.

8. Привлечение и размещение  иностранной валюты на международных  рынках.

9. Операции с банковскими  металлами на валютном рынке  Украины.

10. Операции с банковскими  металлами на международных рынках.

11. Другие операции с  валютными ценностями на международных  рынках.

Осуществление наличных операций с иностранной валютой осуществляется в уполномоченных банках по той же схеме, что и осуществления кассовых операций с национальной валютой.

Уполномоченные банки  через свои валютные кассы осуществляют следующие операции:

– для обеспечения командировочных расходов работников за границу резидентами – юридическими лицами и физическими лицами – предпринимателями и иностранными представительствами;

– для обеспечения эксплуатационных затрат, связанных с обслуживанием транспортных средств за границей, юридическими лицами - резидентами и иностранными представительствами и морскими агентами с целью выполнения обязательств перед нерезидентами;

– для оплаты труда, выплаты премий и призов работникам – нерезидентам, которые работают в Украине по контракту, для осуществления своей уставной деятельности представительством Бюро международной организации по миграции, в том числе для покрытия расходов, связанных с обеспечением выезда мигрантов на родину;

– для выплат физическим лицам – резидентам за переданные права интеллектуальной собственности за рубежом;

– для выплат физическим лицам - резидентам, которые заключили контракт (договор) с юридическим лицом-нерезидентом об их трудоустройстве за пределами Украины, для оплаты расходов, связанных с проездом по территории иностранного государства.

Все операции оформляются  на основании заявления на выдачу наличных, доверенности уполномоченному  представителю на получение иностранной  валюты в кассе уполномоченного  банка и письма-расчета и подтверждающих документов, в которых обязательно  должны быть указаны полное название плательщика, полное название бенефициара, валюта и сумма платежа.

Порядок осуществления наличных операций в иностранной валюте регламентируется Правилами использования наличной иностранной валюты на территории Украины утвержденным постановлением № 200 Правления НБУ от 30.05.2007 г.

 

7. ОПЕРАЦИИ БАНКА ПО КРЕДИТОВАНИЮ

 

7.1. Кредитование банком юридических лиц

 

ПАО КБ «Приватбанк» является универсальным финансово-банковским учреждением, представляющее полный спектр высококачественных банковских услуг. Разумно-консервативный, взвешенный подход к вопросам кредитования позволили заслужить репутацию надежного, стабильного и высокопрофессионального банка. Банк успешно реализует ряд кредитных программ, позволяющих осуществлять эффективное кредитование предприятий малого и среднего бизнеса как в национальной, так и в иностранной валюте.

В сфере кредитования юридических лиц ПАО КБ «Приватбанк» осуществляет кредитование предприятий и организаций на пополнение оборотных средств (в т.ч. для выполнения обязательств перед контрагентами) и приобретение (модернизацию) основных средств ( в т. ч. оборудования, недвижимости, автотранспорта и т.п.). Для того, чтобы получить кредит, между банком и юридическим лицом составляется договор. Выдача кредита осуществляется после ввода в систему на основании распоряжения на выдачу кредита, завизированное специалистами и подписанное Председателем Правления.

Кроме того, на расчетных счетах юридических лиц  устанавливаются кредитные лимиты, позволяющие клиентам вовремя заплатить  налоги, сборы, зарплату, командировочные, приобрести независимость от форс-мажорных обстоятельств.

Лимит рассчитывается автоматически до 50 000 грн. Сумма лимита может быть пересмотрена банком.

Льготный  беспроцентный период пользования  кредитными ресурсами банка –  до 35 дней. В этот период процент  за пользование кредитом не начисляется. Клиент оплачивает только ежемесячную  комиссию в размере 0,9% от максимальной суммы использованного кредитного лимита за предыдущий календарный месяц.  Ежемесячно по концу любого из дней с 20 по 25 число задолженность по кредиту  должна быть погашена в полном объеме. На следующий банковский день после  погашения кредитные средства можно  будет снова использовать с процентной ставкой 0% до следующего 25-го числа.

 По мере  поступления денежных средств  на счет автоматически снижается  сумма основного долга.

Полное погашение–- ежемесячно по концу любого из дней с 20 по 25 число. Если кредитный лимит в этот период не был обнулен полностью, то с 26 числа включается ставка 2% ежемесячных на сумму задолженности.

При непогашении  кредитных средств в течение 90 дней с момента включения ежемесячной ставки 2% -–включается ежемесячная ставка просрочки 4% на остаток задолженности.

Крупным и VIP-клиентам банком предусмотрены кредитные  линии. Кредитные линии используются для финансирования как бизнес-проектов, так и текущих потребностей предприятий в оборотных средствах.

Одними из основных условий кредитования являются целевой характер , соответствие действующему законодательству Украины и требованиям Банка. Кроме того, ПриватБанк отдает предпочтение проектам, связанным с развитием национального производства, которые не противоречат требованиям охраны окружающей среды и не связаны с операциями спекулятивного характера.

Кредитная линия  предполагает возможность поэтапного использования кредитных средств в рамках установленного лимита. В зависимости от вида линии (возобновляемая, невозобновляемая) предполагается возможность (невозможность) повторного использования кредитного лимита для получения заемных средств.